Beteiligung der Stadt Karlsruhe an rechtlich selbständigen wirtschaftlichen Unternehmen und Stiftungen; Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018

Stadt Karlsruhe Stadtkämmerei Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 2 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2016 Impressum Stadt Karlsruhe Stadtkämmerei Karl-Friedrich-Straße 10 76133 Karlsruhe stk@karlsruhe.de Herausgegeben von Finanzdezernat und Stadtkämmerei – Abteilung Vermögen und Schulden, Beteiligungsmanagement – der Stadt Karlsruhe Ansprechpersonen: Torsten Dollinger Telefon: 0721 133-2000 Udo Bäuerlein Telefon: 0721 133-2020 Pascal Broßart Telefon: 0721 133-2021 Frank Binder Telefon: 0721 133-2022 Carola Reich Telefon: 0721 133-2024 Petra Petermann Telefon: 0721 133-2025 Cindy Rimmelspacher Telefon: 0721 133-2026 Stand: Juli 2019 Layout: Streeck Druck: Rathausdruckerei auf 100 Prozent Recyclingpapier. Stadtkämmerei | 3 Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 4 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 Inhaltsverzeichnis I. Einführung ................................................................................................................................................................ 7 Vorwort ...................................................................................................................................................................................................................... 9 1. Wesentliche Entwicklungen in Kürze .................................................................................................................................................................. 10 1.1 Gesellschaften und Stiftungen ............................................................................................................................................................................ 10 1.2 Chancengleichheit in den städtischen Beteiligungsgesellschaften ........................................................................................................................ 11 1.3 Beschäftigungsquote von Beschäftigten mit Behinderungen ............................................................................................................................... 11 II. Überblick ................................................................................................................................................................. 13 1. Beteiligungsübersicht ......................................................................................................................................................................................... 15 2. Unmittelbare Beteiligungen der Stadt Karlsruhe und deren Tochtergesellschaften – Stand 31. Dezember 2018 ................................................... 18 3. Wesentliche Verträge innerhalb des Konzerns Stadt Karlsruhe ............................................................................................................................ 20 4. Personalentwicklung bei der Stadt Karlsruhe und bei den Beteiligungsgesellschaften ......................................................................................... 21 5. Entwicklung der Investitionen, Abschreibungen, Zahlungsströme und Rückstellungen der Stadt und der Beteiligungsgesellschaften .................... 23 6. Entwicklung der Darlehensverbindlichkeiten ....................................................................................................................................................... 29 7. Übersicht Abschlussprüfer 2018 ......................................................................................................................................................................... 31 8. Erläuterung der wichtigsten Bilanzkennzahlen .................................................................................................................................................... 32 III. Kapital- und Personengesellschaften ..................................................................................................................... 33 Ver- und Entsorgung, Verkehr und Bäder .................................................................................................................... 35 1. KVVH – Karlsruher Versorgungs-, Verkehrs- und Hafen GmbH ............................................................................................................................ 37 2. KBG – Karlsruher Bädergesellschaft mbH ........................................................................................................................................................... 44 3. KASIG – Karlsruher Schieneninfrastruktur-Gesellschaft mbH ............................................................................................................................... 48 4. VBK – Verkehrsbetriebe Karlsruhe GmbH ........................................................................................................................................................... 52 5. Albtal-Verkehrs-Gesellschaft mbH ...................................................................................................................................................................... 57 6. TransportTechnologie-Consult Karlsruhe GmbH (TTK) ......................................................................................................................................... 62 7. Stadtwerke Karlsruhe GmbH .............................................................................................................................................................................. 66 8. Stadtwerke Karlsruhe Netzservice GmbH ............................................................................................................................................................ 71 9. SWK-Regenerativ-Verwaltungs-GmbH ................................................................................................................................................................ 75 10. SWK-Regenerativ GmbH & Co. KG – Solarpark I ................................................................................................................................................. 78 11. SWK-NOVATEC GmbH ....................................................................................................................................................................................... 81 12. EOS Windenergie GmbH & Co. KG ..................................................................................................................................................................... 85 13. Stadtwerke Rastatt Service GmbH ...................................................................................................................................................................... 88 14. KEK – Karlsruher Energie- und Klimaschutzagentur gGmbH ................................................................................................................................ 91 15. BES – Badische Energie-Servicegesellschaft mbH ................................................................................................................................................ 94 16. Onshore Bündelgesellschaft 2 GmbH ................................................................................................................................................................. 97 17. TelemaxX Telekommunikation GmbH ............................................................................................................................................................... 100 18. Windpark Bad Camberg GmbH & Co. KG ......................................................................................................................................................... 105 19. Fächerbad Karlsruhe GmbH ............................................................................................................................................................................. 108 20. Karlsruher Verkehrsverbund GmbH (KVV) ......................................................................................................................................................... 113 21. Baden Airpark Beteiligungsgesellschaft mbH .................................................................................................................................................... 119 Wohnungswesen und Stadtentwicklung ................................................................................................................... 123 22. VOLKSWOHNUNG GmbH ................................................................................................................................................................................ 125 23. VOLKSWOHNUNG Service GmbH ..................................................................................................................................................................... 132 24. Konversionsgesellschaft Karlsruhe mbH ............................................................................................................................................................ 137 25. VOLKSWOHNUNG Bauträger GmbH ................................................................................................................................................................ 140 26. Wohnbau Wörth a. Rh. GmbH ......................................................................................................................................................................... 143 27. Entwicklungsgesellschaft Cité mbH .................................................................................................................................................................. 147 28. KES – Karlsruher Energieservice GmbH ............................................................................................................................................................. 152 29. Karlsruher Fächer GmbH .................................................................................................................................................................................. 156 30. Karlsruher Fächer GmbH & Co. Stadtentwicklungs-KG ...................................................................................................................................... 160 Gesundheit und Soziales ............................................................................................................................................ 165 31. Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH ............................................................................................................................................................ 167 32. Karlsruher Versorgungsdienste im Sozial- und Gesundheitswesen GmbH (KVD) ................................................................................................. 174 Stadtkämmerei | 5 33. MVZ – Medizinisches Versorgungszentrum am Städtischen Klinikum Karlsruhe GmbH....................................................................................... 178 34. AFB – Arbeitsförderungsbetriebe gGmbH ......................................................................................................................................................... 182 Messe, Touristik, Wirtschaftsförderung, Stadtmarketing, Event und Sportstätten ................................................. 187 35. Karlsruher Messe- und Kongress GmbH ............................................................................................................................................................ 189 36. Messe Karlsruhe GmbH ................................................................................................................................................................................... 195 37. Neue Messe Karlsruhe GmbH & Co. KG ........................................................................................................................................................... 197 38. KME Karlsruhe Marketing und Event GmbH (bis 18.01.2018: KEG Karlsruhe Event GmbH) .............................................................................. 200 39. KTG Karlsruhe Tourismus GmbH ...................................................................................................................................................................... 206 40. Stadtmarketing Karlsruhe GmbH i. L. ............................................................................................................................................................... 210 41. Karlsruher Sportstätten-Betriebs-GmbH ............................................................................................................................................................ 214 42. TechnologieRegion Karlsruhe GmbH ................................................................................................................................................................ 218 IV. Rechtlich selbstständige Stiftungen ..................................................................................................................... 223 1. ZKM | Zentrum für Kunst und Medien Karlsruhe ............................................................................................................................................... 225 2. Heimstiftung Karlsruhe .................................................................................................................................................................................... 230 3. Wirtschaftsstiftung Südwest ............................................................................................................................................................................. 236 4. Stiftung Centre Culturel Franco-Allemand Karlsruhe ......................................................................................................................................... 239 5. Majolika-Stiftung für Kunst- und Kulturförderung Karlsruhe .............................................................................................................................. 242 V. Eigenbetriebe ....................................................................................................................................................... 245 1. Eigenbetrieb Fußballstadion im Wildpark ......................................................................................................................................................... 247 6 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 Einführung | Stadtkämmerei | 7 I. Einführung 8 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Einführung Einführung | Stadtkämmerei | 9 Vorwort Die Stadt Karlsruhe hat einen Teil ihrer Aufgaben auf eigenständige Unternehmen, Stiftungen, Eigenbetriebe und Zweckverbände übertragen, an denen sie entweder als Gesellschafterin beteiligt ist oder die ihr als Alleingesellschafterin zu 100 Prozent gehören. Das Aufgabenspektrum umfasst insbesondere die Versorgung, den Verkehr, das Wohnungswesen, die Gesundheit, die Messen und Kongresse, der Tourismus sowie das Stadtmarketing. Ziel des vorliegenden Beteiligungsberichtes ist es, durch eine komprimierte und übersichtliche Darstellung eine Informationsbasis für die Entscheidungsträger Oberbürgermeister und Gemeinderat, aber auch für die interessierte Öffentlichkeit zu schaffen. Es handelt sich hierbei um „druckfrische“ Informationen aus den Geschäftsberichten der einzelnen Gesellschaften und Stiftungen zum abgelaufenen Geschäftsjahr 2018 verbunden mit einem Ausblick auf das laufende Geschäftsjahr 2019. Der Bericht ist nicht nur als Druckwerk erhältlich, er kann auch über das Internetportal der Stadt Karlsruhe abgerufen werden unter: www.karlsruhe.de/b4/stadtverwaltung/stadtfinanzen/beteiligungsbericht Karlsruhe, im August 2019 Gabriele Luczak-Schwarz Erste Bürgermeisterin 10 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Einführung 1. Wesentliche Entwicklungen in Kürze 1.1 Gesellschaften und Stiftungen Neu hinzugekommen sind die EOS Windenergie GmbH & Co. KG sowie die Stadtwerke Rastatt Service GmbH. Das Ergebnis der Holdinggesellschaft KVVH – Karlsruher Versorgungs-, Verkehrs- und Hafen GmbH (S. 37 ff) in 2018 beläuft sich auf -7,3 Mio. € und verbessert sich damit um 3,2 Mio. € (Vorjahresergebnis Fehlbetrag in Höhe von 10,5 Mio. €). Mit Wirkung zum 1. Januar 2018 wurde die Albtal-Verkehrs-Gesellschaft mbH (AVG) als neue Tochtergesellschaft in die KVVH-Holding aufgenommen. Mit einer Gewinnabführung in Höhe von 8,3 Mio. € trägt die AVG positiv zum Ergebnis der KVVH GmbH bei. Eine weitere positive Entwicklung war im Berichtsjahr bei den Dividendenzahlungen aus dem Aktienpaket der EnBW zu verzeichnen (0,50 € anstelle von 0,00 € im Vorjahr). Insgesamt rechnet die KVVH GmbH für das Geschäftsjahr 2019 mit einem moderaten Anstieg des Verlustes auf 8,4 Mio. €. Auch die mittelfristige Ergebnisentwicklung zeigt aufgrund der Entwicklungen der Verkehrssparte eine negative Tendenz auf. Die KASIG – Karlsruher Schieneninfrastruktur- Gesellschaft mbH (S. 48 ff) als Bauherrin der Kombilösung prognostiziert Kostensteigerungen sowohl beim Teilprojekt Stadtbahntunnel Kaiserstraße mit Südabzweig als auch beim Teilprojekt Kriegsstraße. Die Komplexität der Ausbaugewerke erfordert eine ständige Aktualisierung der zu Grunde gelegten Kosten und Bauzeitenpläne. Derzeit wird der Gesamtbauzeitenplan hinsichtlich Realisierung der Fertigstellung und Inbetriebnahme der Kombilösung geprüft und in Abstimmung mit den beteiligten Firmen angepasst und auf Ebene der Einzelgewerke terminlich fixiert. Um Wohnumfelder attraktiver zu gestalten, investiert die VOLKSWOHNUNG GmbH (S. 125 ff) neben dem Wohnungsneubau auch in Infrastrukturaktivitäten. Sie führte ihr umfangreiches Mietneubauprogramm im Karlsruher Stadtgebiet auch 2018 weiter. Für 2019 und 2020 wird eine stabile Ertragslage erwartet. Die Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH (S. 167 ff) befindet sich in einer Umstrukturierungsphase. In 2018 konnte der Jahresfehlbetrag durch verschiedene Gegensteuerungsmaßnahmen von 7,5 Mio. € (2017) auf 3,7 Mio. € reduziert werden. Auch verlaufen die Neubaumaßnahmen zur Zeit planmäßig in Kosten und Terminen. Weiterhin sind die Geschäftsprozesse ständig zu verbessern und hinsichtlich der Inbetriebnahme von Haus M neu zu entwickeln. Trotz stark gestiegener Hallenkosten konnte die Karlsruher Messe- und Kongress GmbH (S.189 ff) den in der Planung vorgegebenen Jahresfehlbetrag von 12,0 Mio. € einhalten. Ursächlich hierfür war die weiterhin positive Entwicklung im operativen Geschäft. Die KMK erwartet nach der aktuellen Wirtschaftsplanung für 2019 ein verbessertes Ergebnis von 11,1 Mio. €. In den Folgejahren ist die Entwicklung der Gesellschaft weiterhin von der Sanierungsdauer der Stadthalle geprägt. Die KME Karlsruhe Marketing und Event GmbH (S. 200 ff) hat in Folge des Beschlusses des Gemeinderats über die Auflösung der Stadtmarketing Karlsruhe GmbH (S. 210 ff) ab 1. Januar 2018 verschiedene Aufgabenbereiche von dieser übernommen. Somit verantwortet die KME neben den bisherigen Aktivitäten nunmehr auch das operative Marketing für die Stadt Karlsruhe sowie das City- und Kooperationsmarketing. Generell wird 2019 ein schwieriges Jahr für die Heimstiftung Karlsruhe (S.230 ff) werden. Die großen Umzüge, die Ausstattung der neuen Angebote sowie die notwendige Investition in die IT verbunden mit der Einführung neuer EDV-Systeme führen zu einer großen finanziellen Belastung. Seit 1. Januar 2018 ist der Eigenbetrieb „Fußballstadion im Wildpark“ (S.247 ff) vollumfänglich für das Wildparkstadion verantwortlich. Nach finalen Verhandlungen mit dem am besten bewerteten Bieter BAM Sports GmbH für den Vollumbau und der darauffolgenden Vertragsunterzeichnung am 19. November 2018, laufen seit 5. November 2018 bis voraussichtlich Spätjahr 2019 die sogenannten Vorabmaßnahmen. Einführung | Stadtkämmerei | 11 1.2 Chancengleichheit in den städtischen Beteiligungsgesellschaften Am 7. März 2017 wurde in einer öffentlichen Sitzung des Hauptausschusses ein „Rahmenkonzept zur Förderung von Frauen in Führungspositionen in den Gesellschaften der Stadt Karlsruhe“ beschlossen. Das Konzept wurde unter Mitwirkung der Gleichstellungsbeauftragten der Stadt mit den Gesellschaften Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH, Stadtwerke Karlsruhe GmbH, VBK - Verkehrsbetriebe Karlsruhe GmbH und VOLKSWOHNUNG GmbH entwickelt. Die wesentlichen Bestandteile:  Erhebung einer Personalstatistik  Festlegung von Instrumenten/Maßnahmen zur Frauenförderung  Berichterstattung über den Umsetzungsstand im Aufsichtsrat  Berichterstattung über den Umsetzungsstand in den städtischen Gremien sind für alle städtischen Gesellschaften – soweit sinnvoll anwendbar – verbindlich. Zur Berichterstattung in den städtischen Gremien gehört die Veröffentlichung des Frauenanteils in den obersten drei Führungsebenen im Beteiligungsbericht. Gesellschaft 1. Ebene 2. Ebene 3. Ebene 2016 2017 2018 2016 2017 2018 2016 2017 2018 Klinikum Verwaltung 1) 0,00 % 0,00 % 0,00 % 17,00 % 25,00 % 25,00 % 38,00 % 53,33 % 55,00 % Klinikum Ärztlicher Dienst 2) – – - 8,00 % 8,00 % 8,00 % 33,00 % 31,33 % 32,20 % Stadtwerke 0,00 % 0,00 % 0,00 % 6,66 % 11,10 % 17,65 % 11,50 % 15,38 % 17,65 % VBK 0,00 % 0,00 % 0,00 % 13,00 % 13,00 % 13,00 % 7,00 % 10,00 % 12,00 % VOLKSWOHNUNG 3) 0,00 % 0,00 % 0,00 % 20,00 % 20,00 % 20,00 % 28,00 % 36,00 % 40,00 % 1) 1. Ebene: Geschäftsführung, 2. Ebene: Geschäftsbereichsleitungen, 3. Ebene: Sachgebiets-/Abteilungsleitungen 2) 2. Ebene: Chefärztinnen/Chefärzte und Institutsleitungen, 3. Ebene: Oberärztinnen/Oberärzte 3) 1. Ebene: Geschäftsführung, 2. Ebene: Bereichsleitungen und Stabstellenleitungen, 3. Ebene: Teamleitungen 1.3 Beschäftigungsquote von Beschäftigten mit Behinderungen Seit der Stellungnahme zum Antrag „Beschäftigungsquote von Arbeitnehmern/Arbeitnehmerinnen“ vom 14. März 2014 wurde ermittelt, dass von den Gesellschaften mit städtischer Mehrheitsbeteiligung folgende Gesellschaften die gesetzliche Beschäftigungsquote von 5 Prozent nicht erfüllen: Die KBG – Karlsruher Bädergesellschaft mbH, die Albtal-Verkehrs-Gesellschaft mbH, der Karlsruher Verkehrsverbund GmbH (KVV) sowie die Karlsruher Versorgungsdienste im Sozial- und Gesundheitswesen GmbH (KVD). Daher wird seit 2014 jährlich über die Entwicklung bei diesen Gesellschaften berichtet. Gesellschaft Quote in % Ausgleichsabgabe in € Fehlende Pflichtplätze in Personen 2016 2017 2018 2016 2017 2018 2016 2017 2018 KBG 0,00 0,00 0,00 1.500 1.500 1.500 1 1 1 AVG 3,79 4,29 4,41 14.875 9.125 7.875 11 7 5 KVV 0,00 0,00 0,00 1.500 1.500 5.280 1 1 2 KVD 2,42 3,46 3,24 14.960 5.250 6.125 6 4 4 12 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Einführung II. Überblick 14 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Überblick Überblick | Stadtkämmerei | 15 1. Beteiligungsübersicht Durch die Gemeindeordnung Baden-Württemberg (GemO) ist die Stadt Karlsruhe im Rahmen des Beteiligungsmanagements aufgefordert, eine aktive Beteiligungssteuerung und -überwachung zu implementieren. Hierzu gehört auch die Verpflichtung, jährlich einen Beteiligungsbericht zu erstellen (§ 105 Abs. 2 GemO), der öffentlich bekannt zu geben und auszulegen ist (§ 105 Abs. 3 GemO). Die Stadt Karlsruhe hat sich zudem zum Ziel gesetzt, im Sinne einer gesamtheitlichen Konzernberichterstattung die wesentlichen Wechselwirkungen zum Kämmereihaushalt ebenso im Beteiligungsbericht darzustellen. In Tabelle 1 sind die jeweiligen Anteile der Stadt Karlsruhe an den dort aufgeführten Unternehmen, unabhängig von der Beteiligungsquote, dargestellt. Nachfolgend wird in Kurzform über die Unternehmen berichtet, an denen die Stadt Karlsruhe unmittelbar oder mittelbar mit mehr als 25 Prozent beteiligt ist. Über Stiftungen wird nur dann informiert, wenn die Stadt Karlsruhe aus eigenen Mitteln zum Stiftungskapital beigetragen hat. Zudem erfolgt ein Kurzbericht über den Geschäftsverlauf des Eigenbetriebs Fußballstadion im Wildpark. Die Mehrzahl der vorgelegten Jahresabschlüsse 2018 wurde bis zum Berichtszeitpunkt (30. Juni 2019) von den beauftragten Abschlussprüfern geprüft. Die abschließende Feststellung durch die Beschlussgremien steht zum Teil noch aus. Da dort keine Änderungen mehr zu erwarten sind, werden nachfolgend nur die noch nicht abschließend geprüften Jahresabschlüsse 2018 mit dem Vermerk „vorläufig“ versehen. 16 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Überblick Tabelle 1: Übersicht über sämtliche direkte städtische Beteiligungen, unabhängig von der jeweiligen Beteiligungsquote Städtische Beteiligungen Stand der Geschäftsanteile/ Stammeinlagen am 31. Dezember 2018 Stammkapitalanteil in € Beteiligungswert 1) in € 1 Abwasserverband „Mittleres Pfinz- und Bocksbachtal 857.519,33 857.519,33 2 AFB – Arbeitsförderungsbetriebe gGmbH 52.000,00 52.000,00 3 Albtal-Verkehrs-Gesellschaft mbH 420.000,00 420.000,00 4 Baden Airpark Beteiligungsgesellschaft mbH 14.400,00 20.453.903,00 5 Badischer Gemeinde-Versicherungs-Verband 24.750,00 24.750,00 6 Eigenbetrieb Stadion im Wildpark 100.000,00 9.889.605,16 7 Fächerbad Karlsruhe GmbH 62.500,00 4.798.500,00 8 Regionales Rechenzentrum Karlsruhe VermietungsGdbR 1.423.205,71 1.423.205,71 9 KEK – Karlsruher Energie- und Klimaschutzagentur gGmbH 12.500,00 12.500,00 10 Karlsruher Fächer GmbH 270.000,00 8.590.151,72 11 Karlsruher Fächer GmbH & Co. Stadtentwicklungs-KG 4.000.000,00 13.320.000,00 12 Karlsruher Messe- und Kongress GmbH 3.100.000,00 23.547.126,93 13 Karlsruher Sportstätten-Betriebs-GmbH 14.400,00 11.100,01 14 Karlsruher Verkehrsverbund GmbH (KVV) 33.233,97 33.233,97 15 KME Karlsruhe Marketing und Event GmbH (vormals KEG) 475.000,00 475.000,00 16 Konversionsgesellschaft Karlsruhe mbH (KGK) 50.000,00 50.000,00 17 KTG Karlsruhe Tourismus GmbH 25.000,00 25.000,00 18 Kunststiftung Baden-Württemberg GmbH 511,29 511,29 19 KVVH – Karlsruher Versorgungs-, Verkehrs- und Hafen GmbH 107.372.000,00 249.912.517,24 20 Neue Messe Karlsruhe GmbH & Co. KG 58.277.048,62 36.436.587,11 21 Stadtmarketing Karlsruhe GmbH 300.500,00 1.303.000,00 22 Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH 26.000.000,00 43.176.922,89 23 SWK-Regenerativ-GmbH & Co. KG – Solarpark I 500.000,00 176.993,03 24 TechnologieRegion Karlsruhe GmbH 1.200,00 1.200,00 25 VOLKSWOHNUNG GmbH 37.000.000,00 36.817.159,69 26 Zweckverband 4IT 394.202,49 394.202,49 Zusammen 242.679.971,41 444.313.084,41 1) Entsprechend den „Anschaffungs- und Herstellungskosten“, das heißt entsprechend den tatsächlichen Buchungen und Zugangsanordnungen. Aufgrund der Prüfungsfeststellungen der Gemeindeprüfungsanstalt Baden-Württemberg zur Eröffnungsbilanz werden Stiftungen nicht mehr als Beteiligungen – sondern als verlorener Zuschuss – und Gesellschaften als Ausleihungen dargestellt. Überblick | Stadtkämmerei | 17 Tabelle 2: Übersicht über Unternehmen, an denen die Stadt Karlsruhe direkt 1) mit mindestens 25 Prozent beteiligt ist Gesellschaft Beteili- gungs- quote Stadt Bilanz- summe Ergebnis 2018 Plan 2018 2) % T€ + Gewinn - Verlust T€ + Gewinn - Verlust T€ 1 KVVH – Karlsruher Versorgungs-, Verkehrs- und Hafen GmbH 100,00 418.328 -7.308 -10.978 2 SWK-Regenerativ-GmbH & Co. KG – Solarpark I 26,15 1.382 +182 +147 3 KEK – Karlsruher Energie- und Klimaschutzagentur gGmbH 50,00 340 -71 +19 4 Fächerbad Karlsruhe GmbH 100,00 20.865 -2.891 -2.384 5 Karlsruher Verkehrsverbund GmbH (KVV) 8) 52,00 25.747 +0 +0 6 Baden Airpark Beteiligungsgesellschaft mbH 43,90 46.468 +0 +0 7 VOLKSWOHNUNG GmbH 100,00 750.173 +16.433 +14.700 8 Karlsruher Fächer GmbH 100,00 4) 19.120 +334 +445 9 Karlsruher Fächer GmbH & Co. Stadtentwicklungs-KG 100,00 53.545 -439 -406 10 Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH 100,00 473.260 -3.688 -3.925 11 AFB – Arbeitsförderungsbetriebe gGmbH 100,00 1.610 -141 -198 12 Karlsruher Messe- und Kongress GmbH 100,00 25.320 -11.996 -12.034 13 Neue Messe Karlsruhe GmbH & Co.KG 69,90 80.786 -1.522 -1.985 14 KME Karlsruhe Marketing und Event GmbH (früher KEG) 6) 95,00 2.192 -38 +0 15 KTG Karlsruhe Tourismus GmbH 100,00 1.755 +0 +0 16 Stadtmarketing Karlsruhe GmbH i.L. 7) 100,00 5) 727 -46 -35 17 Karlsruher Sportstätten-Betriebs-GmbH 48,00 922 +50 +1 1) Über deren Tochterunternehmen, an denen die Stadt Karlsruhe mit mindestens 25 Prozent beteiligt ist (wie VBK GmbH und Stadtwerke Karlsruhe GmbH), wird nachfolgend in Kapitel III berichtet. 2) In der Regel der vom Beschlussgremium genehmigte Urplan; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 4) Hiervon hält die Gesellschaft eigene Anteile in Höhe von 28,2 % am Stammkapital 5) Hiervon hält die Gesellschaft eigene Anteile in Höhe von 59,6 % am Stammkapital 6) Der Gemeinderat hat am 25. April 2017 einer Neufassung des Gesellschaftsvertrags (Erhöhung Stammkapital um 400.000 € sowie Umstellung des Geschäftsjahres auf Kalenderjahr) zugestimmt. Die notarielle Beurkundung erfolgte am 24.05.2017. 7) Die Gesellschaft befindet sich seit dem 01.01.2018 in Liquidation. Die Aufgaben wurden von der KME und der KTG übernommen. 8) Ergebnis 2018 und Plan 2018 nach Verlustausgleich Gesellschafter 18 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Überblick 2. Unmittelbare Beteiligungen der Stadt Karlsruhe und deren Tochtergesellschaften 1 – Stand 31. Dezember 2018 Ver- und Entsorgung, Verkehr und Bäder Wohnungswesen und Stadtentwicklung KVVH-Karlsruher Versorgungs-, Verkehrs- und Hafen GmbH 100 % VOLKSWOHNUNG GmbH 100 % Stadtwerke Karlsruhe GmbH 80 % VOLKSWOHNUNG Service GmbH 100 % VBK – Verkehrsbetriebe Karlsruhe GmbH 100 % VOLKSWOHNUNG Bauträger GmbH 100 % KASIG – Karlsruher Schieneninfrastruktur-Gesellschaft mbH 100 % Konversionsgesellschaft Karlsruhe mbH 60 % KBG – Karlsruher Bädergesellschaft mbH 100 % KES – Karlsruher Energieservice GmbH 50 % Albtal-Verkehrs-Gesellschaft mbH 94 % Wohnbau Wörth a. Rh. GmbH 50 % Fächerbad Karlsruhe GmbH 100 % Entwicklungsgesellschaft Cité mbH 38,8 % Albtal-Verkehrs-Gesellschaft mbH 6 % Konversionsgesellschaft Karlsruhe mbH (KGK) 10 % Karlsruher Verkehrsverbund GmbH (KVV) 52 % Karlsruher Fächer GmbH 100 % Baden Airpark Beteiligungsgesellschaft mbH 43,9 % Karlsruher Fächer GmbH & Co. Stadtentwicklungs-KG 100 % KEK – Karlsruher Energie- und Klimaschutzagentur gGmbH 50 % 1 Ohne Beteiligungen unter 25 Prozent und ohne die Tochtergesellschaften der Stadtwerke Karlsruhe GmbH sowie der Albtal—Verkehrs-Gesellschaft mbH (siehe III. Ziff. 5 und Ziffer 7 ). Überblick | Stadtkämmerei | 19 Unmittelbare Beteiligungen der Stadt Karlsruhe und deren Tochtergesellschaften 2 – Stand 31.12.2016 Gesundheit und Soziales Messe, Touristik, Wirtschaftsförderung, Stadtmarketing, Event und Sportstätten Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH 100 % Karlsruher Messe- und Kongress GmbH 100 % Karlsruher Versorgungsdienste im Sozial- und Gesundheitswesen GmbH 100 % Messe Karlsruhe GmbH 100 % MVZ – Medizinisches Versorgungszentrum am Städtischen Klinikum Karlsruhe GmbH 100 % Neue Messe Karlsruhe GmbH Co. KG 69,90 % AFB – Arbeitsförderungsbetriebe gGmbH 100 % KME Karlsruhe Marketing und Event GmbH (früher KEG) 95 % KTG Karlsruhe Tourismus GmbH 100 % Stadtmarketing Karlsruhe GmbH i.L. 100 % Karlsruher Sportstätten-Betriebs-GmbH 48 % 1 Ohne Beteiligungen unter 25 Prozent und ohne die Tochtergesellschaften der Stadtwerke Karlsruhe GmbH sowie der Albtal—Verkehrs-Gesellschaft mbH (siehe III. Ziff. 5 und Ziffer 7 ). 20 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Überblick 3. Wesentliche Verträge innerhalb des Konzerns Stadt Karlsruhe Gesellschaft Vertrag Vertragspartner KVVH – Karlsruher Versorgungs-, Verkehrs- und Hafen GmbH Beherrschungs- und Ergebnisabführungsverträge VBK, KBG, KASIG, AVG Ergebnisabführungsvertrag SWK KBG – Karlsruher Bädergesellschaft mbH Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag KVVH Fächerbad Karlsruhe GmbH Geschäftsbesorgungsvertrag SWK Erbbauvertrag Stadt Karlsruhe KASIG – Karlsruher Schieneninfrastruktur-Gesellschaft mbH Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag KVVH Konzessionsvertrag Stadt Karlsruhe Stadtwerke Karlsruhe GmbH Konzessionsvertrag Stadt Karlsruhe Ergebnisabführungsverträge KVVH, SWK Netzservice, SWK Novatec Pachtvertag (bezüglich Strom- und Gasverteilnetz) SWK Netzservice SWK-Regenerativ-GmbH & Co. KG – Solarpark I Geschäftsbesorgungsvertrag SWK-Regenerativ-Verw. GmbH KEK- Karlsruher Energie- und Klimaschutzagentur gGmbH Geschäftsbesorgungsvertrag SWK VBK - Verkehrsbetriebe Karlsruhe GmbH Konzessionsvertrag Stadt Karlsruhe Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag KVVH Verkehrs- und Einnahmeaufteilungsvertrag KVV Albtal-Verkehrs-Gesellschaft mbH Verkehrsvertrag (über Angebote im SPNV im Land Baden- Württemberg) Land Baden-Württemberg Verkehrsvertrag (über Angebote im SPNV im Land Rheinland-Pfalz) Zweckverband SPNV Reinland-Pfalz Süd Verkehrsvertrag (über Angebote im SPNV im Landkreis Karlsruhe) Landkreis Karlsruhe Vereinbarungen über den Bau, Betrieb und Finanzierung von Stadtbahnverbindungen Betroffene Gebietskörperschaften Gewinnabführungsvertrag KVVH Karlsruher Verkehrsverbund GmbH (KVV) Vereinbarungen über die weitere Finanzierung des KVV Länder BW + Rheinland-Pfalz, Landkreise Karlsruhe, Rastatt + Germersheim, Städte Karlsruhe + Baden-Baden Ergänzende Vereinbarung zum KVV- Gesellschaftsvertrag über die Finanzierung der Verbundorganisation sowie die verbundbedingten Lasten Landkreise Karlsruhe, Rastatt, Germersheim, Südliche Weinstraße, Städte Karlsruhe, Baden-Baden, Landau Baden Airpark Beteiligungsgesellschaft mbH Rahmenvereinbarung über die Weiterentwicklung des Gewerbeparks und des Flughafens (Baden Airpark GmbH) sowie Fortführungsvereinbarung Land Baden-Württemberg + Flughafen Stuttgart GmbH VOLKSWOHNUNG GmbH Beherrschungs- und Ergebnisabführungsverträge VOWO Service + KGK Geschäftsbesorgungsvertrag VOWO Service + VOWO Bauträger + KGK + Cité + Wohnbau Wörth Karlsruher Fächer GmbH Mietverträge zum Ständehaus, Rathauserweiterung und Teilen des Technischen Rathauses Stadt Karlsruhe Pachtvertrag (Hauptbahnhof-Garage) Stadt Karlsruhe Karlsruher Fächer GmbH & Co. Stadtentwicklungs-KG Einbringungsvertrag (Einbringung von Grundstücken in die Gesellschaft) Stadt Karlsruhe Vertrag über den Verkauf der öffentlichen Flächen Stadt Karlsruhe Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH Dienstleistungsvertrag (unter anderem Bezügerechnung, Personalbetreuung) Stadt Karlsruhe Besondere Vereinbarungen über den Umfang der Nebentätigkeit Leitende Ärzte am Klinikum Beteiligung des Klinikums als akademisches Lehrkrankenhaus der Universität Freiburg Land Baden-Württemberg Beherrschungsverträge KVD, MVZ Vertrag über die Durchführung der Gebäudereinigung KVD Budgetvereinbarung Krankenkassen Pflegesatzvereinbarung Krankenkassen Karlsruher Messe- und Kongress GmbH Pachtverträge (Tiefgarage und städt. Hallen am Festplatz) Stadt Karlsruhe Facility Management-Vertrag VOWO Service Mietvertrag (Anmietung der Messe auf 29 Jahre) Neue Messe (NMK) Überlassungs- und Dienstleistungsvertrag (technische Anlagen auf dem Gelände der NMK) SWK Neue Messe Karlsruhe GmbH & Co. KG Erbbaurechtsvertrag Stadt Rheinstetten KME Karlsruhe Marketing und Event GmbH Kooperationsvereinbarung bezüglich Baustellenmarketing KASIG Karlsruher Sportstätten-Betriebs-GmbH Mietvertrag (über die Anmietung diverser Sportstätten) Stadt Karlsruhe Überblick | Stadtkämmerei | 21 4. Personalentwicklung bei der Stadt Karlsruhe und bei den Beteiligungsgesellschaften Bei den Personalzahlen handelt es sich in der Regel um umgerechnete Vollkraftstellen. Die Stadt Karlsruhe arbeitet mit Stichtagszahlen (31.12.2018), während die Beteiligungsgesellschaften (hier sind auch die von der Stadt Karlsruhe abgeordneten Beschäftigten erfasst) in der Regel Durchschnittszahlen verwenden. Nicht berücksichtigt sind die rechtlich selbständigen Stiftungen ZKM, Heimstiftung, Wirtschaftsstiftung Südwest, Centre Culturel Franco-Allemand Karlsruhe sowie Majolika – Stiftung für Kunst- und Kulturförderung Karlsruhe. Der Eigenbetrieb Stadion im Wildpark wurde bei der Personalentwicklung der Stadt Karlsruhe mitberücksichtigt. Diagramm 1: Personalentwicklung 2000 bis 2018 Der Anstieg bei der Stadt Karlsruhe gegenüber 2013 beträgt 417 Vollkraftstellen (+ 9,8 Prozent), während bei den Beteiligungsgesellschaften 560 Vollkraftstellen (+ 8,1 Prozent) hinzukamen. Rund 62 Prozent der gesamten Beschäftigten arbeiten in Beteiligungsgesellschaften. Diese Quote ist in den letzten Jahren nahezu konstant. 0 2.000 4.000 6.000 8.000 10.000 12.000 14.000 2000200120022003200420052006200720082009201020112012201320142015201620172018 Stadt KarlsruheBeteiligungsgesellschaften 10.234 11.051 12.172 5.956 (58%) 4.278 (42%) 6.951 (62%) 4.244 (38%) 7.511 (62%) 4.661 (38%) 22 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Überblick Tabelle 3: Personalaufwand bei Stadt und Gesellschaften 2014 bis 2018 in T€ Gesellschaft 2014 2015 2016 2017 2018 1 KVVH – Karlsruher Versorgungs-, Verkehrs- und Hafen GmbH (nur Personal Rheinhäfen) 2.151 2.549 2.575 2.660 2.817 2 KBG – Karlsruher Bädergesellschaft mbH 1.688 1.876 1.905 1.994 2.274 3 KASIG- Karlsruher Schieneninfrastruktur-Gesellschaft mbH 1) 1) 1) 1) 1) 4 VBK – Verkehrsbetriebe Karlsruhe GmbH 64.630 68.995 73.353 76.203 80.430 5 Albtal-Verkehrs-Gesellschaft mbH 42.204 47.913 49.135 54.203 63.904 6 TransportTechnologie-Consult Karlsruhe GmbH (TTK) 1.846 1.838 2.057 2.335 2.322 7 Stadtwerke Karlsruhe GmbH 5) 48.774 51.390 53.352 55.406 57.799 8 Stadtwerke Karlsruhe Netzservice GmbH 27.715 29.393 29.940 30.718 31.424 9 SWK-Regenerativ-Verwaltungs-GmbH 1) 1) 1) 1) 1) 10 SWK-Regenerativ-GmbH & Co. KG – Solarpark I 1) 1) 1) 1) 1) 11 SWK-NOVATEC GmbH 1) 1) 1) 1) 106 12 EOS Windenergie GmbH & Co. KG 4) 4) 4) 4) 1) 13 Stadtwerke Rastatt Service GmbH 5) 5) 5) 5) 1) 14 KEK – Karlsruher Energie- und Klimaschutzagentur gGmbH 462 516 644 739 825 15 BES – Badische Energie-Servicegesellschaft mbH 1) 1) 1) 1) 1) 16 Onshore Bündelgesellschaft 2 GmbH 1) 1) 1) 1) 1) 17 TelemaxX Telekommunikation GmbH 4.214 4.613 5.033 5.832 6.202 18 Windpark Bad Camberg GmbH & Co. KG 1) 2) 1) 2) 1) 2) 1) 2) 1) 2) 19 Fächerbad Karlsruhe GmbH 1.084 1.186 1.294 1.569 1.704 20 Karlsruher Verkehrsverbund GmbH (KVV) 2.090 2.314 2.426 2.927 3.031 21 Baden Airpark Beteiligungsgesellschaft mbH 10 12 12 13 12 22 VOLKSWOHNUNG GmbH 10.420 10.890 11.218 11.664 12.917 23 VOLKSWOHNUNG Service GmbH 2.949 2.893 2.988 3.150 4.927 24 Konversionsgesellschaft Karlsruhe mbH (KGK) 1) 1) 1) 1) 1) 25 VOLKSWOHNUNG Bauträger GmbH 1) 1) 1) 1) 1) 26 Wohnbau Wörth a. Rh. GmbH 884 898 900 888 993 27 Entwicklungsgesellschaft Cité mbH 195 89 58 6 6 28 KES – Karlsruher Energieservice GmbH 1) 1) 1) 1) 1) 29 Karlsruher Fächer GmbH 549 701 932 1.028 1.251 30 Karlsruher Fächer GmbH & Co. Stadtentwicklungs-KG 712 697 566 568 603 31 Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH 209.309 218.830 224.083 232.796 242.473 32 Karlsruher Versorgungsdienste im Sozial-und Gesundheitswesen GmbH 3.198 3.454 3.654 3.827 4.118 33 MVZ- Medizinisches Versorgungszentrum am städt. Klinikum Karlsruhe GmbH 734 833 994 1.008 1.217 34 AFB – Arbeitsförderungsbetriebe gGmbH 2.378 2.273 2.336 2.512 2.745 35 Karlsruher Messe- und Kongress GmbH 8.054 8.658 8.752 9.016 9.766 36 Messe Karlsruhe GmbH 1) 1) 1) 1) 1) 37 Neue Messe Karlsruhe GmbH & Co. KG 1) 1) 1) 1) 1) 38 KME Karlsruhe Marketing und Event GmbH (früher: KEG) 334 901 1.048 1.167 1.805 39 KTG Karlsruhe Tourismus GmbH 1.469 1.665 1.557 1.624 1.706 40 Stadtmarketing Karlsruhe GmbH i.L. 1.410 1.490 943 891 15 41 Karlsruher Sportstätten-Betriebs-GmbH 202 196 194 179 178 42 TechnologieRegion Karlsruhe GmbH 4) 4) 4) 4) 84 300 Personalaufwand Gesellschaften 439.665 467.063 481.943 505.007 535.053 Personalaufwand Stadt 6) 285.318 299.044 311.700 324.800 340.709 1) Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal. 2) Die Stadtwerke Karlsruhe GmbH hat am 8. Oktober 2015 einen Kommanditanteil an der Gesellschaft in Höhe von einem Drittel erworben. 3) Die Gesellschaft wurde durch notarielle Beurkundung vom 07.04.2017 gegründet. 4) Die Stadtwerke Karlsruhe GmbH hat mit notariellem Kaufvertrag vom 06./07.06.2018 sämtliche Kommanditanteile der Gesellschaft mit wirtschaftlicher Wirkung zum 01.01.2018 erworben. 5) Beteiligung der Stadtwerke Karlsruhe GmbH zum 1. Januar 2018 (vorm. Star. Energiewerke GmbH & Co. KG). 6) Seit 2018 ist der Personalaufwand des Eigenbetriebs Fußballstadion im Wildpark mitberücksichtigt. Überblick | Stadtkämmerei | 23 5. Entwicklung der Investitionen, Abschreibungen, Zahlungsströme und Rückstellungen der Stadt und der Beteiligungsgesellschaften Nicht berücksichtigt sind die rechtlich selbständigen Stiftungen ZKM, Heimstiftung, Wirtschaftsstiftung Südwest, Centre Culturel Franco-Allemand Karlsruhe sowie Majolika – Stiftung für Kunst- und Kulturförderung Karlsruhe, sowie der Eigenbetrieb Stadion im Wildpark. Der Eigenbetrieb Stadion im Wildpark wurde bei der Investitionsentwicklung der Stadt Karlsruhe mitberücksichtigt. Diagramm 2: Investitionsentwicklung 2000 bis 2018 in Mio. € Der größte Teil der Investitionen innerhalb des Konzerns Stadt Karlsruhe entfällt auf die Beteiligungsgesellschaften. Ihr Anteil schwankt zwischen 58,4 Prozent (2008) und 77,1 Prozent (2003/Bau der Neuen Messe). In den Jahren 2014 bis 2018 schlagen insbesondere die Investitionen der KASIG (Kombilösung) und der Stadtwerke Karlsruhe GmbH in die Fernwärmeversorgung zu Buche. 0,00 100,00 200,00 300,00 400,00 500,00 600,00 700,00 800,00 2000200120022003200420052006200720082009201020112012201320142015201620172018 Stadt KarlsruheBeteiligungsgesellschaften 321,2 232,9 (73%) 88,3 (27%) 412,8 318,4 (77%) 94,4 (23%) 751,8 555,5 (74%) 197,0 (26%) 24 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Überblick Tabelle 4: Entwicklung der Investitionen und Abschreibungen bei der Stadt und den Beteiligungsgesellschaften 2014 bis 2018 Gesellschaft 2014 1) 2015 1) 2016 1) 2017 1) 2018 1) Investi- tionen in Mio. € Abschrei- bungen in Mio. € Investi- tionen in Mio. € Abschrei- bungen in Mio. € Investi- tionen in Mio. € Abschrei- bungen in Mio. € Investi- tionen in Mio. € Abschrei- bungen in Mio. € Investi- tionen in Mio. € Abschrei- bungen in Mio. € Dienstleistungsgruppe KVVH GmbH a) KVVH - Karlsruher Versorgungs-, Verkehrs- und Hafen GmbH 3,1 2,2 2,5 2,1 0,7 2,2 21,7 2,5 68,6 2,7 b) Stadtwerke Karlsruhe GmbH 83,3 25,4 79,4 28,3 72,9 30,5 50,9 31,0 52,8 33,5 c) VBK – Verkehrsbetriebe Karlsruhe GmbH 40,1 17,1 59,7 16,5 46,5 19,3 39,1 21,7 27,8 22,7 d) KASIG- Karlsruher Schieneninfrastruktur Gesellschaft mbH 120,8 0,3 144,0 0,2 121,6 0,2 157,3 0,3 123,9 0,2 e) KBG - Karlsruher Bädergesellschaft mbH 0,2 1,7 1,8 1,8 0,8 1,8 0,2 1,8 1,5 1,8 Zusammen 247,5 46,7 287,4 48,7 242,5 54,0 269,2 57,3 274,6 60,9 Albtal-Verkehrs-Gesellschaft mbH 60,2 1,8 46,1 6,7 13,4 7,5 30,4 29,3 151,2 11,6 TransportTechnologie-Consult Karlsruhe GmbH (TTK) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Stadtwerke Karlsruhe Netzservice GmbH 0,4 0,7 2,2 1,9 3,3 1,9 2,4 2,3 3,0 3,2 SWK-Regenerativ-Verwaltungs-GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 SWK-Regenerativ-GmbH & Co. KG- Solarpark I 0,0 0,2 0,0 0,2 0,0 0,2 0,0 0,1 0,0 0,1 SWK-NOVATEC GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 EOS Windenergie GmbH & Co. KG 4) 4) 4) 4) 4) 4) 4) 4) 0,0 0,8 Stadtwerke Rastatt Sevice GmbH 5) 5) 5) 5) 5) 5) 5) 5) 0,0 0,0 KEK – Karlsruher Energie- und Klimaschutzagentur gGmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 BES – Badische Energie-Servicegesellschaft mbH - - - - - - - - - - Onshore Bündelgesellschaft 2 GmbH 32,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 TelemaxX Telekommunikation GmbH 3,7 3,8 4,5 3,6 8,0 3,8 12,6 4,0 3,6 5,1 Windpark Bad Camberg GmbH & Co. KG 2) 2) 3,5 0,0 9,2 0,3 0,7 0,8 0,0 0,8 Fächerbad Karlsruhe GmbH 0,2 0,1 5,7 0,1 6,3 0,3 3,0 0,8 5,8 0,9 Karlsruher Verkehrsverbund GmbH (KVV) 0,1 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,0 0,1 Baden Airpark Beteiligungsgesellschaft mbH 2,9 0,0 2,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 VOLKSWOHNUNG GmbH 31,4 14,9 32,8 15,7 59,4 14,3 66,2 15,0 44,9 20,3 VOLKSWOHNUNG Service GmbH 0,5 1,7 0,5 1,7 0,3 1,6 0,6 1,6 1,2 1,5 Konversionsgesellschaft Karlsruhe mbH (KGK) 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 0,1 VOLKSWOHNUNG Bauträger GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Wohnbau Wörth a. Rh. GmbH 8,2 0,7 6,4 0,7 9,9 0,9 4,3 0,9 0,9 1,0 Entwicklungsgesellschaft Cité mbH 0,0 0,3 0,0 0,3 0,0 0,3 0,0 0,3 0,3 0,2 KES – Karlsruher Energieservice GmbH 0,2 0,3 0,0 0,3 0,0 0,3 0,0 0,2 0,0 0,2 Karlsruher Fächer GmbH 1,3 1,1 1,7 1,1 0,4 1,1 1,6 1,1 1,4 1,1 Karlsruher Fächer GmbH & Co. Stadtentwicklungs- KG 2,1 0,5 1,6 0,5 26,5 0,5 1,9 1,3 5,4 1,3 Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH 17,2 16,8 21,7 16,6 25,6 16,3 54,2 16,1 57,5 17,3 Karlsruher Versorgungsdienste im Sozial und Gesundheitswesen GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 MVZ- Medizinisches Versorgungszentrum GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 AFB – Arbeitsförderungsbetriebe gGmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Karlsruher Messe und Kongress GmbH 0,9 1,5 0,4 1,8 2,5 1,7 2,3 1,9 1,3 2,3 Messe Karlsruhe GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Neue Messe Karlsruhe GmbH & Co. KG 0,0 4,5 0,5 4,5 0,0 4,6 0,0 4,5 0,0 4,5 KME Karlsruhe Marketing und Event GmbH (früher KEG) 0,0 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 KTG Karlsruhe Tourismus GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,2 0,1 Stadtmarketing Karlsruhe GmbH i.L. 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Karlsruher Sportstätten-Betriebs-GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 TechnologieRegion Karlsruhe GmbH 3) 3) 3) 3) 3) 3) 0,0 0,0 0,0 0,0 Gesamt 409,1 95,7 418,2 104,6 407,5 109,8 449,5 137,7 555,5 133,5 Nachrichtlich: Stadt Karlsruhe 148,2 67,3 134,4 77,3 135,5 72,3 158,5 89,9 197,0 78,4 1) Stand 31. Dezember (Ausnahme: KME Karlsruhe Marketing und Event GmbH, bis 30. September 2017) 2) Die Stadtwerke Karlsruhe GmbH hat am 8. Oktober 2015 einen Kommanditanteil an der Gesellschaft in Höhe von einem Drittel erworben. 3) Die Gesellschaft wurde durch notarielle Beurkundung vom 07.04.2017 gegründet. 4) Beteiligung der Stadtwerke Karlsruhe GmbH mit wirtschaftlicher Wirkung zum 01.01.2018. 5) Beteiligung der Stadtwerke Karlsruhe GmbH zum 1. Januar 2018 (vorm. Star. Energiewerke GmbH & Co. KG). Überblick | Stadtkämmerei | 25 Diagramm 3: Entwicklung der Zahlungsströme 2000 bis 2018 in T€ zwischen Stadt und Beteiligungsgesellschaften Bei den Ausschüttungen handelt es sich im Wesentlichen um Konzessionsabgaben Versorgung und Verkehr. Unter die sonstigen Zuwendungen der Stadt fallen unter anderem (Ertrags-) Zuschüsse, Stammkapitalerhöhungen und zinslose Darlehen. Minuszahlen beim Saldo bedeuten eine Belastung des städtischen Haushalts. Die Zahlen im Geschäftsjahr 2018 sind im Vergleich zum Vorjahr deutlich verschlechtert. Dies ist insbesondere durch die Kapitalerhöhung der KVVH (-20 Mio. €) verursacht. Nähere Details können der folgenden Tabelle „Entwicklung der Zahlungsströme 2016 bis 2018“ entnommen werden. 2000200120022003200420052006200720082009201020112012201320142015201620172018 -5.514 -1.005 -13.305 3.733 -3.933 6.030 -1.119 -5.426 -1.925 7.365 -19 -2.910 -3.402 -20.529 -16.205 -5.338 -22.986 -18.479 -39.932 -70.000 -50.000 -30.000 -10.000 10.000 30.000 50.000 Jahr Ausschüttungen an die StadtVerlustausgleiche und sonstige ZuwendungenSaldo 26 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Überblick Tabelle 5: Entwicklung der Zahlungsströme 2016 bis 2018 1) in T€ 2016 2017 2018 Ausschüt- tungen 2) Verlust- ausgleiche Sonstige Zuwen- dungen 3) Saldo Ausschüt- tungen 2) Verlust- ausgleiche Sonstige Zuwen- dungen 3) Saldo Ausschüt- tungen 2) Verlust- ausgleiche Sonstige Zuwen- dungen 3) Saldo Konzern KVVH – Karlsruher Versorgungs-, Verkehrs- und Hafen GmbH 23.645 0 -4.186 19.459 24.442 0 -3.758 20.684 22.509 0 -23.929 2.750 Albtal-Verkehrs-Gesellschaft mbH 4) 430 0 0 430 984 0 0 984 0 0 0 0 SWK-Regenerativ-GmbH & Co. KG -Solarpark I 40 0 0 40 45 0 0 45 45 0 0 45 KEK – Karlsruher Energie- und Klimaschutzagentur gGmbH 0 0 -347 -347 0 0 -371 -371 0 0 -371 -371 Fächerbad Karlsruhe GmbH 0 0 -1.387 -1.387 18 -2.368 0 -2.350 29 -2.891 -263 -3.125 Karlsruher Verkehrsverbund GmbH (KVV) 0 -1.314 -159 -1.473 0 -1.567 -171 -1.738 0 -1.803 -179 -1.982 VOLKSWOHNUNG GmbH 309 0 -1.617 -1.308 338 0 -3.367 -3.029 345 0 -3.848 -3.268 Konversionsgesellschaft Karlsruhe mbH (KGK) 2 0 0 2 2 0 0 2 2 0 0 2 Karlsruher Fächer GmbH 26 0 0 26 0 0 0 0 0 0 0 0 Karlsruher Fächer GmbH & Co. Stadtentwicklungs-KG 28 0 0 28 100 0 0 100 105 0 0 105 Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH 7 0 -18.500 -18.493 0 0 -11.600 -11.600 7 0 -12.500 -12.493 Karlsruher Messe- und Kongress GmbH 0 -10.239 -8 -10.247 0 -11.212 0 -11.212 0 -11.996 0 -11.996 Neue Messe Karlsruhe GmbH & Co. KG 72 0 0 72 62 0 0 62 62 0 0 62 KME Karlsruhe Marketing und Event GmbH (KEG) 0 0 -2.615 -2.615 0 0 -2.985 -2.985 0 0 -3.057 -3.057 KTG Karlsruhe Tourismus GmbH 0 0 -2.580 -2.580 0 0 -2.677 -2.677 0 0 -2.902 -2.902 Stadtmarketing Karlsruhe GmbH 0 0 -2.410 -2.410 0 0 -2.060 -2.060 0 0 0 0 AFB – Arbeitsförderungsbetriebe gGmbH 0 0 -2.171 -2.171 0 0 -2.321 -2.321 0 0 -2.331 -2.331 Karlsruher Sportstätten-Betriebs-GmbH 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Baden Airpark Beteiligungsgesellschaft mbH 0 0 -12 -12 0 0 -13 -13 0 0 -12 -12 24.559 -11.553 -35.992 -22.986 25.991 -15.147 -29.323 -18.749 27.245 -13.799 -53.378 -39.932 1) Ohne Heimstiftung, Stiftung Kompetenzzentrum für Finanzierung und Beratung, Stiftung Centre Culturel Franco-Allemand Karlsruhe, Majolika – Stiftung für Kunst- und Kulturförderung Karlsruhe sowie ohne Zentrum für Kunst und Medientechnologie (ZKM). 2) Im Wesentlichen Konzessionsabgabe Stadtwerke, Rückfluss Gesellschafterdarlehen sowie Bürgschaftsgebühren 3) Zum Beispiel Zuschüsse und Stammkapitalerhöhungen sowie Zahlungen aus Wohnraumförderprogrammen. 4) Ab dem 01.01.2018 Integration der AVG in den KVVH- Konzern Überblick | Stadtkämmerei | 27 Tabelle 6: Ergebnisübersicht 2014 bis 2018 über Unternehmen, an denen die Stadt Karlsruhe direkt 1) mit mindestens 25 Prozent beteiligt ist in T€ Gesellschaft 2014 2015 2016 2017 2018 1 KVVH – Karlsruher Versorgungs-, Verkehrs- und Hafen GmbH -7.606 -3.227 -1.815 -10.536 -7.308 2 Albtal-Verkehrs-Gesellschaft mbH + 1.042 + 8.737 -11.742 +5.869 +11.429 3 SWK-Regenerativ-GmbH & Co. KG – Solarpark I + 44 + 124 +110 +174 +182 4 KEK – Karlsruher Energie- und Klimaschutzagentur gGmbH + 23 + 53 -5 +39 -71 5 Fächerbad Karlsruhe GmbH -227 -98 -396 -2.368 -2.891 6 Karlsruher Verkehrsverbund GmbH (KVV) + 0 + 0 +0 +0 +0 7 Baden Airpark Beteiligungsgesellschaft mbH + 0 + 0 +0 +0 +0 8 VOLKSWOHNUNG GmbH + 5.474 + 6.807 +6.805 +9.592 +16.433 9 Karlsruher Fächer GmbH + 346 + 429 +403 +279 +334 10 Karlsruher Fächer GmbH & Co. Stadtentwicklungs-KG -157 -965 -501 -313 -439 11 Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH -2.053 -1.535 -1.728 -7.503 -3.688 12 AFB – Arbeitsförderungsbetriebe gGmbH + 116 + 399 +264 + 140 -141 13 Karlsruher Messe- und Kongress GmbH -11.158 -11.396 -10.239 -11.212 -11.996 14 Neue Messe Karlsruhe GmbH & Co. KG -1.398 -1.283 -1.177 -1.427 -1.522 15 KME Karlsruhe Marketing und Event GmbH (früher KEG) -13 -3 +0 -69 -38 16 KTG Karlsruhe Tourismus GmbH + 60 -66 +1 +1 +0 17 Stadtmarketing Karlsruhe GmbH i.L. -451 -17 -2 -156 -46 18 Karlsruher Sportstätten-Betriebs-GmbH + 75 + 32 +36 +26 +50 Summe Ergebnisse der Gesellschaften -15.883 -2.009 -19.986 -17.464 +288 Zum Vergleich: Jahresergebnis der Stadt Karlsruhe + 26.359 + 10.357 + 64.958 +204.904 +119.898 Verlustausgleiche/Zuwendungen Stadt Karlsruhe an Gesellschaften -38.936 -42.776 -47.544 -44.470 -67.177 1) Über deren Tochterunternehmen, an denen die Stadt Karlsruhe mit mindestens 25 Prozent beteiligt ist (wie VBK GmbH und Stadtwerke Karlsruhe GmbH), wird nachfolgend in Kapitel III berichtet. 28 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Überblick Tabelle 7: Entwicklung der Rückstellungen bei der Stadt und den Beteiligungsgesellschaften 2014 - 2018 in Mio. € Gesellschaft 2014 1) 2015 1) 2016 1) 2017 1) 2018 1) Gesamt Davon: Pensions- rückstellungen Gesamt Davon: Pensions- rückstellungen Gesamt Davon: Pensions- rückstellungen Gesamt Davon: Pensions- rückstellungen Gesamt Davon: Pensions- rückstellungen Dienstleistungsgruppe KVVH GmbH a) KVVH GmbH 5,6 2,7 7,3 3,0 6,6 3,4 5,1 3,5 6,3 3,7 b) Stadtwerke Karlsruhe GmbH 35,6 6,7 45,0 6,6 45,3 7,6 49,4 7,4 43,0 6,9 c) VBK – Verkehrsbetriebe Karlsruhe GmbH 61,6 13,7 61,9 16,4 62,6 19,3 61,8 21,4 59,4 25,7 d) KASIG – Karlsruher Schieneninfrastruktur GmbH 2,8 0,0 3,0 0,0 1,9 0,0 4,0 0,0 10,7 0,0 e) KBG - Karlsruher Bädergesellschaft mbH 0,2 0,0 0,3 0,0 0,2 0,0 0,2 0,0 0,4 0,0 Zusammen 105,8 23,1 117,5 26,0 116,6 30,3 120,5 32,3 119,8 36,3 Albtal-Verkehrs-Gesellschaft mbH 76,5 24,3 127,8 29,7 154,0 31,0 148,1 34,6 156,8 40,0 TransportTechnologie-Consult Karlsruhe (TTK) 0,2 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 0,3 0,0 0,3 0,0 Stadtwerke Karlsruhe Netzservice GmbH 6,6 0,0 7,6 0,0 8,6 0,0 9,6 0,0 6,6 0,0 SWK-Regenerativ-Verwaltungs-GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 SWK-Regenerativ-GmbH & Co. KG 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0 SWK-NOVATEC GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 EOS Windenergie GmbH & Co. KG 5) 5) 5) 5) 5) 5) 5) 5) 0,2 0,0 Stadtwerke Rastatt Service GmbH 6) 6) 6) 6) 6) 6) 6) 6) 0,0 0,0 KEK – Karlsruher Energie- und Klimaschutzagentur gGmbH 0,0 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 BES – Badische Energie-Servicegesellschaft mbH 2) 2) 2) 2) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Onshore Bündelgesellschaft 2 GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 TelemaxX Telekommunikation GmbH 2,5 0,0 2,2 0,0 2,4 0,0 2,2 0,0 2,2 0,0 Windpark Bad Camberg GmbH & Co. KG 3) 3) 0,2 0,0 0,6 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 Fächerbad Karlsruhe GmbH 0,0 0,0 0,3 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 1,0 0,0 Karlsruher Verkehrsverbund GmbH (KVV) 0,3 0,0 0,2 0,0 0,2 0,0 0,4 0,0 0,3 0,0 Baden Airpark Beteiligungsgesellschaft mbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 VOLKSWOHNUNG GmbH 6,9 0,0 6,6 0,0 8,6 0,0 5,3 0,0 8,5 0,0 VOLKSWOHNUNG Service GmbH 0,8 0,0 0,6 0,0 0,7 0,0 0,6 0,0 2,1 0,0 Konversionsgesellschaft Karlsruhe (KGK) 8,9 0,0 6,8 0,0 6,1 0,0 5,4 0,0 11,4 0,0 VOLKSWOHNUNG Bauträger GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Wohnbau Wörth a. Rh. GmbH 0,6 0,0 0,5 0,0 0,5 0,0 0,9 0,0 0,3 0,0 Entwicklungsgesellschaft Cité mbH 0,7 0,0 0,3 0,0 0,3 0,0 0,2 0,0 0,1 0,0 KES – Karlsruher Energieservice GmbH 0,4 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Karlsruher Fächer GmbH 0,1 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 Karlsruher Fächer GmbH & Co. Stadtentwicklungs- KG 0,5 0,0 0,4 0,0 0,4 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH 42,2 14,3 46,5 15,6 50,1 16,5 54,5 17,4 64,1 17,8 Karlsruher Versorgungsdienste im Sozial- und Gesundheitswesen GmbH 0,4 0,0 0,3 0,0 0,0 0,0 0,3 0,0 0,3 0,0 MVZ- Medizinisches Versorgungszentrum GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 AFB – Arbeitsförderungsbetriebe gGmbH 0,1 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 0,2 0,0 Karlsruher Messe und Kongress GmbH 5,9 0,2 5,9 0,3 6,4 0,2 7,6 0,2 8,5 0,2 Messe Karlsruhe GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Neue Messe Karlsruhe GmbH & Co. KG 0,1 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 1,0 0,0 1,0 0,0 KME Karlsruhe Marketing und Event GmbH (früher KEG) 0,1 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 0,2 0,0 0,2 0,0 KTG Karlsruhe Tourismus GmbH 0,2 0,0 0,8 0,0 0,3 0,0 0,4 0,0 0,6 0,0 Stadtmarketing Karlsruhe GmbH i.L. 0,4 0,0 0,4 0,0 0,3 0,0 0,3 0,3 0,2 0,0 Karlsruher Sportstätten-Betriebs-GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,0 TechnologieRegion Karlsruhe GmbH 4) 4) 4) 4) 4) 4) 0,0 0,0 0,0 0,0 Gesamt 260,2 61,9 325,6 71,6 359,3 78,0 358,4 84,4 385,30 94,3 Nachrichtlich: Stadt Karlsruhe 5) 99,2 0,0 97,6 0,0 157,6 0,0 165,9 0,0 146,6 0,0 1) Stand 31. Dezember (Ausnahme: KME Karlsruhe Marketing und Event GmbH, bis 30. September 2017) 2) Die Gesellschaft wurde durch notarielle Beurkundung vom 16. Juli 2016 gegründet. 3) Die Stadtwerke Karlsruhe GmbH hat am 8. Oktober 2015 einen Kommanditanteil an der Gesellschaft in Höhe von einem Drittel erworben. 4) Die Gesellschaft wurde durch notarielle Beurkundung vom 07.04.2017 gegründet. 5) Beteiligung der Stadtwerke Karlsruhe GmbH mit wirtschaftlicher Wirkung zum 01.01.2018. 6) Beteiligung der Stadtwerke Karlsruhe GmbH zum 1. Januar 2018 (vorm. Star. Energiewerke GmbH & Co. KG).. . Überblick | Stadtkämmerei | 29 6. Entwicklung der Darlehensverbindlichkeiten Tabelle 8: Darlehensverbindlichkeiten 2014 bis 2018 in Mio. € Gesellschaft 2014 1) 2015 1) 2016 1) 2017 1) 2018 1) Gesamt davon Gesell- schafter Gesamt davon Gesell- schafter Gesamt davon Gesell- schafter Gesamt davon Gesell- schafter Gesamt davon Gesell- schafter Dienstleistungsgruppe KVVH GmbH a) KVVH GmbH 86,0 0,0 80,0 0,0 78,3 0,0 76,8 0,0 107,0 0,0 b) Stadtwerke Karlsruhe GmbH 204,5 0,0 252,7 0,0 279,7 0,0 289,2 0,0 275,8 0,0 c) VBK – Verkehrsbetriebe Karlsruhe GmbH 45,3 10,7 69,1 10,7 65,5 10,7 108,8 0,0 104,2 0,0 d) KASIG- Karlsruher Schieneninfrastruktur GmbH 155,7 0,0 224,2 0,0 307,5 0,0 307,5 0,0 457,5 0,0 e) KBG- Karlsruher Bädergesellschaft mbH 16,2 0,0 15,7 0,0 21,3 0,0 16,6 0,0 15,7 0,0 Zusammen 507,7 10,7 641,7 10,7 752,3 10,7 798,9 0,0 960,2 0,0 Albtal-Verkehrs-Gesellschaft mbH 27,3 0,0 68,9 0,0 63,9 0,0 80,5 0,0 106,7 0,0 TransportTechnologie-Consult Karlsruhe (TTK) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Stadtwerke Karlsruhe Netzservice GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 SWK-Regenerativ-Verwaltungs-GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 SWK-Regenerativ-GmbH & Co. KG 0,9 0,0 0,8 0,0 0,6 0,0 0,5 0,0 0,4 0,0 SWK-NOVATEC GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 EOS Windenergie GmbH & Co. KG 5) 5) 5) 5) 5) 5) 5) 5) 0,0 0,0 Stadtwerke Rastatt Service GmbH 6) 6) 6) 6) 6) 6) 6) 6) 0,0 0,0 KEK – Karlsruher Energie- und Klimaschutzagentur gGmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 BES – Badische Energie-Servicegesellschaft mbH 2) 2) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Onshore Bündelgesellschaft 2 GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 TelemaxX Telekommunikation GmbH 7,1 0,0 5,6 0,0 4,2 0,0 10,3 0,0 13,3 0,0 Windpark Bad Camberg GmbH & Co. KG 3) 3) 0,0 0,0 9,2 0,0 9,1 0,0 8,5 0,0 Fächerbad Karlsruhe GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 13,5 0,0 12,6 0,0 Karlsruher Verkehrsverbund GmbH (KVV) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Baden Airpark Beteiligungsgesellschaft mbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 VOLKSWOHNUNG GmbH 388,1 10,7 395,0 8,8 427,4 7,5 472,0 6,5 467,6 2,6 VOLKSWOHNUNG Service GmbH 17,0 10,6 19,8 12,3 18,4 11,3 18,3 11,8 16,0 11,4 Konversionsgesellschaft Karlsruhe mbH (KGK) 8,7 8,7 1,3 1,3 29,7 29,7 45,1 30,1 16,0 0,0 VOLKSWOHNUNG Bauträger GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Wohnbau Wörth a. Rh. GmbH 12,2 0,3 17,4 0,3 27,5 4,0 25,3 0,0 27,2 3,0 Entwicklungsgesellschaft Cité mbH 6,8 0,0 4,7 0,0 2,5 0,0 0,9 0,0 0,8 0,0 KES – Energieservice GmbH 2,9 0,2 2,5 0,6 2,4 0,0 2,3 0,0 2,2 0,0 Karlsruher Fächer GmbH 13,1 0,0 11,5 0,0 11,3 0,0 11,0 0,0 11,6 0,0 Karlsruher Fächer GmbH & Co. KG 10,6 5,5 10,6 0,0 32,9 0,0 42,3 0,0 44,1 0,0 Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH 10,0 10,0 10,0 10,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 20,0 Karlsruher Versorgungsdienste im Sozial- und Gesundheitswesen GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 MVZ- Medizinisches Versorgungszentrum GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 AFB – Arbeitsförderungsbetriebe gGmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Karlsruher Messe und Kongress GmbH 3,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Messe Karlsruhe GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Neue Messe Karlsruhe GmbH & Co. KG 22,4 0,0 20,3 0,0 18,3 0,0 16,7 0,0 15,0 0,0 KME Karlsruhe Marketing und Event GmbH (früher KEG) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 KTG Karlsruhe Tourismus GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Stadtmarketing Karlsruhe GmbH i.L. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Karlsruher Sportstätten-Betriebs-GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 TechnologieRegion Karlsruhe GmbH. 4) 4) 4) 4) 4) 4) 0,0 0,0 0,0 0,0 Gesamt 1.038,1 56,7 1.210,1 44,0 1.420,6 83,2 1.566,7 68,4 1.722,2 37,0 Nachrichtlich: Stadt Karlsruhe 167,9 - 202,4 - 186,1 - 170,0 - 151,8 - 1) Stand 31. Dezember (Ausnahme: KME Karlsruhe Marketing und Event GmbH, bis 30. September 2017) 2) Die Gesellschaft wurde durch notarielle Beurkundung vom 16. Juli 2016 gegründet. 3) Die Stadtwerke Karlsruhe GmbH hat am 8. Oktober 2015 einen Kommanditanteil an der Gesellschaft in Höhe von einem Drittel erworben. 4) Die Gesellschaft wurde durch notarielle Beurkundung vom 07.04.2017 gegründet. 5) Beteiligung der Stadtwerke Karlsruhe GmbH mit wirtschaftlicher Wirkung zum 01.01.2018. 6) Beteiligung der Stadtwerke Karlsruhe GmbH zum 1. Januar 2018 (vorm. Star. Energiewerke GmbH & Co. KG). . Anmerkung: Die hier aufgeführten Darlehensverbindlichkeiten stellen nur einen Teil der Verbindlichkeiten der Gesellschaften dar. Hinzu kommen in der Regel weitere Verbindlichkeiten im Sinne des § 266 Handelsgesetzbuch (wie Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung) sowie kurzfristige Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt. 30 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Überblick Tabelle 9: Zins- und Tilgungsleistungen 2014 bis 2018 in Mio. € Gesellschaft 2014 1) 2015 1) 2016 1) 2017 1) 2018 1) Zins Tilgung Zins Tilgung Zins Tilgung Zins Tilgung Zins Tilgung Dienstleistungsgruppe KVVH GmbH a) KVVH GmbH 3,1 1,7 2,7 5,6 2,5 2,0 2,5 1,6 2,7 2,3 b) Stadtwerke Karlsruhe GmbH 5,8 6,8 6,2 9,0 6,3 11,0 6,0 14,0 5,7 14,4 c) VBK- Verkehrsbetriebe Karlsruhe GmbH 1,5 3,1 1,7 4,1 1,7 3,6 2,4 14,8 2,1 4,6 d) KASIG- Karlsruher Schieneninfrastruktur GmbH 6,4 0,0 8,3 0,0 10,5 0,0 11,6 0,0 13,3 0,0 e) KBG- Karlsruher Bädergesellschaft mbH 0,7 0,5 0,7 0,5 0,6 4,4 0,6 4,6 0,4 0,9 Zusammen 17,5 12,1 19,6 19,2 21,6 21,0 23,1 35,0 24,2 22,2 Albtal-Verkehrs-Gesellschaft mbH 0,7 1,8 1,4 4,5 1,4 5,1 1,6 7,8 2,2 14,0 TransportTechnologie-Consult Karlsruhe (TTK) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Stadtwerke Karlsruhe Netzservice GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 SWK-Regenerativ-Verwaltungs-GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 SWK-Regenerativ-GmbH & Co. KG 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 0,1 0,0 0,1 SWK-NOVATEC GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 EOS Windenergie GmbH & Co. KG 5) 5) 5) 5) 5) 5) 5) 5) 0,0 0,0 Stadtwerke Rastatt Service GmbH 6) 6) 6) 6) 6) 6) 6) 6) 0,0 0,0 KEK – Karlsruher Energie- und Klimaschutzagentur gGmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 BES- Badische Energie-Servicegesellschaft mbH 2) 2) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Onshore Bündelgesellschaft 2 GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 TelemaxX Telekommunikation GmbH 0,3 1,6 0,3 1,5 0,2 1,4 0,2 1,9 0,2 2,0 Windpark Bad Camberg GmbH & Co. KG 3) 3) 0,0 0,0 0,3 0,0 0,2 0,1 0,2 0,6 Fächerbad Karlsruhe GmbH 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,5 0,2 0,9 Karlsruher Verkehrsverbund GmbH (KVV) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Baden Airpark Beteiligungsgesellschaft mbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 VOLKSWOHNUNG GmbH 12,1 31,2 10,8 18,9 10,0 36,3 8,5 28,2 8,1 29,0 VOLKSWOHNUNG Service GmbH 0,4 3,1 0,3 4,0 0,3 3,8 0,2 2,4 0,1 4,1 Konversionsgesellschaft Karlsruhe mbH (KGK) 0,4 21,0 0,2 11,2 0,2 2,4 0,2 20,2 0,1 48,4 VOLKSWOHNUNG Bauträger GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Wohnbau Wörth a. Rh. GmbH 0,2 0,0 0,3 1,2 0,3 1,0 0,3 1,3 0,3 1,8 Entwicklungsgesellschaft Cité mbH 0,3 2,0 0,2 2,1 0,1 2,2 0,1 1,6 0,0 0,1 KES – Energieservice GmbH 0,1 0,1 0,1 0,1 0,0 0,3 0,0 0,1 0,0 0,1 Karlsruher Fächer GmbH 0,5 0,3 0,5 1,6 0,3 0,2 0,1 0,3 0,2 0,3 Karlsruher Fächer GmbH & Co. KG 0,4 0,1 0,4 0,1 0,4 0,1 0,8 0,7 0,9 0,9 Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Karlsruher Versorgungsdienste im Sozial- und Gesundheitswesen GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 MVZ- Medizinisches Versorgungszentrum GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 AFB – Arbeitsförderungsbetriebe gGmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Karlsruher Messe und Kongress GmbH 0,1 0,1 0,1 3,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Messe Karlsruhe GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Neue Messe Karlsruhe GmbH & Co. KG 0,6 2,0 0,4 2,0 0,4 2,0 0,4 1,6 0,3 1,7 KME Karlsruhe Marketing und Event GmbH (früher KEG) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 KTG Karlsruhe Tourismus GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Stadtmarketing Karlsruhe GmbH i.L. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Karlsruher Sportstätten-Betriebs-GmbH 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 TechnologieRegion Karlsruhe GmbH 4) 4) 4) 4) 4) 4) 0,0 0,0 0,0 0,0 Gesamt 33,6 75,7 34,6 69,8 35,5 75,9 35,8 101,8 37,0 126,2 Nachrichtlich: Stadt Karlsruhe 5,5 11,2 5,9 14,5 5,5 25,4 4,8 16,1 4,2 18,2 1) Stand 31. Dezember (Ausnahme: KME Karlsruhe Marketing und Event GmbH, bis 30. September 2017) 2) Die Gesellschaft wurde durch notarielle Beurkundung vom 16. Juli 2016 gegründet. 3) Die Stadtwerke Karlsruhe GmbH hat am 8. Oktober 2015 einen Kommanditanteil an der Gesellschaft in Höhe von einem Drittel erworben. 4) Die Gesellschaft wurde durch notarielle Beurkundung vom 07.04.2017 gegründet. 5) Die Stadtwerke Karlsruhe GmbH hat mit notariellem Kaufvertrag vom 06./07.06.2018 sämtliche Kommanditanteile der Gesellschaft mit wirtschaftlicher Wirkung zum 01.01.2018 erworben. 6) Beteiligung der Stadtwerke Karlsruhe GmbH zum 1. Januar 2018 (vorm. Star. Energiewerke GmbH & Co. KG) Überblick | Stadtkämmerei | 31 7. Übersicht Abschlussprüfer 2018 Laufende Nummer und Gesellschaft Abschlussprüfer Beauftragt seit Geschäftsjahr 1 KVVH – Karlsruher Versorgungs-, Verkehrs- und Hafen GmbH Ernst & Young GmbH 2015 2 KBG – Karlsruher Bädergesellschaft mbH Ernst & Young GmbH 2015 3 KASIG – Karlsruher Schieneninfrastruktur-Gesellschaft mbH Ernst & Young GmbH 2015 4 VBK – Verkehrsbetriebe Karlsruhe GmbH Ernst & Young GmbH 2015 5 Albtal-Verkehrs-Gesellschaft mbH Ernst & Young GmbH 2018 6 Stadtwerke Karlsruhe GmbH Ernst & Young GmbH 2015 7 Stadtwerke Karlsruhe Netzservice GmbH Ernst & Young GmbH 2015 8 SWK-Regenerativ-Verwaltungs-GmbH Ernst & Young GmbH 2015 9 SWK-NOVATEC GmbH Ernst & Young GmbH 2015 10 KEK – Karlsruher Energie- und Klimaschutzagentur gGmbH Ernst & Young GmbH 2015 11 BES – Badische Energie-Servicegesellschaft mbH Ernst & Young GmbH 2016 12 EOS Windenergie GmbH & Co. KG Ernst & Young GmbH 2018 13 Stadtwerke Rastatt Service GmbH WIBERA AG 2018 14 Onshore Bündelgesellschaft 2 GmbH Ernst & Young GmbH 2015 15 TelemaxX Telekommunikation GmbH Warth & Klein Grant Thornton AG 2017 16 Windpark Bad Camberg GmbH & Co.KG BRV AG 2017 17 Fächerbad Karlsruhe GmbH Ernst & Young GmbH 2015 18 Baden Airpark Beteiligungsgesellschaft mbH RWM Wirtschaftsprüfung 2013 19 Karlsruher Verkehrsverbund GmbH (KVV) KPMG AG 2017 20 VOLKSWOHNUNG GmbH Deloitte GmbH 2013 21 VOLKSWOHNUNG Service GmbH Deloitte GmbH 2013 22 Konversionsgesellschaft Karlsruhe mbH (KGK) Deloitte GmbH 2013 23 VOLKSWOHNUNG Bauträger GmbH Deloitte GmbH 2013 24 Wohnbau Wörth a. Rh. GmbH Deloitte GmbH 2013 25 Entwicklungsgesellschaft Cité Deloitte GmbH 2013 26 KES – Karlsruher Energieservice GmbH Ernst & Young GmbH 2015 27 Karlsruher Fächer GmbH Rechnungsprüfungsamt 2006 28 Karlsruher Fächer GmbH & Co. Stadtentwicklungs-KG Rechnungsprüfungsamt 2006 29 Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH Wibera AG 2017 30 Karlsruher Versorgungsdienste im Sozial- und Gesundheitswesen GmbH Wibera AG 2017 31 MVZ- Medizinisches Versorgungszentrum am städt. Klinikum Ka. GmbH Wibera AG 2017 32 AFB – Arbeitsförderungsbetriebe gGmbH Rechnungsprüfungsamt 1988 33 Karlsruher Messe- und Kongress GmbH Ebner Stolz GmbH & Co. KG 2016 34 Messe Karlsruhe GmbH Ebner Stolz GmbH & Co. KG 2016 35 Neue Messe Karlsruhe GmbH & Co. KG Ebner Stolz GmbH & Co. KG 2016 36 KME Karlsruhe Marketing und Event GmbH (KEG) Rechnungsprüfungsamt 2014 37 KTG Karlsruhe Tourismus GmbH Rechnungsprüfungsamt 2014 38 Stadtmarketing Karlsruhe GmbH i.L. Rechnungsprüfungsamt 2012 39 Karlsruher Sportstätten-Betriebs-GmbH Rechnungsprüfungsamt 1975 40 TechnologieRegion Karlsruhe GmbH Rechnungsprüfungsamt 2017 Nachrichtlich: Stadt Karlsruhe Rechnungsprüfungsamt 32 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Überblick 8. Erläuterung der wichtigsten Bilanzkennzahlen Kennzahl Erläuterung Anlagenintensität Formel: Anlagevermögen x 100 Bilanzsumme Die Kennzahl ermöglicht Aussagen zum Vermögensaufbau. Eine hohe Anlagenintensität ist ein Indiz für einen kostenintensiven (Fixkosten) Betrieb des Unternehmens. Umlaufintensität Formel: Umlaufvermögen x 100 Bilanzsumme Sie gibt Auskunft darüber, wie lange das Umlaufvermögen im Unternehmen verweilt. Eine hohe Umlaufintensität ermöglicht es, sich in stärkerem Umfang mit kurzfristigem Fremdkapital zu finanzieren. Eigenkapitalquote Formel: Eigenkapital x 100 Bilanzsumme Eine hohe Eigenkapitalquote gilt als wichtiger Indikator für die Bonität eines Unternehmens und verschafft Sicherheit und Handlungsfähigkeit. Anlagendeckungsgrad I Formel: Eigenkapital x 100 Anlagevermögen Es gilt als grundlegende Finanzierungsregel, dass langfristig gebundene Vermögenswerte auch durch langfristige Mittel finanziert werden; die Fristigkeit der Finanzierungsmittel soll der Nutzungsdauer der damit finanzierten Objekte entsprechen. Hieraus wird die Regel abgeleitet, dass zumindest das Anlagevermögen eines Unternehmens langfristig, also durch Eigenkapital zu finanzieren sei. Die Kennzahl Anlagendeckung sagt aus, in welchem prozentualen Umfang diese Regel tatsächlich eingehalten wurde. Umsatzrentabilität Formel: Jahresüberschuss nach Steuern x 100 Umsatzerlöse Der Betriebserfolg wird hier am Geschäftsumfang, nämlich der Umsatztätigkeit, gemessen. Die Umsatzrentabilität (auch Gewinnspanne) gehört damit zu den wichtigsten Kennzahlen für die Beurteilung der Ertragskraft. Eigenkapitalrentabilität Formel: Jahresüberschuss nach Steuern x 100 Eigenkapital Die Kennzahl gibt an, in welcher Höhe sich das eingesetzte Eigenkapital im Geschäftsjahr verzinst hat. Gesamtkapitalrentabilität Formel: (Jahresüberschuss nach Steuern + Zinsaufwand) x 100 Gesamtkapital Sie zeigt an, welche Rendite das im Unternehmen gebundene Kapital erbracht hat. Mit der Berücksichtigung des Zinsaufwandes wird die unterschiedliche Ausstattung der Unternehmen mit Eigen- und Fremdkapital bzw. die daraus resultierende unterschiedliche Zinsbelastung neutralisiert. Die Kennzahl bietet so vor allem im Branchenvergleich eine gute Grundlage zu einer von der Kapitalstruktur unabhängigen Beurteilung der Ertragskraft. Kostendeckung Formel: Umsatzerlöse x 100 Gesamtaufwand Die Kennzahl gibt an, in welchem Maße ein Unternehmen seine Aufwendungen am Markt über Umsatzerlöse decken kann. Cash-flow Formel: Jahresüberschuss + Abschreibungen + | - Änderung der langfristigen Rückstellungen Der Cash-flow beschreibt den Mittelzufluss (Einzahlungen) des Geschäftsjahres, dem kein unmittelbarer Mittelabfluss (Auszahlungen) gegenübersteht. Er zeigt, in welchem Umfang Finanzmittel für Investitionen, zur Schuldentilgung oder für Gewinnausschüttungen für das Folgejahr zur Verfügung stehen. Personalkostenintensität Formel: Personalkosten x 100 Gesamtaufwand Die Kennzahl gibt an, wie personalintensiv ein Unternehmen arbeitet. Anmerkungen: 1. Jahresüberschuss vor Abführung oder Verlustübernahme 2. Bilanzsumme = Gesamtkapital 3. Gesamtaufwand gemäß § 275 Abs. 2 Nrn. 5-8, 12-14, und 16 HGB 4. Mitarbeiterzahl entsprechend Tabelle „Personalentwicklung“ Überblick | Stadtkämmerei | 33 III. Kapital- und Personengesellschaften Überblick | Stadtkämmerei | 35 Ver- und Entsorgung, Verkehr und Bäder 36 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KVVH KVVH | Stadtkämmerei | 37 1. KVVH – Karlsruher Versorgungs-, Verkehrs- und Hafen GmbH Kontaktdaten Daxlander Straße 72, 76127 Karlsruhe Telefon: 0721 599-0 Fax: 0721 599-1009 kvvh@stadtwerke-karlsruhe.de www.kvvh.de Gründung 1. Januar 1997 (vorm. Eigenbetrieb Stadtwerke) Unternehmensgegenstand Versorgung der Bevölkerung und der Wirtschaft mit Elektrizität, Gas, Fernwärme, Wasser, das Anbieten von Telekommunikationsdienstleistungen und die Durchführung der Straßenbeleuchtung sowie die Verkehrsbedienung und das Betreiben der Rheinhäfen (GV vom 8. Dezember 2017). Geschäftsführung Michael Homann (Sprecher) Dr. Alexander Pischon Uwe Konrath Patricia Erb-Korn Gesellschafter Stadt Karlsruhe Anteile Stammkapital 100 % = 107.372.000 € Aufsichtsrat 20 Mitglieder, davon 10 Vertreter der Anteilseigner und 10 Vertreter der Arbeitnehmer EB Gabriele Luczak-Schwarz (Vorsitz) Dirk Gümpel (stellv. Vorsitz) StR Thorsten Ehlgötz StR Thomas Hock StR Detlef Hofmann StR Johannes Honné StR Uwe Lancier StR Parsa Marvi StR Yvette Melchien StR Dr. Thomas Müller StR Zoe Mayer Jürgen Beutel Thorsten Dossow (ver.di) Martina Ganz Silke Gleitz Harald Klingler Prof. Dr. Matthias Maier Heidi Pfeiffer Vanessa Seth Udo Unger Beteiligungen (mindestens 20 %) Stadtwerke Karlsruhe GmbH VBK – Verkehrsbetriebe Karlsruhe GmbH KBG – Karlsruher Bädergesellschaft mbH KASIG – Karlsruher Schieneninfrastruktur-Gesellschaft mbH Albtal-Verkehrs - Gesellschaft mbH Karlsruhe Anteile am Stammkapital 80 % = 100 % = 100 % = 100 % = 94 % = 172.210.000,00 € 138.864.000,00 € 3.450.000,00 € 5.500.000,00 € 60.701.000,00 € Wichtige Verträge Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag (Organschaftsvertrag) mit der VBK GmbH Ergebnisabführungsvertrag (Organschaftsvertrag) mit der Stadtwerke Karlsruhe GmbH Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der KBG-Karlsruher Bädergesellschaft mbH Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der KASIG – Karlsruher Schieneninfrastruktur-Gesellschaft GmbH Ergebnisabführungsvertrag mit der Albtal-Verkehrs-Gesellschaft mbH 38 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KVVH Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates (KVVH -Gruppe) in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 787 919 931 993 2. Gesamtbezüge des Aufsichtsrates 1) 30 28 28 28 1) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Ernst & Young GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft (Abschlussprüfer im gesamten Konzern seit der Abschlussprüfung 2015). Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Beschäftigte 4) 37 38 37 40 Beamte 4) 1 1 1 1 Gesamtbelegschaft (Geschäftsbereich Rheinhäfen) 38 39 38 41 Auszubildende - - - - 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Einschließlich der von der Stadt abgeordneten Beschäftigten und Beamten Leistungszahlen KVVH – Geschäftsbereich Rheinhäfen 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Schiffsgüterumschlag (in Mio. Tonnen) Mineralölprodukte 4,3 4,9 5,0 4,2 andere Güter 2,8 1,8 2,3 2,3 Zusammen 7,1 6,7 7,3 6,5 2. Einnahmen aus Umschlag Gesamt (in Mio. €) 2,7 2,9 3,1 2,8 je Tonnen (in €) 0,38 0,44 0,44 0,43 3. Fahrgastschifffahrt Anzahl der Teilnehmer 29.156 26.450 30.041 27.810 KVVH | Stadtkämmerei | 39 Wichtigste Zahlungsströme zwischen Stadt Karlsruhe und KVVH-Konzern in den Jahren 2015 bis 2018 aus Sicht der Stadt Karlsruhe in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Konzessionsabgabe Versorgung 1) 2) + 21.186 +21.620 +22.041 +22.503 2. Konzessionsabgabe Verkehr 3) + 539 +539 +539 +539 3. Liquiditätszuschuss an KVVH GmbH 4) -2.200 -2.550 -2.122 -2.292 4. Kostentragung „Verbundbedingte Lasten“ durch Stadt 5) -1.636 -1.636 -1.636 -1.636 5. Kapitalerhöhungen 0 0 0 -20.001 Zusammen + 17.889 +17.973 +18.822 -672 1) Über Stadtwerke Karlsruhe GmbH an Stadt Karlsruhe 2) Anteil Stadt Karlsruhe (das heißt ohne Anteil Rheinstetten/Gasversorgung Hardt) 3) Über Verkehrsbetriebe Karlsruhe GmbH an Stadt Karlsruhe 4) Anteil Stadt Karlsruhe (das heißt ohne Anteil Rheinstetten/Gasversorgung Hardt) Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Das Ergebnis der KVVH GmbH weist im Jahresabschluss 2018 einen Verlust in Höhe von 7,3 Mio. € aus. Damit verbessert sich das Ergebnis der KVVH GmbH im Berichtsjahr um 3,2 Mio. €. Diagramm: Entwicklung der Ergebnisse 2008 bis 2018 Das KVVH-Gesamtergebnis umfasst im Einzelnen das Ergebnis des Finanzbereiches sowie des eigenständigen Geschäftsbereichs Rheinhäfen. Im abgelaufenen Geschäftsjahr weist der Geschäftsbereich Rheinhäfen einen Jahresüberschuss in Höhe von 0,9 Mio. € und damit einen Zuwachs von 0,5 Mio. € gegenüber dem Vorjahr aus. Der Finanzbereich der KVVH GmbH, der insbesondere den Querverbund im Rahmen der körperschaft- und gewerbesteuerlichen Organschaft beinhaltet, entwickelte sich im Wirtschaftsjahr 2018 positiv und konnte eine Verringerung des Fehlbetrages um 2,7 Mio. € auf nunmehr 8,2 Mio. € erreichen. Der Ergebnisbeitrag der Stadtwerke Karlsruhe GmbH bewegt sich dabei mit 24,5 Mio. € leicht um 0,8 Mio. € unter dem Ergebnisniveau des Vorjahres mit 25,3 Mio. €. Der erzielte Ergebnisbeitrag setzt sich im Einzelnen aus der Gewinnabführung in Höhe von 20,8 Mio. € (Vorjahr 21,7 Mio. €) und der Organumlage in Höhe von 7,9 Mio. € (Vorjahr 8,0 Mio. €) zusammen. Abzüglich der dem Gesellschafter EnBW Kommunale Beteiligungen GmbH zustehenden Gewinnbeteiligung in Höhe von 4,2 Mio. € (Vorjahr 4,3 Mio. €) verbleibt damit ein positiver Beitrag der Stadtwerke Karlsruhe GmbH zum Finanzergebnis der KVVH in Höhe von 24,5 Mio. €. 4,9 5,5 2,6 2,4 1,6 0,1 -7,6 -3,2 -1,8 -10,5 -7,3 -12 -10 -8 -6 -4 -2 0 2 4 6 8 20082009201020112012201320142015201620172018 in Mio. Euro Jahr 40 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KVVH Mit Wirkung zum 1. Januar 2018 wurde die Albtal-Verkehrs-Gesellschaft mbH (AVG) als neue Tochtergesellschaft in die KVVH-Holding aufgenommen. Mit einer Gewinnabführung in Höhe von 8,3 Mio. € trägt die AVG positiv zum Ergebnis der KVVH GmbH bei. Die Ergebnisse der übrigen Tochtergesellschaften, der Verkehrsbetriebe Karlsruhe GmbH (VBK), der Karlsruher Schieneninfrastruktur-Gesellschaft mbH (KASIG) und der Karlsruher Bädergesellschaft mbH (KBG) bewegten sich in Summe ihrer Ergebnisse mit insgesamt minus 42,4 Mio. € deutlich unter dem Niveau des Vorjahres mit minus 35,3 Mio. €. Insgesamt stiegen die Gesamtaufwendungen aus der Verlustübernahme im Berichtsjahr damit um rund 7,1 Mio. € an. Eine positive Entwicklung auf das Ergebnis der KVVH GmbH war im Berichtsjahr bei den Dividendenzahlungen aus dem Aktienpaket der EnBW zu verzeichnen. Während im Vorjahr keine Dividende ausgeschüttet wurde, konnte im Berichtsjahr wieder ein Ausschüttungsbetrag in Höhe von 3,2 Mio. € verbucht werden. Die Ausschüttung belief sich auf 0,50 €/Aktie. Diagramm: Gesamtumschlag Rheinhafen 1994 bis 2018 Ausblick Einen maßgeblichen Einfluss auf die weitere Ergebnisentwicklung des Finanzbereichs der KVVH GmbH nehmen insbesondere die Prognosen für die Beteiligungsergebnisse der Tochtergesellschaften sowie die weitere Entwicklung der Dividendenerträge aus dem EnBW-Aktienbesitz. Insgesamt rechnet die KVVH GmbH für das Geschäftsjahr 2019 mit einem moderaten Anstieg des Verlustes auf 8,4 Mio. €, was einem Ergebnisrückgang gegenüber dem Berichtsjahr um 1,1 Mio. € entspricht. Bei den Dividendenzahlungen aus dem EnBW- Aktienpaket wird im Wirtschaftsjahr 2019 wieder von einer Ausschüttung in der Größenordnung des Berichtsjahres ausgegangen. Der Geschäftsbereich Rheinhäfen rechnet im Wirtschaftsplan 2019 mit einem Gewinn in Höhe von 0,5 Mio. €. Der Güterumschlag wird voraussichtlich wieder über 7,0 Mio. Tonnen steigen, wenn die Wasserstände keine Extreme zeigen. Auch die mittelfristige Betrachtung der Ergebnisentwicklung in der KVVH GmbH zeigt momentan eine negative Tendenz auf. Die Erzielung eines vollständigen Verlustausgleiches innerhalb der KVVH GmbH erscheint derzeit kaum möglich. Aufgrund dieser Erkenntnisse erfolgen derzeit durch die Stadt Karlsruhe gemeinsam mit den Beteiligungsunternehmen innerhalb der KVVH GmbH weitere intensive Untersuchungen zur Entwicklung möglicher Finanzierungsmodelle sowie strukturelle Maßnahmen zur Verbesserung bzw. Stabilisierung der Ergebnissituation in den jeweiligen Gesellschaften. 11,4 6,8 7,0 7,1 6,7 7,3 6,5 0 2 4 6 8 10 12 1994199519961997199819992000200120022003200420052006200720082009201020112012201320142015201620172018 in Mio. Tonnen Jahr KVVH | Stadtkämmerei | 41 Risiken Als größte Risiken werden die Abschaffung des steuerlichen Querverbundes durch gesetzliche Vorgaben, weiter steigende Ausgleichsleistungen in der Verkehrssparte, das Ausbleiben einer Dividende aus dem Aktienpaket der EnBW sowie für den Bereich Rheinhafen das Risiko von Hoch- oder Niedrigwasser gesehen. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei der Stadt Karlsruhe Rechnungsabgrenzungsposten 15.977 70.040.273 307.998.497 53.959 39.886.176 6.107 327.389 418.328.378 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Verlustvortrag Jahresverlust Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 107.372.000 99.115.230 -1.484.194 -7.308.316 197.694.720 6.314.947 214.318.710 0 418.328.378 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 2) 2016 2) 2017 2) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +8.895 9.292 +10.295 +11.392 +10.588 +10.942 2. Sonstige betriebliche Erträge +2.341 +2.795 +2.235 +2.920 +2.257 +2.446 3. Personalaufwand -2.549 -2.575 -2.660 -2.817 -2.707 -2.790 4. Materialaufwand -2.547 -2.588 -2.858 -3.236 -3.495 -3.253 5. Abschreibungen -2.129 -2.178 -2.485 -2.725 -2.578 -2.598 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen -801 -1.144 -1.374 -877 -786 -889 7. Erträge aus anderen Wertpapieren u. a. +4.436 +3.536 +0 +3.215 +1.286 +4.500 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +32 +0 +698 +43 +2 +2 9. Erträge aus Gewinnabführung +15.552 +17.481 +17.383 +24.891 +24.086 +27.025 10. Aufwendungen aus Verlustübernahme -30.614 -30.490 -35.311 -42.410 -42.695 -45.397 11. Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen -3.493 -2.970 -4.007 -4.105 -4.008 -4.385 12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag +7.824 +7.201 +7.769 +6.693 +7.285 +6.274 13. Ergebnis nach Steuern -3.053 -1.640 -10.315 -7.016 -10.765 -8.123 14. Sonstige Steuern -174 -175 -221 -292 -213 -289 15. Jahresüberschuss/-fehlbetrag -3.227 -1.815 -10.536 -7.308 -10.978 -8.412 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“, eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. 42 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KVVH Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 91,0 90,6 92,6 90,4 2. Umlaufintensität (in %) 8,9 9,3 7,4 9,5 3. Investitionen (in Mio. €) 2,5 0,7 21,7 68,6 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 42,2 41,6 36,9 47,3 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 46,3 46,0 39,8 52,3 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) -36,3 -19,5 -102,3 -64,2 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) -2,4 -1,3 -8,5 -3,7 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) +0,1 +0,4 -1,9 -0,8 4. Kostendeckung (in %) 67,0 73,9 65,5 57,0 5. Cash Flow (in T€) 5.1 vor Ertragsteuern +2.446 +2.569 -7.720 -3.268 5.2 nach Ertragsteuern -783 718 -7.917 -4.450 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 6,0 6,1 5,4 5,0 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 67.077 66.029 70.011 68.697 Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. Nachrichtlich: KVVH – Konzernabschluss 2018 Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Sonstige Wertpapiere Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei der Stadt Karlsruhe Rechnungsabgrenzungsposten 23.608.516 1.635.005.497 133.174.660 41.975.705 209.096.698 15.338.700 30.136.613 1.982.943 2.090.319.332 A. B. C. D. E. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Andere Gewinnrücklagen Konzernbilanzgewinn Ausgleichsposten für Anteile anderer Gesellschafter Empfangene Ertragszuschüsse Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 107.372.000 237.142.071 50.092.389 5.996.664 43.027.523 443.630.647 42.399.951 230.126.716 1.371.337.838 2.824.180 2.090.319.332 KVVH | Stadtkämmerei | 43 Konzern-Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2018 in T€ 2015 2) 2016 2) 2017 2) 2018 1. Umsatzerlöse +781.525 +712.693 +716.899 +1.008.231 2. Bestandsveränderungen an fertigen und unfertigen Erzeugnissen +919 -5 +295 +1.983 3. Andere aktivierte Eigenleistungen +14.930 +13.072 +13.564 +11.816 4. Sonstige betriebliche Erträge +27.467 +13.086 +16.598 +22.670 5. Personalaufwand -154.203 -161.126 -166.981 -233.164 6. Materialaufwand -548.458 -445.073 -456.747 -641.639 7. Abschreibungen 1) -51.217 -56.197 -59.801 -76.342 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen -53.779 -61.152 -54.204 -79.575 9. Erträge aus Beteiligungen +2.546 +2.880 +3.147 +3.937 10. Erträge aus anderen Wertpapieren +4.440 +3.539 +2 +3.216 11. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +719 +209 +1.139 +1.795 12. Aufwendungen aus Beteiligungen -29 -53 -164 -59 13. Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen -18.615 -14.869 -18.555 -21.138 14. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -3.948 -2.593 -1.006 -1.956 15. Ergebnis nach Steuer +2.297 +4.411 -5.841 -225 16. Sonstige Steuern -657 -673 -816 -989 17. Konzernergebnis +1.640 +3.738 -6.630 -1.214 18. Anteile anderer Gesellschafter -3.887 -4.369 -4.344 -4.485 19. Konzernüberschuss/-fehlbetrag (+/-) -2.247 -631 -10.975 -5.699 20. Konzerngewinnvortrag/-verlustvortrag +25.549 +23.302 +22.671 +11.696 21. Entnahme aus Kapitalrücklage +0 +0 +0 +0 22. Konzernbilanzgewinn/-verlust (+/-) +23.302 +22.671 +11.696 +5.997 1) Inklusive Abschreibungen auf Finanzanlagen 2) Die Jahre 2015 bis 2017 wurden nachträglich an das GuV Gliederungsschema des BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. 44 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KBG 2. KBG – Karlsruher Bädergesellschaft mbH Kontaktdaten Hermann-Veit-Straße 7, 76135 Karlsruhe Telefon: 0721 133-5200 Fax: 0721 133-5248 info@baeder.karlsruhe.de Gründung 17. April 2002 Unternehmensgegenstand Gegenstand der Gesellschaft ist die Planung, die Errichtung und der Betrieb von Hallen- und Freibädern, insbesondere in Karlsruhe (GV vom 25. September 2014). Geschäftsführung Oliver Sternagel Gesellschafter KVVH GmbH Anteile Stammkapital 100 % = 3,2 Mio. € Aufsichtsrat 17 Mitglieder BM Martin Lenz (Vorsitz) Michael Homann (stellv. Vorsitz) StR Verena Anlauf StR Marc Bernhard StR Jan Döring StR Elke Ernemann StR Nico Fostiropoulos StR Detlef Hofmann StR Ekkehard Hodapp StR Karl-Heinz Jooß StR Friedemann Kalmbach StR Johannes Krug StR Sven Maier StR Irene Moser StR Hans Pfalzgraf StR Renate Rastätter StR Erik Wohlfeil Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der KVVH GmbH. Erbbaurechtsvertrag mit der Stadt Karlsruhe. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge des Aufsichtsrates 2) 2 2 2 2 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind 2) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Ernst & Young GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft. KBG | Stadtkämmerei | 45 Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Beschäftigte 4) 37 38 39 40 Beamte 4) - - - - Gesamtbelegschaft 37 38 39 40 Auszubildende - 1 1 1 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Einschließlich der von der Stadt abgeordneten Beschäftigten und Beamten Leistungszahlen 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Besucherzahlen – nur öffentlicher Badebetrieb – 422.426 421.929 427.774 409.131 2. Durchschnittlicher Eintrittserlös pro Besucher (in Euro) 10,39 12,37 13,26 13,67 Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Der Betrieb im Europabad lief im Jahr 2018 im Wesentlichen störungsfrei. An insgesamt 352 Öffnungstagen besuchten 453.048 Gäste (2017: 473.826 Gäste an 359 Öffnungstagen) das Europabad. Der Besucherschnitt pro Tag reduzierte sich von 1.320 Besucher im Vorjahr auf 1.287 Besucher. Dies entspricht bezogen auf die Gesamtbesucherzahlen einem Rückgang von 4,39 Prozent. Im wirtschaftlich ertragreichen Saunabetrieb betrug der Rückgang der Besucherzahlen 6,41 Prozent (2018: 114.499 Besucher; 2017: 122.335 Besucher). Gegenüber dem Vorjahr ergibt sich eine Minderung der Umsatzerlöse um 80 T€ von 5.672 T€ auf 5.592 T€. Die Gesellschaft weist einen Jahresfehlbetrag (vor Verlustausgleich) in Höhe von 2.604 T€ (Vj. 2.420 T€) aus und liegt damit um 302 T€ über dem bei der Planerstellung erwarteten Verlust. Die Abweichung gegenüber dem Wirtschaftsplan 2018 resultiert aus dem genannten Besucherrückgang, der dringend notwendigen Renovierung der Arenasauna sowie gestiegenen Personalkosten. Betrachtet man nur die rein operativen Zahlen (EBITDA – ohne AfA, Zins und Steuern) vermindert sich der operative Gewinn des Vorjahres vollständig um 455 T€ von + 142 T€ auf -313 T€ (operativer Verlust). Ausblick Aufgrund der mindestens einjährigen Sanierungsmaßnahme der Rheinbrücke (Verbindung zwischen den Bundesländern Rheinland-Pfalz und Baden-Württemberg) muss im Jahr 2019 mit einem Besucherrückgang aus Rheinland-Pfalz und Frankreich gerechnet werden. Dennoch geht die Gesellschaft davon aus, dass das Jahr 2019, bei einem normalen Saisonverlauf wieder mit einem positiven operativen Ergebnis (90 T€) abgeschlossen werden kann. Mit rund 453.048 Besucherinnen und Besuchern im Jahr 2018 hat das Europabad eine Besucherzahl erreicht, die sich nur noch sehr schwer steigern lässt. Im Geschäftsjahr 2019 soll durch den Neubau einer Ice-Sauna die Attraktivität gesteigert werden. Als weitere Maßnahme wird im Jahr 2019 und 2020 eine Stehrutsche eingebaut, die in Deutschland nur ein weiteres Mal in einem Erlebnisbad angeboten wird. Die Gesellschaft geht weiter davon aus, die durch die KVVH zugesicherte Verlustübernahme in den nächsten Jahren weiter zu verringern, wenn auch nicht in dem Ausmaß der letzten Jahre. 46 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KBG Risiken Das wirtschaftliche Risiko der Gesellschaft beschränkt sich im Wesentlichen auf ein nachlassendes Besucherinteresse sowie zunehmende Konkurrenzangebote in Karlsruhe und Umgebung und den damit verbundenen Einnahmeverlusten. Diagramm: Entwicklung des (prognostizierten) EBITDA 2008 bis 2019 Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 19.398 24.864.486 64.993 48.652 2.934.906 197.202 17.588 28.147.225 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Jahresgewinn/-verlust Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 3.200.000 250.000 _ 0 3.450.000 377.380 24.012.702 307.143 28.147.225 -1.197 -1.039 -665 -131 -23 203 114 207 -102 142 -313 90 -1.400 -1.200 -1.000 -800 -600 -400 -200 0 200 400 200820092010201120122013201420152016201720182019 in T Euro Jahr KBG | Stadtkämmerei | 47 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 3) 2016 3) 2017 3) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +4.578 +5.219 +5.672 +5.592 +4.810 +5.685 2. Sonstige betriebliche Erträge +639 +65 +24 +29 +670 +25 3. Materialaufwand -2.310 -2.589 -2.691 -2.750 -2.550 -2.700 4. Personalaufwand -1.876 -1.905 -1.994 -2.274 -2.035 -2.095 5. Abschreibungen -1.816 -1.811 -1.810 -1.771 -1.920 -1.940 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen -828 -896 -872 -915 -810 -830 7. Erträge aus Beteiligungen +4 +4 +3 +4 +5 +5 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +2 +0 +8 +4 +5 +5 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -737 -626 -673 -435 -410 -404 10. Ergebnis nach Steuern -2.344 -2.539 -2.333 -2.516 -2.235 -2.249 11. Sonstige Steuern -67 -67 -87 -88 -67 -87 12. Erträge aus Verlustübernahme 2) +2.411 +2.606 +2.420 +2.604 +2.302 +2.336 13. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 0 0 0 0 0 0 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“ (das heißt nicht fortgeschrieben). 2) Verlustausgleich erfolgt über die KVVH GmbH. 3) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 90,8 89,7 89,6 88,6 2. Umlaufintensität (in %) 9,1 10,2 10,4 11,3 3. Investitionen (in T€) 1.797 823 204 1.459 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 11,2 11,5 12,2 12,3 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 12,4 12,8 13,7 13,8 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) - 52,7 -49,9 -42,7 -46,6 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) - 69,9 -75,5 -70,1 -75,5 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) - 5,5 -6,6 -6,2 -7,7 4. Kostendeckung (in %) 60,0 66,1 69,8 67,9 5. Cash Flow (in T€) - 595 -795 -610 -832 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 29,2 32,2 32,7 36,4 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 60.170 66.809 68.072 74.872 Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 48 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KASIG 3. KASIG – Karlsruher Schieneninfrastruktur-Gesellschaft mbH Kontaktdaten Kriegsstraße 100, 76133 Karlsruhe Telefon: 0721 133-5591 Fax: 0721 133-5599 kasig@karlsruhe.de www.kasig.info Gründung 25. Juli 2003 Unternehmensgegenstand Planung, Errichtung und Betrieb der insbesondere für die Entlastung der Kaiserstraße notwendigen Verkehrsinfrastruktureinrichtungen (GV vom 2. Juni 2005). Geschäftsführung Uwe Konrath Dr. Alexander Pischon Gesellschafter KVVH GmbH Anteile Stammkapital 100 % = 5,5 Mio. € Aufsichtsrat 16 Mitglieder OB Dr. Frank Mentrup (Vorsitz) GF Michael Homann (stellv. Vorsitz) Bernd Breidohr StR Herrmann Brenk StR Elke Ernemann Angela Geiger StR Johannes Honné StR Tom Høyem Martin Keller StR Sven Maier StR Bettina Meier-Augenstein (ab 01.01.2018) StR Istvan Pinter (bis 31.12.2018) StR Dr. Paul Schmidt Udo Unger Tim Wirth StR Michael Zeh StR Sabine Zürn Beteiligungen (mindestens 25%) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag (Organschaftsvertrag) mit der KVVH. Konzessionsvertrag mit der Stadt Karlsruhe. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge des Aufsichtsrates 2) 15 14 14 12 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind. 2) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Ernst & Young GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Stuttgart, geprüft. KASIG | Stadtkämmerei | 49 Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Beschäftigte 4) 21,8 22,1 22,5 24,5 Beamte 4) 4,0 4,0 5,0 5,0 Gesamtbelegschaft 25,8 26,1 27,5 29,5 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Einschließlich der von der Stadt Karlsruhe, VBK und AVG abgeordneten Beschäftigten Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2019 Die Bautätigkeit in 2018 hatte das für dieses Jahr avisierte Ziel der Beendigung der Rohbautätigkeit fest im Blick. Alle sieben neuen Haltestellen – zuletzt das Ettlinger Tor – haben ihre endgültigen Sohlen, die endgültigen Stationswände sowie die Treppen, Zwischenebenen und Zwischenwände und auch die Bahnsteige erhalten. Entsprechend gestartet ist der Innenausbau mit seiner vielfältigen Palette an Gewerken. Noch in der Rohbauphase erhielten die Bahnsteigkörper zunächst Kabelpritschen sowie Feuerlöschleitungen und im Anschluss wurden die Oberflächen fertig gestellt. Auch die beidseits in den Tunnelabschnitten vorgesehenen Notwege mit den darin integrierten Leerrohren wurden im Rohbau hergestellt. Die Treppenabgänge wurden an der Oberfläche eingehaust, um den unterirdischen Rohbau in der Innenausbau-Phase vor Witterungseinflüssen zu schützen, den Handwerkern über Drehkreuze einen kontrollierten Zugang zu ermöglichen sowie ungebetene Besucher fernzuhalten. Eines der ersten Ausbauunternehmen, das für den Innenausbau tätig wurde, ist mit dem „Stocken“ der Wände der Treppenabgänge und der Zwischenebenen beauftragt. Bei diesem Stocken wird der an der Oberfläche glatte Rohbau-Beton mit einem Meißel aufgeraut und erhält damit auch sein endgültiges Aussehen. Nahezu zeitgleich begann auch das Unternehmen, welches mit der Auskleidung der Haltestellenwände und -böden mit sehr hellen Betonwerksteinen beauftragt wurde. Parallel zu diesen, auch nach der Inbetriebnahme von den Fahrgästen deutlich wahrzunehmenden Arbeiten, zogen Elektriker Kabel für Strom und Fahrstrom und montierten Schaltschränke in die zuvor von Malerarbeiten belegten Betriebsräume. An fünf Haltestellen wurden sukzessive auch die ersten Fahrtreppen und Aufzüge installiert. Ein Teil dieser Arbeiten wird sich auch ins Jahr 2019 hineinziehen. Neben den unterirdischen, den Rohbau abschließenden Arbeiten liefen oberirdisch jene Arbeiten, die den seit Anfang 2010, als der Spatenstich zur Kombilösung erfolgte, mit sich gebrachten Veränderungen durch die Baustelleneinrichtungsflächen ein Ende bereiteten: Plätze wie der Marktplatz, der Europaplatz und der Kronenplatz erhielten eine provisorische Asphaltfläche und der Kaiserplatz am West-Ende des Tunnels unter der Kaiserstraße wurde auch landschaftsgärtnerisch wieder dem „Original“ angepasst. Am Ost-Ende, mit dem großen Verkehrsknoten Durlacher Tor, wurden bis zum Jahresende sämtliche Fahrbahnen für Autos sowie die Rad- und Gehwege und auch die beiden Gleistrassen inklusive zweier oberirdischer Haltestellen wieder hergestellt – nicht ganz genau dem ursprünglichen Zustand entsprechend, sondern nach modernen stadtplanerischen Vorgaben teilweise neu gestaltet. Der Fortschritt bei der Umsetzung der Kombilösung ist mit dem bis auf Betonkosmetik in diesem Jahr vollzogenen Abschluss der Rohbauarbeiten zufriedenstellend. Die Arbeiten für den Straßentunnel Kriegsstraße wurden auch in 2018 fortgeführt. Trotz komplexer und auch schwieriger Randbedingungen im innerstädtischen Verkehrsbereich liegen die Rohbauarbeiten weitestgehend im Rahmen des vorgegebenen Bauzeitenterminplans. 50 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KASIG Ausblick Die Bautätigkeit im Geschäftsjahr 2019 beim Teilprojekt Stadtbahntunnel Kaiserstraße mit Südabzweig wird sich auf den Ausbau der unterirdischen Haltestellen konzentrieren, während beim Teilprojekt Stadtbahntrasse Kriegsstraße mit Straßentunnel die Rohbauarbeiten im Vordergrund stehen werden. Angesichts der Komplexität und gegenseitigen Abhängigkeit der Ausbaugewerke im Teilprojekt Stadtbahntunnel Kaiserstraße mit Südabzweig wird derzeit der Bauzeitenplan hinsichtlich der Einhaltung der Terminziele überprüft. Grundlage bilden zum einen die Aktualisierung des Gesamtzeitenplans sowie zum anderen Gespräche zwischen den einzelnen Auftragnehmern und der technischen Geschäftsleitung der KASIG hinsichtlich Status Quo, Schnittstellenkoordination und Terminfixierung. Die derzeitige Konjunkturlage und dem daraus resultierenden Angebotsmarkt führte zu nicht unerheblichen Kostensteigerungen bei den Vergaben der Ausbaugewerke. Mit Verifizierung des Bauzeitenplans wird eine neue Kostenprognose erstellt. Die aktuelle Kostenfortschreibung mit Einpreisung der bekannten Risiken geht von Gesamt-Herstellungskosten von rund 1,3 Mrd. € aus. Die Geschäftsleitung rechnet jedoch mit weiteren Kostenerhöhungen im hohen zweistelligen Millionenbereich. Risiken Risiken liegen in Kostensteigerungen über die derzeit prognostizierte Höhe hinaus, einem Anstieg der Kosten aufgrund Planungsanpassungen durch bautechnische und betriebliche Notwendigkeiten oder Änderung der Vorschriften. Daneben kann es zu durch die Marktsituation bedingten allgemeinen und speziellen Preissteigerungen kommen. Zudem fallen operative Risiken aus der Beauftragung und Finanzierungsrisiken, wie eine Reduzierung der anrechenbaren Kosten durch den Fördermittelgeber bei Kostenerhöhungen an. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 224.795 472.845.784 0 0 5.117.621 19.438.906 265.027 497.892.133 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Jahresüberschuss Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 5.500.000 0 5.500.000 10.707.559 481.684.574 0 497.892.133 KASIG | Stadtkämmerei | 51 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 3) 2016 3) 2017 3) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +0 +13 +62 +131 +13 +380 2. Andere aktivierte Eigenleistungen +0 +0 +0 +0 +0 +0 3. Sonstige betriebliche Erträge +20 +0 +0 +0 +0 +0 4. Materialaufwand -269 -285 -401 -415 -415 -815 5. Personalaufwand +0 +0 +0 +0 +0 +0 6. Abschreibungen -243 -227 -251 -207 -250 -250 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen -441 -419 -500 -640 -632 -682 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +1 +0 +7 +6 +2 +4 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -1 -2 -5 -1 -5 -6 10. Ergebnis nach Steuern -933 -918 -1.088 -1.126 -1.287 -1.369 11. Sonstige Steuern -2 -2 -2 -3 -3 -3 12. Erträge aus Verlustübernahme 2) +935 +920 +1.090 +1.129 +1.290 +1.372 13. Jahresüberschuss/-fehlbetrag +0 +0 +0 +0 +0 +0 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“ (das heißt nicht fortgeschrieben). 2) Verlustausgleich erfolgt über die KVVH GmbH. 3) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 97,7 95,3 98,5 95,0 2. Umlaufintensität (in %) 2,2 4,6 1,5 4,9 3. Investitionen (in T€) 143.968 121.621 157.305 123.872 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 2,2 1,7 1,3 1,1 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 2,3 1,8 1,3 1,2 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) - - - - 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) - 17,0 - 16,7 - 19,8 - 20,5 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) - 0,4 - 0,3 - 0,3 - 0,2 4. Kostendeckung (in %) - - - - 5. Cash Flow (in T €) - 693 - 693 - 839 - 921 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) - - - - 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) - - - - Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 52 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | VBK 4. VBK – Verkehrsbetriebe Karlsruhe GmbH Kontaktdaten Tullastraße 71, 76131 Karlsruhe Telefon: 0721 6107-0 Fax: 0721 6107-5009 info@vbk.karlsruhe.de www.vbk.info Gründung 1. Juli 1997 Unternehmensgegenstand Bau und Betrieb von Verkehrsanlagen des öffentlichen Personennahverkehrs (ÖPNV) und Erbringung von Nahverkehrsdienstleistungen in der Stadt Karlsruhe und deren Umland (GV in der Fassung vom 26. Juni 2002). Geschäftsführung Ascan Egerer Dr. Alexander Pischon Gesellschafter KVVH GmbH Anteile Stammkapital 100 % = 100 Mio. € Aufsichtsrat 15 Mitglieder, davon 10 Vertreter des Anteilseigners und 5 Vertreter der Arbeitnehmer OB Dr. Frank Mentrup (Vorsitz) StR Hans Pfalzgraf (stellv. Vorsitz) StR Verena Anlauf StR Hermann Brenk StR Karl-Heinz Jooß StR Bettina Meier-Augenstein StR Uwe Lancier StR Sven Maier StR Istvan Pinter (bis 31.12.2018) StR Sibel Uysal Volker Dürr Silke Gleitz Harald Klingler Stefan Oberacker Bertram Wagner Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag mit der KVVH GmbH. Konzessionsvertrag mit der Stadt Karlsruhe über gegenseitige Rechte und Pflichten, die sich aus der Durchführung des ÖPNV mit Schienenbahnen ergeben. Verkehrs- und Einnahmeaufteilungsvertrag mit dem Karlsruher Verkehrsverbund. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates oder der entsprechenden Organe des Unternehmens in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge des Aufsichtsrates 2) 20 21 20 20 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind. 2) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Ernst & Young GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft. VBK | Stadtkämmerei | 53 Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Beschäftigte 4) 1.192 1.228 1.240 1.251 Beamte 4) 24 24 23 21 Zwischensumme 1.216 1.252 1.263 1.272 Abzüglich an AVG | KVV | KASIG zu 100 % abgeordnet Beschäftige -27 -26 -21 -25 Beamte -4 -3 -3 -3 Zwischensumme -31 -29 -24 -28 Gesamtbelegschaft 1.185 1.223 1.239 1.244 Auszubildende 30 31 30 30 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Einschließlich der von der Stadt abgeordneten Beschäftigten und Beamten Leistungszahlen VBK – Verkehrsbetriebe Karlsruhe GmbH 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Anzahl der beförderten Personen (in Mio.) 1) 107,5 106,4 104,3 102,8 2. Beförderungsdienstleistung (in Mio. Wagenkilometer) Straßenbahn 9,0 8,5 8,7 8,5 Omnibus 4,6 4,6 4,6 4,6 Zusammen 13,6 13,1 13,3 13,1 3. Zuschussbedarf je beförderter Person (in €) 0,25 0,25 0,30 0,38 4. Fahrgelderträge Gesamt (in Mio. €) 66,9 65,8 68,1 66,6 Je Fahrgast (in €) 0,62 0,62 0,65 0,65 1) Gesamtverkehr mit Freifahrern und Gelegenheitsverkehr „brutto“ ohne Schwerbehinderte. Geschätzte Werte aus den jeweiligen Lageberichten. Diagramm: Entwicklung Fahrgäste (in Mio.) 1) und Defizit in Mio. Euro 1998 bis 2018 1) Gesamtverkehr (in Mio. Fahrgästen) mit Freifahrern und Gelegenheitsverkehr ohne Schwerbehinderte. 76,9 101,5 109,2 102,8 21,7 23,8 27,6 38,7 0,0 20,0 40,0 60,0 80,0 100,0 120,0 199819992000200120022003200420052006200720082009201020112012201320142015201620172018 in Mio. Fahrgäste (in Mio) Defizit (in Mio €) 54 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | VBK Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Die Betriebsleistung der VBK betrug 2018 13,2 Mio. Wagenkilometer (Vorjahr: 13,3 Mio.). Die Betriebsleistung auf der Schiene ist mit 8,5 Mio. Wagenkilometer (Vorjahr: 8,7 Mio.) ebenso wie im Omnibusverkehr mit 4,6 Mio. Wagenkilometer nahezu konstant. Der Personalaufwand stieg um 5,5 % auf 80,4 Mio. €. Ursächlich hierfür sind die tariflichen Entgelterhöhungen über 3,19 % (Vorjahr: 2,35 %) mit einem Betrag von ca. 1,5 Mio. €, planmäßig vorgenommene Neueinstellungen mit einem Betrag von ca. 1,1 Mio. € sowie höhere Rückstellungen für Pensionen, für Beiträge zur Berufsgenossenschaft und Urlaubs- und Freizeitguthaben der Mitarbeiter mit einem Wert von 1,6 Mio. €. Der Anteil des Personalaufwands am Gesamtaufwand beträgt 45,4 % (Vorjahr: 44,5 %) und stellt wie im Vorjahr den größten Posten dar. Die Beförderungserlöse sanken im Berichtsjahr um 2,0 Mio. € auf 81,4 Mio. € (Vorjahr: 83,4 Mio. €), aufgrund niedrigerer Tarifeinnahmen, niedrigeren Ausgleichszahlungen nach § 45a PBefG und sinkender Erstattungen SGB IX (Schwerbehinderte). Für Ausgleichszahlungen nach § 45a PBefG wurde ein Betrag von 10,9 Mio. € (Vorjahr 11,4 Mio. €) vereinnahmt. Die staatlichen Ausgleichszahlungen für die unentgeltlich beförderten Schwerbehinderten wurden mit dem gesetzlichen Satz von 2,72% (Vorjahr: 3,54 %) zu den Fahrgeldeinnahmen des Berichtsjahres hinzugerechnet. Die Steigerung der sonstigen Umsatzerlöse auf 47,1 Mio. € (+ 3,1 Mio. € gegenüber dem Vorjahr) beruht im Wesentlichen auf höheren Personalkostenverrechnungen und höheren Leistungen für Dritte. Davon wurden Umsatzerlöse mit verbundenen Unternehmen in Höhe von 20,7 Mio. € (Vorjahr: 2,9 Mio. €) erzielt. Diese Steigerung ist darauf zurückzuführen, dass die Umsätze mit der Albtal- Verkehrs-Gesellschaft mbH aufgrund deren Eingliederung in den KVVH-Konzern nun zu den Innenumsätzen zählen. Ausblick Für das kommende Jahr rechnet die Gesellschaft mit einem negativen Ergebnis vor Verlustübernahme in Höhe von 41,7 Mio. €. In der Prognose rechnet die Gesellschaft mit einem Kostendeckungsgrad von 77,5 % (Berichtsjahr: 78,2 %) Im Geschäftsjahr 2019 sind Investitionen in Höhe von 48,7 Mio. € und Tilgungsleistungen in Höhe von 4,9 Mio. € geplant. Risiken In 2018 hat der KVV ein neues Fahrgeldzuscheidungsmodell entwickelt und beschlossen, welches voraussichtlich ab 2021 schrittweise eingeführt werden soll. Wichtigste Neuerung zum aktuell angewendeten Fahrgeldzuscheidungsmodell ist eine andere Parametrierung. Die Fahrgeldeinnahmen der VBK werden im Verbundgebiet des KVV erwirtschaftet. Somit wirken sich Änderungen in der Fahrgeldzuscheidung direkt auf die Verkehrseinnahmen der Gesellschaft aus. Eine weitere Auswirkung auf die Fahrgeldeinnahmeentwicklung ist die für 2019 geplante Verbundvollerhebung des KVV. Die hierbei neu abgebildeten Fahrgastströme haben ebenso wie das neue Fahrgeldzuscheidungsmodell direkten Einfluss auf die Fahrgeldeinnahmenentwicklung der VBK. Zum jetzigen Zeitpunkt können die Auswirkungen auf die Fahrgeldeinnahmen der Gesellschaft noch nicht quantifiziert werden. Neben diesen bestehenden Risiken bleiben weiterhin operative Risiken wie zum Beispiel Qualitätsverluste durch fehlendes Fahrpersonal bestehen. VBK | Stadtkämmerei | 55 Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei der Stadt Karlsruhe Rechnungsabgrenzungsposten 1.239.551 304.039.698 27.717 31.950.094 58.229.579 1.272.404 0 396.759.043 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 100.000.000 38.864.426 138.864.426 59.438.307 198.099.657 356.653 396.759.043 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 5) 2016 5) 2017 5) 2018 3) Plan 2018 1) 3) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +112.013 + 134.028 + 127.446 + 128.487 +132.066 +138.750 2. Bestandsveränderungen an fertigen und unfertigen Erzeugnissen +369 + 115 - 272 + 20 +0 +0 3. Andere aktivierte Eigenleistungen +777 + 1.082 + 1.020 + 1.010 +1.114 +1.021 4. Sonstige betriebliche Erträge +18.249 + 4.447 + 11.100 + 9.070 +6.221 +3.453 5. Personalaufwand -68.995 - 73.354 - 76.203 - 80.429 -83.619 -86.476 6. Materialaufwand -56.009 - 57.083 - 58.801 - 57.550 -57.668 -55.900 7. Abschreibungen -16.529 - 19.327 - 21.662 - 22.718 -25.129 -26.427 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen -10.811 - 13.350 - 8.817 - 10.528 -8.249 -12.581 9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 4) +43 + 25 + 104 + 77 +254 +319 10. Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen -6.273 - 3.438 - 5.598 - 6.006 -3.970 -3.733 11. Ergebnis nach Steuern - 27.166 - 26.854 - 31.685 - 38.567 -38.980 -41.574 12. Sonstige Steuern - 102 - 109 - 116 - 110 -123 -117 13. Erträge aus Verlustübernahme 2) +27.268 + 26.964 + 31.801 + 38.677 + 39.103 + 41.691 14. Jahresüberschuss/-fehlbetrag +0 +0 +0 + 0 +0 +0 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) Verlustausgleich erfolgt durch KVVH GmbH. 3) In den Aufwendungen 2018 sind 1,65 Mio. € Tunnelkosten enthalten für den Schienenersatzverkehr in der Ettlinger Straße, aufgrund der Bauarbeiten für die Kombilösung sowie für die benötigten Mitarbeiter aufgrund des Tunnels. 4) Einschließlich Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens. 5) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. 56 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | VBK Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 76,7 77,4 78,5 77,0 2. Umlaufintensität (in %) 23,3 22,6 21,5 23,0 3. Investitionen (in T€) 59.692 46.515 39.102 27.760 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 38,9 36,7 35,6 35,0 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 50,8 47,4 45,4 45,5 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) - 24,3 -20,1 -24,9 -30,1 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) - 19,6 -19,4 -22,8 -27,9 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) - 5,9 -6,2 -6,7 -9,0 4. Kostendeckung (in %) 70,7 80,4 74,4 73,7 5. Cash Flow (in T€) - 8.258 -3.510 -7.751 -12.638 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 43,5 44,0 44,5 45,4 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 58.223 59.978 61.504 64.655 Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. AVG | Stadtkämmerei | 57 5. Albtal-Verkehrs-Gesellschaft mbH Kontaktdaten Tullastraße 71, 76131 Karlsruhe Telefon: 0721 6107-0 Fax: 0721 6107-5009 info@avg.karlsruhe.de www.avg.info Gründung 9. Mai 1957 Unternehmensgegenstand Bau und Betrieb von Verkehrs- und artverwandten Unternehmen (Personen- und Güterverkehr) sowie die Beteiligungen an solchen (GV in der Fassung vom 8. Dezember 2017). Geschäftsführung Ascan Egerer Dr. Alexander Pischon Gesellschafter Stadt Karlsruhe KVVH GmbH Anteile Stammkapital 6 % = 94 % = 0,42 Mio. € 6,58 Mio. € Aufsichtsrat 15 Mitglieder, davon 10 Vertreter der Anteilseigner und 5 Vertreter der Arbeitnehmer OB Dr. Frank Mentrup (Vorsitz) Joachim Sahner (stellv. Vorsitz) OB Johannes Arnold LR Jürgen Bäuerle LR Helmut Riegger LR Dr. Christoph Schnaudigel StR Elke Ernemann StR Thomas Hock StR Johannes Honné StR Sven Maier Carsten Strähle Oliver Heinzelmann Dirk Hofheinz Kurt Lackinger Daniel Van Vlem Beteiligungen (mindestens 25 %) Transport Technologie-Consult Karlsruhe GmbH (TKK) Anteile am Stammkapital 49 % = 49.000,00 € Wichtige Verträge Vertrag vom 26. Juli 1995 mit der Deutschen Bahn AG, Geschäftsbereich Netz, Regionalbereich KA, über die Verpachtung der Strecke Grötzingen-Bretten, Bretten-Eppingen und mit dem 2. Nachtragsvertrag vom 4. Dezember 1997 die Strecke Eppingen- Heilbronn sowie von Teilbereichen der Bahnhöfe Bretten, Grötzingen und Heilbronn und des gesamten Bahnhofs Eppingen. Mit Nachtragsvertrag Nr. 4 vom 20. Juni 2000 wurde die Vertragsdauer bis zum 31. Dezember 2025 verlängert. Mit dem Nachtragsvertrag Nr. 5 wurde die Vertragsdauer bis zum 31.12.2045 verlängert. Verkehrsvertrag mit dem Land Baden-Württemberg vom 29. November 2016 über Verkehrsleistungen auf den Linien Netz 7a im Raum Karlsruhe vom 9. Dezember 2015 bis 15. Dezember 2022. Verkehrsvertrag mit dem Landkreis Karlsruhe vom 08.03.2016 über Verkehrsleistungen im Raum Karlsruhe vom 15. Dezember 2015 bis 15. Dezember 2022. Vertrag vom 17. Juni 1999 mit der Deutschen Bahn AG, DB Netz, Niederlassung Südwest und der Stadt Maulbronn über die Verpachtung der zur DB-Strecke Maulbronn-Maulbronn-West gehörenden Grundstücke und Teilflächen, der sich hierauf befindlichen Betriebsanlagen sowie die Übernahme des Betriebes der Eisenbahninfrastruktur für den öffentlichen Verkehr durch die AVG. Die Vertragslaufzeit endet am 31. Dezember 2025. Mit dem Nachtragsvertrag Nr. 1 wurde die Vertragsdauer bis zum 31.12.2045 verlängert. Gewinnabführungsvertrag vom 08. Dezember 2017 mit der KVVH – Karlsruher Versorgungs-, Verkehrs- und Hafen GmbH mit Wirkung zum 1. Januar 2018 58 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | AVG Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates oder der entsprechenden Organe des Unternehmens in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge des Aufsichtsrates 2) 9,0 9,3 8,8 10,5 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind. 2) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Ernst & Young GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft. Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Arbeiter 4) 171 183 184 206 Beschäftigte 4) 616 649 681 709 Beamte 4) 0 0 5 5 Zwischensumme 787 832 870 920 Zuzüglich über VBK zu 100 % an AVG abgeordnet Beamte +3 +3 +2 +2 Beschäftigte +2 +2 +2 +2 Zwischensumme +5 +5 +4 +4 Abzüglich über AVG an KASIG abgeordnet Beschäftige -4 -4 -5 -5 Gesamtbelegschaft 788 833 869 919 Auszubildende 14 15 19 22 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Einschließlich der von der Stadt abgeordneten Beschäftigten und Beamten Diagramm: Entwicklung der Fahrgastzahlen 1998 bis 2018 (in Mio. Fahrgästen) 40,7 61,0 70,0 67,1 80,8 0,0 10,0 20,0 30,0 40,0 50,0 60,0 70,0 80,0 90,0 199819992000200120022003200420052006200720082009201020112012201320142015201620172018 Jahr AVG | Stadtkämmerei | 59 Leistungszahlen Albtal-Verkehrs-Gesellschaft mbH – AVG 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Fahrgastzahlen ÖPNV (in Mio.) 73,9 74,9 76,0 80,8 2. Beförderungsdienstleistung ÖPNV (in Mio. Wagenkilometer) Bahnverkehr 19,00 19,50 18,10 19,20 Kraftomnibusverkehr 2,38 2,24 2,30 2,30 Beförderungsdienstleistung zusammen 21,38 21,74 20,40 21,50 3. Durchschnittliche Fahrgeldeinnahmen im ÖPNV je beförderte Person (netto) in € 0,65 0,65 0,65 0,63 4. Omnibusgelegenheitsverkehr (Ausflugs- und Mietwagenverkehr) beförderte Personen 12.036 8.169 7.386 7.207 km-Leistung (in Mio.) 0,05 0,04 0,03 0,03 5. Güterverkehr (Beförderungsleistung in to) Bahn 615.205 995.882 1.171.237 1.210.332 Lastkraftwagen 0 0 0 0 Güterverkehr zusammen 615.205 995.882 1.171.237 1.210.332 Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Den Gesamtaufwendungen vor Gewinnabführung in Höhe von 234,2 Mio. € stehen Gesamterträge in Höhe von 242,4 Mio. € gegenüber. Nach den Aufwendungen aus Gewinnabführungsverträgen in Höhe von 8,3 Mio. € ergibt sich im Berichtsjahr ein ausgeglichenes Jahresergebnis. Die Umsatzerlöse verringerten sich gegenüber dem Vorjahr um 2,8 Mio. € auf 228,9 Mio. €. Maßgeblich hierfür waren die Rückgänge der Umsatzerlöse im Bereich der Trassengebühren und Infrastruktur. Der Materialaufwand verringerte sich gegenüber dem Vorjahr um 8,7 Mio. € auf 126,0 Mio. €. Der Rückgang resultiert im Wesentlichen aus den gesunkenen Aufwendungen für Schienenfahrzeuge sowie der geringeren Aufwendungen für Strom. Die Personalaufwendungen stiegen um 9,7 Mio. € auf 63,9 Mio. € (Vorjahr: 54,2 Mio. €). Ursächlich hierfür sind die tarifliche Entgelterhöhung in Höhe von 1 % (ETV) und 2,59 % (GDL), die außertariflichen Prämienzahlungen im Fahr- und Netzbetrieb sowie die Erhöhung der Urlaubsrückstellungen in Höhe von 1,6 Mio. €, neugebildete Rückstellungen für Sterbegeld-, Pensions- und Beihilfeverpflichtungen in Höhe von 1,1 Mio. € und die Zuführung in die Pensionsrückstellungen in Höhe von 5,4 Mio. €. Den im Berichtsjahr getätigten Investitionen in Sachanlagen in Höhe von 150,2 Mio. € standen Zuschüsse für Sachanlagevermögen in Höhe von 15,5 Mio. € gegenüber. Die Zugänge 2018 im Bereich des Sachanlagevermögens betreffen im Wesentlichen den Bereich der Fahrzeugbeschaffung. Darin enthalten sind die Beschaffungskosten für 8 Stadtbahnwagen (ET 2010) in Höhe von 41,4 Mio. €, Anzahlungen in Höhe von 70,0 Mio. € für weitere 20 Stadtbahnwagen vom Typ ET 2010 und die zum Betrieb freigegebene Niederflurfahrzeuge (NET 2012) in Höhe von 5,0 Mio. € sowie die Beschaffung von zwei Ersatzdrehgestellen für die Baureihe Stadtbahnwagen ET 2010 in Höhe von 2,4 Mio. €. Die weiteren Investitionen beinhalten im Wesentlichen die Anschaffungskosten für den Kauf des Elba-Geländes in Höhe von 13,1 Mio. € und Planungskosten für den Bau eines Verwaltungsgebäudes in Höhe von 5,2 Mio. €. Weitere Kosten wurden durch Baumaßnahmen an Haltepunkten auf der Strecke Kleinsteinbach-Ispringen in Höhe von 3,9 Mio. € und für das EStW-Busenbach in Höhe von 1,1 Mio. € verursacht. Ausblick Für das kommende Jahr rechnet die Gesellschaft mit einem Ergebnis in Höhe von 10,5 Mio. €. Dabei werden Erträge mit 238,7 Mio. € und Aufwendungen mit 228,2 Mio. € prognostiziert. 60 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | AVG Im Geschäftsjahr 2019 sind Investitionen in Höhe von 142,5 Mio. € geplant. Die Investitionen sollen durch 27,5 Mio. € Zuschüsse von Bund, Land und Kommunen, 88,8 Mio. € Kapitalmarktmittel und 26,2 Mio. € Eigenmittel gedeckt werden. Risiken Im Jahr 2018 hat der KVV ein neues Fahrgeldzuscheidungsmodell entwickelt und beschlossen, welches voraussichtlich ab 2021 schrittweise eingeführt werden soll. Wichtigste Neuerung zum aktuell angewendeten Fahrgeldzuscheidungsmodell ist eine andere Parametrierung. Ein Großteil der Fahrgeldeinnahmen der AVG werden im Verbundgebiet des KVV erwirtschaftet (im Jahresabschluss 2018 rund 70%). Somit wirken sich Änderungen in der Fahrgeldzuscheidung direkt auf die Verkehrseinnahmen der AVG aus. Weitere Auswirkungen auf die Fahrgeldeinnahmeentwicklung hat die für 2019 geplante Verbundvollerhebung des KVV. Die hierbei neu abgebildeten Fahrgastströme haben ebenso wie das neue Fahrgeldzuscheidungsmodell direkten Einfluss auf die Fahrgeldeinnahmenentwicklung der Gesellschaft. Zum jetzigen Zeitpunkt können die Auswirkungen auf die Fahrgeldeinnahmen der Gesellschaft noch nicht quantifiziert werden. Wesentliche Risiken für die zukünftige Entwicklung sind die potenzielle Neuverteilung der Ausgleichszahlungen gemäß § 45a PBefG ab 2021, ein Rückgang der Fahrgastzahlen und fehlendes Fahrpersonal. Außerdem bestehen Finanzierungsrisiken aus der GVFG- und LGVFG-Förderung. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 1.755.219 257.807.133 246.271 1.890.532 112.594.539 7.294.371 89.295 381.677.360 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Bilanzgewinn Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 7.000.000 28.249.235 17.897.242 11.428.778 64.575.255 156.781.090 159.613.014 708.001 381.677.360 AVG | Stadtkämmerei | 61 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 3) 2016 3) 2017 3) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +197.812 +218.489 +231.694 +228.883 +240.492 +227.090 2. Bestandsveränderungen an fertigen und unfertigen Erzeugnissen -153 +87 +103 +73 +100 +100 3. Andere aktivierte Eigenleistungen +257 +243 +352 +749 +150 +352 4. Sonstige betriebliche Erträge +22.239 +6.350 +39.689 +10.761 +5.791 +10.417 5. Materialaufwand -118.834 -124.792 -134.756 -126.037 -130.770 -131.685 6. Personalaufwand -47.913 -49.135 -54.203 -63.904 -55.162 -60.744 7. Abschreibungen -6.684 -7.488 -29.348 -11.581 -11.736 -11.210 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen -36.883 -27.068 -28.178 -29.774 -18.293 -17.753 9. Erträge aus Beteiligungen, sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +276 +79 +773 +1.974 +225 +780 10. Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen -4.408 -3.676 -6.592 -2.779 -3.937 -6.703 11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag +3.063 -24.782 -13.618 +0 +0 +0 12. Ergebnis nach Steuern +8.772 -11.693 +5.916 +8.365 +7.860 +5.923 13. Sonstige Steuern -35 -48 -48 -101 -59 -109 14. Aufwendungen aus Gewinnabführung 2) - - - -8.264 -7.801 -10.535 15. Jahresüberschuss/- fehlbetrag +8.737 -11.742 +5.869 +0 +0 +0 16. Ergebnisvortrag aus dem Vorjahr +8.565 +17.302 +5.560 +11.429 +0 +0 17. Bilanzgewinn +17.302 +5.560 +11.429 +11.429 +0 +0 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“, eine förmliche Fortschreibung des Planes erfolgte nicht. 2) Ab dem Jahr 2018 wird der Gewinn der Gesellschaft an die KVVH GmbH abgeführt. 3) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 42,2 44,6 39,3 68,1 2. Umlaufintensität (in %) 52,1 55,4 60,7 31,9 3. Investitionen (in T€) 46.066 13.400 30.346 151.180 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 22,7 19,3 18,7 16,9 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 53,8 43,2 47,6 24,9 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) +4,4 -5,4 +2,2 +3,4 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) +12,4 -20,0 +9,1 +12,8 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) +4,2 -2,6 +3,6 +2,9 4. Kostendeckung (in %) 92,0 103,0 107,4 102,7 5. Cash Flow (in T€) 5.1 vor Ertragsteuern +19.306 +24.923 +42.848 +19.946 5.2 nach Ertragsteuern +22.369 +93 +29.183 +19.845 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 22,4 23,2 21,4 27,3 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 60.804 58.986 62.231 69.461 Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 62 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | TTK 6. TransportTechnologie-Consult Karlsruhe GmbH (TTK) Kontaktdaten Gerwigstraße 53, 76131 Karlsruhe Telefon: 0721 62503-0 Fax: 0721 62503-33 info@ttk.de www.ttk.de Gründung 30. Juni 1996 Unternehmensgegenstand Beratung und Planung im Verkehrswesen mit ingenieurwissenschaftlichen und betriebswirtschaftlichen Methoden unter Verwendung DV-gestützter Verfahren (GV in der Fassung vom 28. Juli 2017). Geschäftsführung Christian Höglmeier Dr. Ing. Rainer Schwarzmann Gesellschafter Albtal-Verkehrs-Gesellschaft mbH PTV Planung Transport Consult GmbH Anteile Stammkapital 49 % = 51 % = 49.000,00 € 51.000,00 € 100 % = 100.000,00 € Gesellschafterversammlung Thomas Ferrero, Michel Zweers (PTV) Dr. Alexander Pischon, Ascan Egerer (AVG) Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Mietvertrag mit Herlan Grundstücksgesellschaft GdbR vom 20. September 1996 sowie Anschlussmietvertrag vom 26. November 2002 über die Anmietung von Erweiterungsflächen in einem Neubau ab August 2003 am gleichen Standort. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates oder der entsprechenden Organe des Unternehmens in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge der Gesellschafterversammlung 2) - - - - 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind 2) Keine Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss wird nicht geprüft. Eine Prüfungspflicht besteht weder aus handelsrechtlicher noch aus kommunalrechtlicher Sicht. TTK | Stadtkämmerei | 63 Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Beschäftigte 4) 27 29 32 33 Beamte 4) - - - - Gesamtbelegschaft 27 29 32 33 Auszubildende - - - - 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Einschließlich der von der Stadt Karlsruhe abgeordneten Beschäftigten Leistungszahlen 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Betriebsleistung pro Mitarbeiter (in T€) 98 108 100 109 2. Auftragssumme (in T€) 1) 2.500 2.100 2.600 2.700 3. Auslandsanteil am Erlös (in %) 2) 50 52 38 45 1) Zum Ende des jeweiligen Geschäftsjahres 2) Rohertrag Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Insgesamt konnte der Umsatz und die Eigenleistung in den beiden Tätigkeitsfeldern Infrastrukturplanung und Verkehrsplanung gegenüber dem Vorjahr gesteigert werden. Das Marktumfeld erwies sich angesichts der wachsenden Bedeutung des ÖPNV und der entsprechenden Verfügbarkeit von Projekten als gut. Es konnten alle Projekte planmäßig durchgeführt und im vorgegebenen Zeit- und Kostenrahmen bearbeitet werden. Nach wie vor war der Bereich Infrastrukturplanung sehr stark mit dem Großprojekt Schönbuchbahn ausgelastet. Die im Rahmen dieses Projektes initiierte Tätigkeit der Bauüberwachung erwies sich als wichtige strategische Ergänzung des Tätigkeitsportfolios, die zu einer ganzen Reihe von Projekten in der Region und auch der Stadt Karlsruhe geführt haben. Größere Projekte wurden auch wieder unter der Prämisse der Reaktivierung von Schienenstrecken gewonnen. So startete eine Machbarkeitsstudie zur ‚Bottwartalbahn‘.In 2018 wurde erstmals ein Projekt für die Weltbank zur Erweiterung der Stadtbahn in Antalya (Türkei) erfolgreich abgeschlossen. Damit wurde eine wichtige Referenz für vergleichbare Projekte für Entwicklungsorganisationen erworben und es zeichnen sich Perspektiven für eine Vertiefung der internationalen Aktivitäten außerhalb der Kernmärkte Deutschland und Frankreich ab. Im Bereich der Verkehrsplanung war die TTK weiterhin in erster Linie in Frankreich tätig, wo in diesem Bereich ca. 70% der Umsätze erzielt werden. Allerdings war auch in Deutschland ein Wachstum im Verhältnis zu den Vorjahren zu verzeichnen. Die Bemühungen, sich neben der Infrastrukturplanung auch in strategischer Planung, Netzplanung, im Betrieb und bei der Unternehmensberatung in Deutschland stärker aufzustellen, zeigten hier erste Erfolge. Dabei hat die TTK auch versucht, sich bei Themen, die die zukünftige Entwicklung sehr stark bestimmen werden, wie das Thema Elektromobilität oder die Mobility-On-Demand-Thematik, aufzustellen. Erste Projekte mit der Planung solcher On-Demand-Systeme in Bayern oder mit der Beratung von Verkehrsunternehmen zur Einführung von E-Bussen sprechen für die Entwicklungsfähigkeit dieser Tätigkeiten. 64 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | TTK Diagramm: Entwicklung des Auftragsbestandes 2000 bis 2018 (in T€) Ausblick Auch für das Jahr 2019 rechnet die TTK dank der guten Auslastung und der weiterhin guten Marktsituation mit einem guten Ergebnis mit leichter Steigerung. Es wird weiterhin daran gearbeitet, die Mitarbeiterbasis zu verbreitern und mit einer stärkeren regionalen Verteilung die Nähe zum Kunden zu verbessern. In Frankreich sind neue Standorte in Paris und Straßburg geplant. Im Hinblick auf die Vergrößerung der Wertschöpfung soll das Tätigkeitsfeld der Elektroplanung im Bahnverkehr mit eigenen Kapazitäten in einem Tochterunternehmen bearbeitet werden. In Deutschland wird verstärkt in der Bauüberwachung akquiriert, um eine solide Grundauslastung sicherzustellen. Risiken Die Gewinnung von Fachkräften erweist sich weiterhin als sehr schwierig. Dies kann zu einer Verlangsamung des Wachstums führen. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 49.983 79.381 900 711.683 1.002.223 95.253 32.282 1.971.706 A. B. C. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Gewinnvortrag Jahresüberschuss Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten 100.000 200.000 523.789 109.977 933.766 323.962 713.979 1.971.706 2.200 3.400 1.600 3.300 1.700 2.000 2.500 2.700 0 500 1.000 1.500 2.000 2.500 3.000 3.500 4.000 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 TTK | Stadtkämmerei | 65 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2018 in T€ 2015 1) 2016 1) 2017 1) 2018 1) 1. Umsatzerlöse +2.766 +4.058 +2.420 +3.044 2. Bestandsveränderungen an fertigen und unfertigen Erzeugnissen -130 -848 +765 +611 3. Sonstige betriebliche Erträge +51 +12 +38 +26 4. Personalaufwand -1.838 -2.056 -2.335 -2.322 5. Materialaufwand -172 -255 -225 -504 6. Abschreibungen -32 -32 -45 -75 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen -515 -560 -586 -627 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +0 +0 +0 +0 9. Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen +0 +0 +0 +0 10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -26 -99 -9 -42 1. Ergebnis nach Steuern +104 +220 +23 +111 12. Sonstige Steuern +0 +0 +0 +0 13. Jahresüberschuss/-fehlbetrag +104 +220 +23 +110 1) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 2,5 5,0 6,4 6,6 2. Umlaufintensität (in %) 95,8 93,8 92,1 91,8 3. Investitionen (in T€) 12 81 77 77 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 54,6 52,2 45,7 47,4 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 2.171,1 1.048,1 714,5 716,8 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) + 3,9 + 6,8 +1,0 +3,0 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) + 13,7 + 25,1 + 2,8 +11,8 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) + 7,5 + 13,1 + 1,3 +5,6 4. Kostendeckung (in %) 103,1 111,0 101,0 104,3 5. Cash Flow (in T€) 5.1 vor Ertragsteuern + 162 + 352 + 77 +228 5.2 nach Ertragsteuern + 136 + 253 + 68 +185 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 71,9 70,8 73,2 65,8 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 68.072 70.919 72.968 70.356 Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 66 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | SWK 7. Stadtwerke Karlsruhe GmbH Kontaktdaten Stadtwerke Karlsruhe GmbH, Daxlander Straße 72, 76185 Karlsruhe Telefon: 0721 599-0 Fax: 0721 599-896 postbox@stadtwerke-karlsruhe.de www.stadtwerke-karlsruhe.de Gründung 1. Juni 1997 Unternehmensgegenstand Sichere, wirtschaftliche und umweltschonende Versorgung der Bevölkerung und der Wirtschaft mit Energie, Trinkwasser, Telekommunikationsdienstleistungen und die Durchführung der Straßenbeleuchtung – letztere nach Maßgabe eines Beleuchtungsvertrages mit der Stadt Karlsruhe – im Versorgungsgebiet, insbesondere dem der Stadt Karlsruhe (GV vom 25. November 2010). Geschäftsführung Michael Homann (Vorsitzender) Dr. Karl Roth (bis 31.12.2018) Dr. Olaf Heil (ab 01.01.2019) Gesellschafter KVVH GmbH EnBW Kommunale Beteiligungen GmbH Anteile Stammkapital 80 % = 20 % = 100 % = 93.428.400 € 23.357.100 € 116.785.500 € Aufsichtsrat 14 Mitglieder, davon 9 Vertreter der Anteilseigner und 5 Vertreter der Arbeitnehmer EB Gabriele Luczak-Schwarz (Vorsitz) Steffen Ringwald (stellv. Vorsitz) Nicole Amberger Dr. Eberhard Fischer (bis 31.08.2018) Dirk Gümpel Martina Ganz Uli Huener StR Karl-Heinz Jooß StR Sven Maier Prof. Dr. Matthias Maier StR Zoe Mayer StR Dr. Thomas Müller StR Sibel Uysal Udo Unger Karl-Heinz Spengler (ab 01.10.2018) StR Michael Zeh Beteiligungen (mindestens 25 %) Stadtwerke Karlsruhe Netzservice GmbH SWK-Regenerativ-Verwaltungs-GmbH SWK-NOVATEC GmbH EOS Windenergie GmbH & Co. KG BES – Badische Energie-Servicegesellschaft mbH, Karlsruhe KEK – Karlsruher Energie- und Klimaschutzagentur gGmbH KES – Karlsruher Energieservice GmbH Onshore Bündelgesellschaft 2 GmbH Stadtwerke Rastatt Service GmbH TelemaxX Telekommunikation GmbH Windpark Bad Camberg GmbH & Co. KG Zweckverband für die Wasserversorgung des Hügellandes zwischen Alb und Pfinz, KA Anteile am Stamm-/ Kommanditkapital 100,00 % = 100,00 % = 100,00 % = 100,00 % = 66,00 % = 50,00 % = 50,00 % = 50,00 % = 50,00 % = 42,05 % = 33,33 % = 33,87 % = 100.000,00 € 25.600,00 € 25.000,00 € 4.000.000,00 € 66.000,00 € 12.500,00 € 50.000,00 € 15.000,00 € 50.000,00 € 840.900,00 € 50,00 € 879.778,44 € Wichtige Verträge Ergebnisabführungsvertrag (Organschaftsvertrag) mit der KVVH GmbH. Gewinnabführungs- und Beherrschungsvertrag mit der Stadtwerke Netzservice GmbH. Konzessionsvertrag mit der Stadt Karlsruhe. Mit Vertrag vom 15. Dezember 2006 wurde das gesamte Strom- und Gasverteilnetz an die Stadtwerke Karlsruhe Netzservice GmbH verpachtet. Dieser Vertrag wurde zum 31. Dezember 2013 beendet und durch einen neu abgeschlossenen Pachtvertrag vom 12. Dezember 2013 mit Wirkung ab 1. Januar 2014 ersetzt. SWK | Stadtkämmerei | 67 Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates in T€ 1) 2) 3 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge des Aufsichtsrates 2) 21 20 20 22 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind. 2) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Ernst & Young GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft. Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Arbeiter 4) 236 232 228 224 Beschäftigte 4) 483 491 498 503 Beamte 4) 3 3 2 2 Gesamtbelegschaft 722 726 728 729 Auszubildende 68 66 67 66 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Einschließlich der von der Stadt Karlsruhe abgeordneten Beschäftigten und Beamten Leistungszahlen Stadtwerke Karlsruhe GmbH 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Stromversorgung 1) (Verkauf in MWh) Tarifkunden 464.177 454.752 435.978 418.356 Sondervertragskunden 625.835 602.052 585.109 566.609 Zusammen (nutzbare Abgabe) 1.090.012 1.056.804 1.021.087 984.965 2. Regenerative Energien (Verkauf in MWh) 27.951 25.855 27.543 29.541 3. Erdgasversorgung 1) (Verkauf in MWh) Tarifkunden 817.201 906.183 921.244 842.752 Sondervertragskunden 621.272 549.607 500.563 470.403 Zusammen (nutzbare Abgabe) 1.438.473 1.455.790 1.421.807 1.313.155 4. Wasserversorgung (Verkauf in Mio. m 3 ) 23,5 22,6 22,8 22,8 5. Fernwärmeversorgung 1) (Verkauf in MWh) 683.890 731.800 742.017 703.398 6. Erwirtschaftete Konzessionsabgabe (in T€) Strom 10.903 10.720 10.937 10.843 Erdgas 1.218 1.303 1.292 1.145 Wasser 5.207 5.270 5.370 5.709 Fernwärme 4.404 4.753 4.895 4.869 Zusammen 21.732 22.046 22.495 22.566 1) Verbräuche innerhalb des Stadtgebietes 68 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | SWK Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Im Geschäftsjahr 2018 haben die Stadtwerke Karlsruhe GmbH einen Gewinn vor Ertragsteuer und Gewinnabführung in Höhe von insgesamt 29,4 Mio. € erwirtschaftet und liegen damit leicht unter dem Vorjahresergebnis von 30,5 Mio. €. In 2018 wurde ein Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung in Höhe von 20,8 Mio. € erzielt, was einem leichten Rückgang im Vergleich zum Vorjahr um 0,9 Mio. € entspricht. Der Fehlbetrag der Stadtwerke Karlsruhe Netzservice GmbH in Höhe von 5,2 Mio. € (Vorjahr 7,6 Mio. €), welcher im Rahmen des bestehenden Gewinnabführungsvertrages von der Stadtwerke Karlsruhe GmbH ausgeglichen wird, ist in diesem Ergebnis bereits enthalten. Die Ertragsteuer beläuft sich im Berichtsjahr auf insgesamt 8,6 Mio. € und liegt damit um 0,2 Mio. € geringfügig unter der Steuerbelastung des Vorjahres. Das ausgewiesene Ergebnis fließt entsprechend dem Ergebnisabführungsvertrag in voller Höhe der Muttergesellschaft KVVH GmbH zu, die wiederum eine anteilige Dividendenausschüttung an den Mitgesellschafter EnBW Kommunale Beteiligungen GmbH, Stuttgart, vornimmt. Der Temperaturverlauf im Berichtsjahr war gekennzeichnet durch einen relativ langanhaltenden und heißen Sommer, dessen warme Temperaturen sich bis in den Monat Dezember hinein hielten. Insofern zeigten sich aufgrund des Witterungsverlaufes bei den Absatzmengen der temperaturabhängigen Sparten Erdgas und Fernwärme deutliche Absatzrückgänge. Der Erdgasabsatz bei den Tarif- und Heizgasmengen bewegte sich im Berichtsjahr bei 1.070 GWh und damit unter dem Vorjahresabsatz von 1.152 GWh (minus 7,1 Prozent). Auch bei der Fernwärme war ein Absatzrückgang von 735 GWh auf 695 GWh (minus 5,4 Prozent) zu verzeichnen. Sowohl beim Erdgas als auch bei der Fernwärme konnten die temperaturbedingten Absatzverluste durch erhebliche Neukundenakquisitionen teilweise kompensiert werden. Während beim Erdgasverkauf außerhalb Karlsruhes infolge gezielter Vertriebsaktivitäten deutliche Absatzzuwächse erzielt werden konnten, profitierte das Neugeschäft der Fernwärme insbesondere durch weitere Kundengewinne insbesondere entlang und im Umfeld der neugebauten dritten Fernwärmetransportleitung sowie der in 2018 erfolgten Inbetriebnahme der fernwärmetechnischen Erschließung des Stadtteils Durlach. Ebenso witterungsbedingt aufgrund des heißen und lang anhaltenden Sommers 2018 konnte der Wasserabsatz in Karlsruhe und dem Umland um über 1,2 Mio. m³ bzw. 5,3 Prozent auf insgesamt knapp 24 Mio. m³ gesteigert werden. Im Bereich der Sparte Stromversorgung stiegen die Vertriebsmengen im Berichtsjahr deutlich um insgesamt 345 GWh oder 22,4 Prozent gegenüber dem Vorjahr an. Ausschlaggebend für diese Entwicklung ist die Akquisition weiterer Großkunden. Aber auch im Bereich der Privat- und Gewerbekunden waren im Berichtsjahr erhebliche vertriebliche Neukundenakquisitionen zu verzeichnen. Die um die Energiesteuer bereinigten Umsatzerlöse der Stadtwerke Karlsruhe GmbH erhöhten sich im Berichtsjahr um 107,3 Mio. € und belaufen sich damit auf insgesamt 701,5 Mio. €. Dieser deutliche Anstieg bei den Umsatzerlösen ist nahezu ausschließlich auf die Erlösentwicklung im Bereich der Stromversorgung zurückzuführen. Die Ursache hierfür liegt einerseits in einem erheblichen Anstieg der Strompreisnotierungen im Berichtsjahr begründet, welche sich gleichermaßen über gestiegene Handels- als auch Vertriebsumsatzerlöse in der vorliegenden Umsatzerlösentwicklung niederschlagen. Andererseits steigen die Stromumsatzerlöse auch infolge einer signifikanten Steigerung bei den Stromabsatzmengen deutlich an. Im Bereich des Materialaufwandes war im Berichtsjahr analog zu dem eingetretenen Umsatzerlösanstieg eine Aufwandssteigerung in Höhe von 108,8 Mio. € auf insgesamt 549,2 Mio. € zu verzeichnen. Hauptursachen des Aufwandsanstieges sind, wie bei den entsprechenden Umsatzsteigerungen, die mit den starken Kundenzugewinnen in Verbindung mit den angestiegenen Börsennotierung beim Strom verbundenen höheren Beschaffungsaufwendungen. Der Personalaufwand erhöhte sich gegenüber dem Vorjahr um 2,4 Mio. € auf insgesamt 57,8 Mio. €. Dieser Anstieg ist insbesondere auf die Auswirkungen des Tarifabschlusses zurückzuführen, der eine Entgeltsteigerung zum 1. März 2018 um 3,19 Prozent vorsah. SWK | Stadtkämmerei | 69 Die an die Stadt Karlsruhe abzuführende Konzessionsabgabe liegt mit insgesamt 22,6 Mio. € leicht um 0,1 Mio. € über dem Vorjahrjahreswert. Das Investitionsvolumen der Stadtwerke Karlsruhe GmbH in das Sachanlagevermögen sowie immaterielle Vermögensgegenstände bewegte sich im Berichtsjahr bei 52,8 Mio. € und damit um 2,8 Mio. € über Vorjahresniveau. Die Investitionsschwerpunkte lagen wiederum im Ausbau des Fernwärmenetzes mit der Weiterführung des Baus der dritten Fernwärmehauptleitung sowie der fernwärmetechnischen Erschließung des Stadtteils Durlach und Beginn der Anbindung des Stadtteils Rüppurr und Rheinstettens an das städtische Fernwärmenetz. Ausblick Für das Wirtschaftsjahr 2019 wird ein Ergebnis vor Ertragssteuer und Ergebnisabführung in Höhe von 30,2 Mio. €. Erwartet. In der Ergebnisprognose für das Jahr 2019 wurden einerseits die erwarteten tariflich bedingten Aufwandssteigerungen im Personalbereich berücksichtigt, als auch die weitere Umsetzung konsequenter Kosteneinsparungen sowie eine marktorientierte Preispolitik. Darüber hinaus wurden die grundsätzlichen Planungsansätze hinsichtlich deren Eintrittswahrscheinlichkeit ausgewogen berücksichtigt. Risiken Starker Wettbewerbsdruck um die Energiekunden, steigende Bezugskosten, fallende Netznutzungsentgelte, die gesetzlichen Rahmenbedingungen durch die Energiewende sowie der Ausfall von Produktionsanlagen stellen die Hauptrisiken dar. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Wertpapiere Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei der Stadt Karlsruhe Rechnungsabgrenzungsposten 19.228.307 468.503.859 38.153.489 4.788.490 92.145.137 15.338.700 1.895.589 _ _1.266.752 641.320.323 A. B. C. D. E. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnvortrag Jahresüberschuss Buchmäßiges Eigenkapital Empfangene Ertragszuschüsse Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 116.785.500 61.923.996 624 0 178.710.120 42.674.963 42.990.857 375.492.000 1.452.383 641.320.323 70 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | SWK Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 4) 2016 4) 2017 4) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +677.160 +587.916 +594.160 +701.483 +798.263 +971.202 2. Bestandsveränderungen an fertigen und unfertigen Erzeugnissen +653 -128 +393 +1.887 0 0 3. Andere aktivierte Eigenleistungen +1.878 +1.328 +1.224 +805 +1.362 +1.901 4. Sonstige betriebliche Erträge +20.256 +17.430 +14.945 +15.678 +12.330 +12.126 5. Personalaufwand -51.390 -53.352 -55.406 -57.799 -88.084 -91.236 6. Materialaufwand -534.670 -433.267 -440.433 -549.209 -599.681 -763.228 7. Abschreibungen 2) -28.341 -30.447 -31.018 -33.870 -34.478 -38.669 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen -39.288 -43.957 -40.809 -39.627 -52.832 -55.401 9. Erträge aus Beteiligungen +1.276 +1.349 +3.129 +3.056 +1.544 +1.768 10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 3) +769 +251 +499 +294 +595 +730 11. Ergebnis aus Verlustübernahme Netzgesellschaft -8.708 -7.285 -7.646 -5.239 0 0 12. Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen -8.103 -7.905 -8.214 -7.699 -8.234 -8.596 13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -11.773 -9.794 -8.775 -8.650 -10.044 -9.590 14. Ergebnis nach Steuern +19.719 +22.139 +22.049 +21.110 +20.741 +21.007 15. Sonstige Steuern -278 -288 -320 -327 -385 -393 16. Abgeführte Gewinne Ergebnisabführungsvertrag -19.441 -21.851 -21.729 +20.783 -20.356 -20.614 17. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 0 0 0 0 0 0 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“, eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) einschließlich Abschreibungen auf Finanzanlagen 3) einschließlich Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 4) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 77,3 80,0 79,8 80,7 2. Umlaufintensität (in %) 22,7 20,0 20,1 19,1 3. Investitionen (in Mio. €) 79,4 72,9 50,9 52,8 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 30,9 29,5 29,5 29,9 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 40,0 36,9 36,9 37,0 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) + 2,9 + 3,7 +3,7 +3,0 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) + 11,7 + 13,2 +12,6 +11,6 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) + 4,8 + 5,0 +4,8 +4,4 4. Kostendeckung (in %) 102,3 103,3 103,1 101,9 5. Cash Flow (in T€) 5.1 vor Ertragsteuern + 64.025 + 59.013 +61.189 +62.460 5.2 nach Ertragsteuern + 52.253 + 49.219 +52.414 +53.810 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 7,8 9,4 9,6 8,4 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 71.178 73.488 76.107 79.286 Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. SWK Netzservice | Stadtkämmerei | 71 8. Stadtwerke Karlsruhe Netzservice GmbH Kontaktdaten Daxlander Straße 72, 76185 Karlsruhe Telefon: 0721 599-0 Fax: 0721 599-4109 netze@stadtwerke-karlsruhe.de Gründung 30. Januar 2007 Unternehmensgegenstand Netzbetreiber gemäß dem Gesetz über die Elektrizitäts- und Gasversorgung (Energiewirtschaftsgesetz – EnWG), insbesondere der Betrieb, die Unterhaltung und der Ausbau des Elektrizitäts- und des Gasversorgungsnetzes der Stadtwerke Karlsruhe GmbH sowie die Erfüllung von Verteilungsaufgaben. Ferner ist Gegenstand des Unternehmens der Betrieb, die Unterhaltung und der Ausbau von Trinkwassernetzen sowie der Bau von Fernwärmenetzen. Eingeschlossen ist die Wahrnehmung aller dazugehörigen Aufgaben und Dienstleistungen (GV vom 13. Dezember 2013). Geschäftsführung Dr. Michael Becker Gesellschafter Stadtwerke Karlsruhe GmbH Anteile Stammkapital 100 % = 100.000 € Aufsichtsrat In der Gesellschaft ist kein Aufsichtsrat vorgesehen. Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Gewinnabführungs- und Beherrschungsvertrag mit der Stadtwerke Karlsruhe GmbH vom 2. Oktober 2014. Durch Vertrag vom 15. Dezember 2006 mit der Stadtwerke Karlsruhe GmbH wurde das gesamte Strom- und Gasverteilnetz einschließlich Messstellen gepachtet. Dieser Vertrag wurde zum 31. Dezember 2013 beendet und durch einen neu abgeschlossenen Vertrag vom 12. Dezember 2013 mit Wirkung ab 1. Januar 2014 ersetzt. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates oder der entsprechenden Organe des Unternehmens in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge der Gesellschafterversammlung 2) - - - - 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind 2) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Ernst & Young GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft. 72 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | SWK Netzservice Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Arbeiter 4) 213 211 205 205 Beschäftigte 4) 212 212 213 209 Beamte 4) - - - - Gesamtbelegschaft 425 423 418 414 Auszubildende 32 35 36 37 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Einschließlich der von der Stadt Karlsruhe abgeordneten Beschäftigten Leistungszahlen 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Netznutzung durch SWK-Vertrieb (in MWh) 2.528.485 2.512.594 2.442.894 2.298.120 2. Netznutzung durch Dritte (in MWh) 1.002.375 1.049.438 1.137.227 1.157.505 Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 In Summe erwirtschaftete die Stadtwerke Karlsruhe Netzservice GmbH (SWKN) Erträge in Höhe von 181,5 Mio. €. Dies bedeutet gegenüber dem Vorjahr, in dem Gesamterträge in Höhe von 172,8 Mio. € erwirtschaftet wurden, einen Anstieg um rund 8,7 Mio. €. Die im Berichtsjahr vereinnahmten Erlöse aus Netzentgelten belaufen sich auf 86,0 Mio. € und liegen damit um 2,1 Mio. € unter den genehmigten Erlösobergrenzen für das Strom- und Erdgasnetz. Gegenüber dem Vorjahr, mit Erlösen aus Netzentgelten in Höhe von 83,8 Mio. €, ist ein Anstieg in Höhe von 2,2 Mio. € zu verzeichnen. Ein leichter Rückgang ist bei den von der SWKN vereinnahmten Netzumlagen zu verzeichnen. Diese belaufen sich im Berichtsjahr in Summe auf 8,9 Mio. € und bewegen sich damit leicht um rund 0,2 Mio. € unter dem Vorjahreswert. Ebenfalls mit rund 0,1 Mio. € leicht rückläufig war die an die Stadt Karlsruhe abzuführende Konzessionsabgabe, die als ergebnisneutral zu betrachten ist. Dem Anstieg bei den Erträgen steht eine Steigerung bei den Aufwendungen entgegen. Insgesamt stiegen die Aufwendungen der SWKN im Berichtsjahr auf 186,5 Mio. €, was gegenüber dem Jahr 2017 einen Anstieg von 6,4 Mio. € bedeutet. Per Saldo ergibt sich damit für die SWKN ein Verlust in Höhe von 5,2 Mio. €. Im Vergleich zum Vorjahr, mit einem negativen Ergebnis in Höhe von 7,6 Mio. €, verbesserte sich das Ergebnis vor Ergebnisabführung der SWKN um 2,4 Mio. €. Ausblick Im Wirtschaftsjahr 2019 rechnet die SWKN mit einem negativen Gesamtergebnis vor Ergebnisabführung in Höhe von 7,1 Mio. €. Verglichen mit dem Rechnungsergebnis 2018 mit einem Verlust in Höhe von 5,2 Mio. € weist die Wirtschaftsplanprognose 2019 somit eine Ergebnisverschlechterung um 1,9 Mio. € aus. Für den regulierten Bereich des Strom- und Erdgasnetzes liegt die Ergebniserwartung bei einem Verlust von 4,9 Mio. €. Damit wird hier von einer Ergebnisverbesserung in Höhe von 0,5 Mio. € gegenüber dem vorliegenden Rechnungsergebnis ausgegangen. SWK Netzservice | Stadtkämmerei | 73 Risiken Technische Risiken durch den Anlagenbetrieb, die energiepolitischen Ziele der Regierung sowie Entscheidungen der Regulierungsbehörden für genehmigte Erlösobergrenzen und Netzentgelte stellen die größten Risiken dar. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Guthaben bei der Stadt Karlsruhe und bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 1.125.269 4.590.802 0 31.843.320 5.735.944 32.034 16.893 43.344.262 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Jahresüberschuss Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 100.000 10.000.000 0 10.100.000 6.607.225 26.637.037 0 43.344.262 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 2) 2016 2) 2017 2) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +154.830 177.391 166.121 +173.720 181.590 182.654 2. Erhöhung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen +10.671 -5.737 +6.090 +6.033 +0 +0 3. Andere aktivierte Eigenleistungen +28 +44 +46 +253 +62 +163 4. Sonstige betriebliche Erträge +707 +371 +524 +1.500 +151 +66 5. Personalaufwand -29.393 -29.940 -30.718 -31.424 -31.150 -32.311 6. Materialaufwand -129.024 -133.262 -132.085 -136.512 -141.942 -138.307 7. Abschreibungen -1.929 -1.942 -2.311 -3.204 -3.002 -4.258 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen -14.433 -14.185 -15.011 -15.322 -14.475 -14.675 9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +144 +202 +152 +170 +226 +177 10. Erträge aus Verlustübernahme +8.708 +7.285 +7.646 +5.239 +8.891 +7.056 11. Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen -276 -196 -385 -383 -351 -495 12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag +0 +0 +0 +0 +0 +0 13. Ergebnis nach Steuern +33 +31 +69 +70 +0 +70 14. Sonstige Steuern -33 -31 -69 -70 -69 -70 15. Jahresüberschuss/-fehlbetrag +0 +0 +0 +0 +0 +0 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“ (das heißt nicht fortgeschrieben) 2) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. 74 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | SWK Netzservice Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 14,4 20,1 16,4 13,2 2. Umlaufintensität (in %) 85,6 79,9 83,5 86,8 3. Investitionen (in T€) 2.178 3.269 2.377 2.972 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 15,9 34,3 27,8 23,3 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 110,4 170,7 169,5 176,7 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) - 5,6 - 4,1 -4,6 -3,0 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) - 170,8 - 72,1 -75,7 -51,9 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) - 26,3 -24,1 -20,0 -11,2 4. Kostendeckung (in %) 88,4 98,8 92,0 92,9 5. Cash Flow (in T€) - 6.217 - 4.842 -4.996 -2.116 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 16,8 16,7 17,0 16,8 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 69.160 70.780 73.489 75.905 Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. SWK-Regernativ-Verwaltungs-GmbH | Stadtkämmerei | 75 9. SWK-Regenerativ-Verwaltungs-GmbH Kontaktdaten c/o Stadtwerke Karlsruhe GmbH, Daxlander Straße 72, 76185 Karlsruhe Telefon: 0721 599-0 Fax: 0721 599-896 postbox@stadtwerke-karlsruhe.de www.stadtwerke-karlsruhe.de Gründung 24. August 2005 Unternehmensgegenstand Beteiligung an und die Verwaltung von anderen Unternehmen als deren persönlich haftende geschäftsführende Gesellschafterin, insbesondere von Projektgesellschaften, deren Gegenstand das Erstellen und Betreiben von Kraftanlagen im Bereich regenerativer Energien ist. Geschäftsführung Jürgen Schmidt Dr. Thomas Schnepf Gesellschafter Stadtwerke Karlsruhe GmbH Anteile Stammkapital 100 % = 25.600 € Aufsichtsrat In der Gesellschaft ist kein Aufsichtsrat vorgesehen. Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates oder der entsprechenden Organe des Unternehmens in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung - - - - 2. Gesamtbezüge der Gesellschafterversammlung 1) - - - - 1) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Ernst & Young GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft. Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal. 76 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | SWK-Regernativ-Verwaltungs-GmbH Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2018 die in ihrem Gesellschaftsvertrag vorgesehene wirtschaftliche Betätigung durchgeführt. Im Geschäftsjahr 2018 wurde ein Jahresüberschuss in Höhe von 3 T€ (VJ. 1 T€) erwirtschaftet. Im Rahmen der Gesellschafterversammlung vom 6. Juni 2018 wurde der Beschluss zur Beteiligung der SWK- Regenerativ-Verwaltungs-GmbH als persönlich haftende geschäftsführende Gesellschafterin an der EOS Windenergie GmbH & Co. KG gefasst. Die Gesellschaft ist unbeschränkt haftende Gesellschafterin – ohne Kapitaleinlage - der SWK-Regenerativ-GmbH & Co. KG – Solarpark I, der SWK-Regenerativ-GmbH & Co. KG – Solarpark Zwei, der SWK-Regenerativ-GmbH & Co. KG - Solarpark III und der EOS Windenergie GmbH & Co. KG. Als Komplementärin übernimmt sie deren Geschäftsführung, die Vertretung und die Verwaltung und erhält hierfür eine jährliche Vergütung. Hierbei bedient sie sich zur Sicherstellung effizienter und qualifizierter Abläufe Mitarbeiter der Stadtwerke Karlsruhe GmbH. Ausblick Die Gesellschaft wird die Geschäftsführungstätigkeiten für die vier beschriebenen Kommanditgesellschaften auch im kommenden Geschäftsjahr weiter durchführen und geht für das Geschäftsjahr 2019 von einem geringen Jahresüberschuss aus. Risiken Die SWK-Regenerativ-Verwaltungs-GmbH haftet als geschäftsführende Gesellschafterin der EOS Windenergie GmbH & Co. KG, der SWK-Regenerativ-GmbH & Co. KG – Solarpark I, der SWK-Regenerativ-GmbH & Co. KG – Solarpark Zwei sowie der SWK-Regenerativ-GmbH & Co. KG - Solarpark III. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0 0 0 6.435 44.725 51.160 A. B. C. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnvortrag Jahresüberschuss Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten 25.600 13.014 3.403 42.017 1.833 7.310 51.160 SWK-Regenerativ-Verwaltungs-GmbH | Stadtkämmerei | 77 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 2) 2016 2) 2017 2) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +31,4 +29,9 +31,9 +35,3 +31,4 +33,4 2. Sonstige betriebliche Erträge +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 3. Personalaufwand +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 4. Materialaufwand +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 5. Abschreibungen +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen -31,4 -31,7 -31,4 -31,6 -31,7 -32,0 7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag +0,0 +0,0 +0,0 -0,3 +0,0 +0,0 10. Ergebnis nach Steuern +0,0 -1,8 +0,5 +3,7 -0,3 +1,4 11. Sonstige Steuern +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 12. Jahresüberschuss/-fehlbetrag +0,0 -1,8 +0,5 +3,4 -0,3 -1,4 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 0 0 0 0 2. Umlaufintensität (in %) 100,0 100,0 100,0 100,0 3. Investitionen (in T€) 0 0 0 0 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 80,3 80,6 82,3 82,1 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) - - - - III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) + 0,2 - 6,0 + 1,7 9,6 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) + 0,1 - 4,7 + 1,4 8,1 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) + 0,1 - 3,8 + 1,2 6,7 4. Kostendeckung (in %) 100,1 94,4 101,8 111,8 5. Cash Flow nach Ertragsteuern (in T€) + 0 - 2 + 1 3 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) - - - - 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) - - - - Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 78 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | SWK-Regenerativ GmbH & Co. KG – Solarpark I 10. SWK-Regenerativ GmbH & Co. KG – Solarpark I Kontaktdaten c/o Stadtwerke Karlsruhe GmbH, Daxlander Straße 72, 76185 Karlsruhe Telefon: 0721 599-0 Fax: 0721 599-896 postbox@stadtwerke-karlsruhe.de www.stadtwerke-karlsruhe.de Gründung 2. Dezember 2005 Unternehmensgegenstand Errichtung und Betrieb von Gemeinschaftsanlagen zur Nutzung regenerativer Energieträger, insbesondere Photovoltaikanlagen. (GV in der Fassung vom 3. November 2005) Geschäftsführung Die Geschäftsführung liegt bei der SWK- Regenerativ-Verwaltungs-GmbH als persönlich haftende Gesellschafterin (Komplementärin). Diese ist am Kapital der SWK-Regenerativ-GmbH & Co.KG – Solarpark I nicht beteiligt und handelt durch ihre Geschäftsführer Jürgen Schmidt und Dr. Thomas Schnepf Gesellschafter Stadt Karlsruhe Stadtwerke Karlsruhe GmbH Weitere Kommanditisten Anteile Kommanditkapital 26,15 % = 14,33 % = 59,52 % = 500.000 € 274.000 € 1.138.000 € 100,00 % = 1.912.000 € Hiervon wurden im Jahr 2018 weitere rund 9 % an die Kommanditisten zurückgewährt. Der Beteiligungswert der Stadt Karlsruhe beträgt somit 176.993,03 €, das Haftkapital wird jedoch nicht reduziert. Aufsichtsrat In der Gesellschaft ist kein Aufsichtsrat vorgesehen. Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Geschäftsbesorgungsvertrag zwischen der SWK-Regenerativ-Verwaltungs-GmbH und der SWK-Regenerativ GmbH & Co. KG – Solarpark I Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates oder der entsprechenden Organe des Unternehmens in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) - - - - 2. Gesamtbezüge der Gesellschafterversammlung 2) - - - - 1) Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal 2) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss wird nicht geprüft. Eine Prüfungspflicht besteht weder aus handelsrechtlicher noch aus kommunalrechtlicher Sicht. Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal. SWK-Regenerativ GmbH & Co. KG – Solarpark I | Stadtkämmerei | 79 Wichtigste Zahlungsströme zwischen der Kommanditistin Stadt Karlsruhe und der Gesellschaft aus Sicht der Kommanditistin Stadt Karlsruhe in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gewinnausschüttung + 6 + 32 + 29 +45 2. Rückfluss Kommanditanteil + 19 + 8 + 16 0 Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Der Solarpark I erwirtschaftete im Geschäftsjahr 2018 Einspeisevergütungen in Höhe von 423 T€ (Vorjahr: 390 T€). Die gesamte Stromerzeugung des Solarparks in 2018 lag bei 896.760 kWh (Vorjahr: 826.735 kWh). Die Gesellschaft konnte im abgelaufenen Geschäftsjahr 2018 einen Jahresüberschuss in Höhe von rund 182 T€ (Vorjahr: 174 T€) ausweisen. Risiken Keine. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0 1.088.388 0 39.679 254.281 1.382.348 A. B. C. Eigenkapital Kommanditkapital Variables Kapital Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten 1.912.000 - 1.004.749 907.251 68.582 406.515 1.382.348 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2018 in T€ 2015 2) 2016 2) 2017 2) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse/Erlöse aus Einspeisung +392 +371 +390 +423 +362 +361 2. Sonstige betriebliche Erträge +3 +3 +15 +7 +0 +0 3. Materialaufwand -19 -28 -17 -34 +0 +0 4. Personalaufwand +0 +0 +0 +0 +0 +0 5. Abschreibungen -168 -154 -135 -122 -132 -132 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen -40 -54 -41 -55 -51 -52 7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +0 +0 +0 +0 +2 +3 8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -26 -13 -11 -9 -13 -7 9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -18 -15 -27 -28 -21 -22 10. Ergebnis nach Steuern +124 +110 +174 +182 +147 +151 11. Sonstige Steuern +0 +0 +0 +0 +0 +0 12. Jahresüberschuss/-fehlbetrag +124 +110 +174 +182 +147 +151 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. 80 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | SWK-Regenerativ GmbH & Co. KG – Solarpark I Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 83,2 82,3 80,5 78,7 2. Umlaufintensität (in %) 16,8 17,7 19,5 21,3 3. Investitionen (in T€) 3 25 0 29 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 53,2 55,5 60,6 65,6 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 63,9 67,4 75,3 83,4 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) + 31,6 +29,5 +44,6 +43 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) + 13,2 +12,2 +19,4 +20 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) + 8,5 +7,6 +12,5 +13,8 4. Kostendeckung (in %) 155,1 149,2 191,2 192,8 5. Cash Flow (in T€) 5.1 vor Ertragsteuern + 310 + 278 + 335 +332 5.2 nach Ertragsteuern + 292 + 263 + 308 +303 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) - - - - 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) - - - - Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. SWK-NOVATEC GmbH | Stadtkämmerei | 81 11. SWK-NOVATEC GmbH Kontaktdaten Daxlander Straße 72, 76185 Karlsruhe Telefon: 0721 599-0 Fax: 0721 599-896 postbox@stadtwerke-karlsruhe.de Gründung 22. Juni 2009 Unternehmensgegenstand Planung, Realisierung und Betrieb von Wärmeerzeugungs- und Wärmeversorgungsanlagen auf Basis innovativer Versorgungskonzepte im Bereich regenerativer Energien und die Erbringung der damit zusammenhängenden Dienstleistungen (GV vom 13. Juli 2016). Geschäftsführung Ralf Kneipp bis 30.09.2018 Andreas Hallwachs Gesellschafter Stadtwerke Karlsruhe GmbH Anteile Stammkapital 100 % = 25.000 € Aufsichtsrat In der Gesellschaft ist kein Aufsichtsrat vorgesehen. Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Geschäftsbesorgungsvertrag mit der Stadtwerke Karlsruhe GmbH. Gewinnabführungsvertrag mit der Stadtwerke Karlsruhe GmbH vom 28.11.2018 (mit Wirkung zum 01.01.2019) Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates oder der entsprechenden Organe des Unternehmens in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge der Gesellschafterversammlung 2) - - - - 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind 2) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Ernst & Young GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft. Personalentwicklung Die Gesellschaft beschäftigt zum 31.12.2018 insgesamt 5 Mitarbeiter. Leistungszahlen 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Wärmeverkäufe (in T€) 221 242 217 187 2. Wärmeverkäufe (in kWh) 2.837.002 3.166.570 2.795.350 2.354.840 82 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | SWK- SWK-NOVATEC GmbH Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Die Gesellschaft erzielte im Geschäftsjahr einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 55 T€ (Vj. Jahresüberschuss 7 T€). Die Ergebnisverschlechterung gegenüber dem Vorjahr (62 T€) beruht im Wesentlichen auf dem im Geschäftsjahr 2018 geänderten Geschäftsmodell der Gesellschaft. Die Aktivitäten aus der bisherigen Wärmeversorgung der Raumfabrik Durlach wurden zum Ende des Geschäftsjahres 2018 eingestellt. Aus diesem Grunde sind die Umsatzerlöse aus der Wärmeversorgung um 28 T€ von 217 T€ im Vorjahr auf 189 T€ sowie die Bezugsaufwendungen um 34 T€ von 166 T€ im Vorjahr auf 131 T€ gesunken. Gegenläufig erhöhten sich die Umsatzerlöse aus der erstmaligen Abrechnung von erbrachten Dienstleistungen gegenüber der alleinigen Gesellschafterin Stadtwerke Karlsruhe GmbH auf 55 T€. Die sonstigen betrieblichen Erträge erhöhten sich deutlich gegenüber dem Vorjahr um 135 T€ auf Grund eines von SWK bewilligten Zuschussanspruchs in Höhe von 137 T€. Ausblick Die Gesellschaft bringt sich aktiv in wichtige, aktuelle Projekte der SWK und SWKN ein und unterstützt diese maßgeblich. Eine weitere wichtige Aufgabe besteht in der Beobachtung des Marktgeschehens, der Identifizierung sowie gegebenenfalls der Verfolgung zukunftsträchtiger Themen bis hin zur eventuell eigenen Umsetzung. Weiterhin gehören die Erstellung, der Vertrieb und der Betrieb von Prototypen und fertigen Produkten, Dienstleistungen und Versorgungsanlagen zum weiteren Kerngeschäft der Gesellschaft. Ein Hauptthema ist die Neukonzeption und der Aufbau einer neuen Internetkundenplattform für die Stadtwerke Karlsruhe. Diese geht im Januar 2019 online, um dann im Laufe der nächsten 2-3 Jahre ständig weiterentwickelt und ausgebaut zu werden. Gegen Jahresende 2019 werden dann auch die ersten Businessmodelle auf der Plattform aufgebaut. Hiermit erhalten die Stadtwerke eine zukunftsfähige, trafficstarke Onlineplattform für sich selbst und die Kunden/Partner der SWK NOVATEC GmbH aus Karlsruhe und Umgebung. Die Gesellschaft erwartet im kommenden Geschäftsjahr 2019 ein negatives Jahresergebnis vor Verlustübernahme in Höhe von 497 T€ Risiken Aufgrund der überschaubaren gesellschaftsrechtlichen Struktur sowie des geringen Geschäftsumfangs bestehen keine bestandsgefährdenden Risiken aus der Geschäftstätigkeit der SWK-NOVATEC GmbH. Mit Wirkung zum 1. Januar 2019 erfolgte der Abschluss eines Gewinnabführungsvertrags zwischen der Gesellschaft und der alleinigen Gesellschafterin Stadtwerke Karlsruhe GmbH. SWK-NOVATEC GmbH | Stadtkämmerei | 83 Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 3.777 0 0 0 343.799 0 348 347.924 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnvortrag Jahresfehlbetrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 25.000 55.419 -55.419 25.000 7.624 315.300 0 347.924 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 4) 2016 4) 2017 4) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +227 +242 +217 +344 +100 +636 2. Sonstige betriebliche Erträge +2 +0 +4 +139 +0 +312 3. Materialaufwand -195 -191 -176 -140 -85 -376 4. Personalaufwand +0 +0 +0 -106 +0 -914 5. Abschreibungen +0 +0 +0 +0 +0 -80 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen -33 -35 -35 -292 -15 -74 7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +0 +0 +0 +0 +0 +0 8. Erträge aus Verlustübernahme 2) +0 +0 +0 +0 +0 +479 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen +0 +0 +0 +0 +0 -1 10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag +1 -5 -3 +0 +0 +0 11. Ergebnis nach Steuern +2 +11 +7 -55 +0 +0 12. Sonstige Steuern +0 +0 +0 +0 +0 +0 13. Jahresüberschuss/-fehlbetrag +2 +11 +7 -55 +0 +0 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) Ab 01.01.2019 Gewinnabführungsvertrag mit Stadtwerke Karlsruhe GmbH. 3) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. 84 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | SWK- SWK-NOVATEC GmbH Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 0 0 0 1,1 2. Umlaufintensität (in %) 100,0 100 100 98,8 3. Investitionen (in T€) 0 0 0 0 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 57,8 60,8 59,4 7,2 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) - - - 661,9 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) + 0,9 + 4,7 +3,3 -16,1 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) + 3,3 + 15,5 +8,9 -221,7 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) + 1,9 + 9,4 +5,3 -15,8 4. Kostendeckung (in %) 99,5 107,1 102,9 63,8 5. Cash Flow (in T€) 5.1 vor Ertragsteuern + 1 + 16 +10,6 -55,2 5.2 nach Ertragsteuern + 2 + 11 +7,2 -55,2 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) - - - 19,7 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) - - - 21.189 Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. EOS Windenergie GmbH & Co. KG | Stadtkämmerei | 85 12. EOS Windenergie GmbH & Co. KG Kontaktdaten Daxlander Straße 72, 76185 Karlsruhe Telefon: 0721 599-0 Fax: 0721 599-896 postbox@stadtwerke-karlsruhe.de Gründung Gesellschaftsvertrag vom 16. April 2009, Beteiligung der Stadtwerke Karlsruhe GmbH mit wirtschaftlicher Wirkung zum 01.01.2018. Unternehmensgegenstand Betrieb eines Windparks sowie die Erzeugung und Vermarktung von Energie am Standort Riedelberg II in Rheinland-Pfalz. Geschäftsführung Die Geschäftsführung wird durch Komplementärin SWK-Regenerativ- Verwaltungs-GmbH ausgeübt. Diese ist am Kapital der EOS Windenergie GmbH & Co. KG nicht beteiligt und handelt durch ihre Geschäftsführung Kommanditisten Stadtwerke Karlsruhe GmbH Anteil Kommanditkapital 4 Mio. € Aufsichtsrat In der Gesellschaft ist kein Aufsichtsrat vorgesehen. Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates oder der entsprechenden Organe des Unternehmens in T€ 2015 1) 2016 1) 2017 1) 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 2) - - - - 2. Gesamtbezüge der Gesellschafterversammlung 3) - - - - 1) Beteiligung der Stadtwerke Karlsruhe GmbH mit wirtschaftlicher Wirkung zum 01.01.2018. 2) Keine gesonderte Vergütung. 3) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Ernst & Young GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft. Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal. Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Die Stadtwerke Karlsruhe GmbH hat mit notariellem Kaufvertrag vom 06./07.06.2018 sämtliche Kommanditanteile der Gesellschaft mit wirtschaftlicher Wirkung zum 01.01.2018 erworben. Die EOS schließt das Geschäftsjahr mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 121 T€ (Vj. Jahresfehlbetrag in Höhe von 104 T€) ab. Der Ergebnisanstieg ist darauf zurück zu führen, dass die Nutzungsdauer der Windkraftanlagen auf 20 Jahre verlängert wurde und somit der durch das EEG geregelten Dauer der Einspeisevergütung entspricht. Hieraus ergibt sich ein positiver Ergebniseffekt in Höhe von 263 T€. 86 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | EOS Windenergie GmbH & Co. KG Ausblick Für das Geschäftsjahr 2019 rechnet die EOS mit einer Verbesserung der Erträge aus Stromeinspeisung und damit einhergehend mit einem Anstieg des Jahresergebnisses. Risiken Risiken der Gesellschaft können aus dem Betrieb der Windkraftanlagen resultieren. Der Betrieb selbst ist durch einen langfristigen Betriebsführungsvertrag weitgehend gesichert. Ein weiteres Risiko resultiert aus einer Unterschreitung der erwarteten Windleistung. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 27.199 11.127.847 0 229.459 780.215 85.270 12.249.990 A. B. C. Eigenkapital Kapitalanteile Kommanditisten Verlustvortrag Jahresüberschuss Rückstellungen Verbindlichkeiten 3.995.199 - 880.444 120.339 3.235.094 227.611 8.787.285 12.249.990 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 1) 2016 1) 2017 1) 2018 Plan 2018 3) Plan 2019 3) 1. Umsatzerlöse - - - +1.458 +1.548 +1.548 2. Sonstige betriebliche Erträge - - - +39 +0 +0 3. Personalaufwand - - - +0 +0 +0 4. Materialaufwand - - - -162 -170 -182 5. Abschreibungen 2) - - - -763 -1.026 -763 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen - - - -193 -159 -157 7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge - - - +0 +0 +0 8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen - - - -259 -268 -236 9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag - - - +0 +0 +0 10. Ergebnis nach Steuern - - - +120 -75 210 11. Sonstige Steuern - - - +0 +0 +0 12. Jahresüberschuss/-fehlbetrag - - - +120 -75 210 1) Beteiligung der Stadtwerke Karlsruhe GmbH mit wirtschaftlicher Wirkung zum 01.01.2018. 2) Die Nutzungsdauer der Windkraftanalagen wurde im Jahr 2018 von 16 Jahren auf 20 Jahre verlängert. 3) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. EOS Windenergie GmbH & Co. KG | Stadtkämmerei | 87 Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 1) 2016 1) 2017 1) 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) - - - 91,1 2. Umlaufintensität (in %) - - - 8,2 3. Investitionen (in T€) - - - 0 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) - - - 26,4 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) - - - 29,0 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) - - - 8,3 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) - - - 3,7 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) - - - 3,1 4. Kostendeckung (in %) - - - 105,9 5. Cash Flow nach Ertragsteuern (in T€) - - - 883,1 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) - - - - 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) - - - - 1) Beteiligung der Stadtwerke Karlsruhe GmbH mit wirtschaftlicher Wirkung zum 01.01.2018. Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 88 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Stadtwerke Rastatt Service 13. Stadtwerke Rastatt Service GmbH Kontaktdaten Markgrafenstraße 7, 76437 Rastatt Gründung Gesellschaftsvertag vom 12.12.2000 Beteiligung der Stadtwerke Karlsruhe GmbH zum 1. Januar 2018 (vorm. Star. Energiewerke GmbH & Co. KG). Unternehmensgegenstand Erbringung von Energiedienstleistungen an Kunden aus hocheffizienten und somit klimaschonenden Energieerzeugungsanlagen, sowie das Contracting dieser Anlagen. Geschäftsführung Olaf Kaspryk bis 07.05.2019 Volker Bunte ab 08.05.2019 Jürgen Disqué Gesellschafter Stadtwerke Rastatt GmbH Stadtwerke Karlsruhe GmbH Anteile Stammkapital 50 % = 50.000 € 50 % = 50.000 € Aufsichtsrat In der Gesellschaft ist kein Aufsichtsrat vorhanden. Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates oder der entsprechenden Organe des Unternehmens in T€ 2015 1) 2016 1) 2017 1) 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung - - - - 2. Gesamtbezüge der Gesellschafterversammlung - - - - 1) Beteiligung der Stadtwerke Karlsruhe GmbH zum 1. Januar 2018 (vorm. Star. Energiewerke GmbH & Co. KG). Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der WIBERA AG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft. Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) Die Gesellschaft hat neben der Geschäftsführung keine Beschäftigten. Leistungszahlen 2015 bis 2018 2015 1) 2016 1) 2017 1) 2018 1. Wärmeverkäufe (in T€) - - - 0 2. Wärmeverkäufe (in kWh) - - - 0 1) Gesellschaftsvertag vom 12.12.2000 Beteiligung der Stadtwerke Karlsruhe GmbH zum 1. Januar 2018 (vorm. Star. Energiewerke GmbH & Co. KG). Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Als Erträge sind die vertragliche Haftungsentschädigung, Auslagenersatz und Zinserträge vereinnahmt. Die Gesellschaft war bis 16.08.2018 als Komplementärin persönlich haftende Gesellschafterin der star.Energiewerke GmbH & Co. KG. Das Geschäftsergebnis für das Wirtschaftsjahr 2018 schließt mit einem Jahresfehlbetrag i. H. v. -5.281,09 € ab. Als Aufwendungen sind u.a. Verwaltungs- und Prüfungskosten sowie Versicherungsbeiträge für eine Managementhaftplichtversicherung angefallen. Stadtwerke Rastatt Service | Stadtkämmerei | 89 Für die Neufassung des Gesellschaftervertrages mit der Kapitalerhöhung musste ein Zwischenabschluss erstellt werden. Dies wirkt sich in den Prüfungs- und Notarkosten aus und ist im Wesentlichen für den Fehlbetrag verantwortlich. Ausblick Insbesondere das erste Quartal des Jahres 2019 wird geprägt sein von der Schaffung struktureller Voraussetzungen, die zur Aufnahme des operativen Geschäftsbetriebs notwendig sind. Dazu gehören der Aufbau von Funktionen wie Rechnungswesen, Verkaufsabrechnung, Zusammenbringung von produktseitigem Know-How und Vertriebspersonal sowie der Aufbau von Leistungsbeziehungen zu Marktpartnern. Der Wirtschaftsplan orientiert sich eng an dem zwischen beiden Gesellschaftern abgestimmten Businessplan und geht davon aus, dass das Contracting von Heizkesseln sowohl den Vertrieb als auch die Erbringung von Leistungen dominieren wird. Für das Geschäftsjahr 2019 wird mit einem Anfangsverlust in Höhe von 64 T€ gerechnet. Die Gesellschaft wird sich im Geschäftsjahr 2019 komplett neu ausrichten und bereitet sich aktuell auf die Marktbearbeitung mit den entsprechenden Produkten vor. Risiken Die Wertschöpfung der Gesellschaft findet überwiegend im Bereich des Produktvertriebs statt. Daher entspricht es der Charakteristik des gewählten Geschäftsmodels, dass der vertriebliche Aufwand vorausläuft und sowohl die Investitionen wie auch die betrieblichen Deckungsbeiträge mit Zeitversatz folgen. Für den mittelfristigen Zeitraum bis zum Jahre 2022 werden Kredite erforderlich bleiben. Für Investitionen, für die Aufrechterhaltung des Geschäftsbetriebs sowie Schuldentilgungen sind in diesem Zeitraum 4,35 Mio. € vorgesehen. Ein positives Betriebsergebnis wird erstmals für das Jahr 2023 erwartet. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 0 0 0 0 647 101.252 0 101.899 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnvortrag Jahresfehlbetrag Buchmäßiges Eigenkapital Zur Durchführung der beschlossenen Kapitalerhöhung geleistete Einlage Rückstellungen Verbindlichkeiten 36.300 7 -5.281 31.026 63.700 3.040 4.133 101.899 90 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Stadtwerke Rastatt Service Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 1) 2016 1) 2017 1) 2018 Plan 2018 2) Plan 2019 1. Umsatzerlöse/Erlöse aus Einspeisung - - - +0,0 - +55,4 2. Sonstige betriebliche Erträge - - - +9,9 - +0,0 3. Materialaufwand - - - -0,0 - -83,8 4. Personalaufwand - - - -0,0 - -0,0 5. Abschreibungen - - - -0,0 - -13,7 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen - - - -15,6 - -10,7 7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge - - - +0,4 - +0,0 8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen - - - -0,0 -- -1,3 9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag - - - +0,0 - +0,0 10. Ergebnis nach Steuern - - - -5,3 - -53,9 11. Sonstige Steuern - - - -0,0 - -0,0 12. Jahresüberschuss/-fehlbetrag -5.3 -53,9 1) Beteiligung der Stadtwerke Karlsruhe GmbH zum 1. Januar 2018 (vorm. Star. Energiewerke GmbH & Co. KG). 2) Es wurde von der Gesellschaft kein Wirtschaftsplan für das Jahr 2018 erstellt. Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 1) 2016 1) 2017 1) 2018 1) I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) - - - 0 2. Umlaufintensität (in %) - - - 100,0 3. Investitionen (in T€) - - - 0 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) - - - 93,0 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) - - - 0 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) - - - 0,0 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) - - - -5,6 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) - - - -5,2 4. Kostendeckung (in %) - - - 0,0 5. Cash Flow (in T€) - - - 5.1 vor Ertragsteuern - - - -5,3 5.2 nach Ertragsteuern - - - -5,3 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) - - - 0,0 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) - - - 0,0 1) Beteiligung der Stadtwerke Karlsruhe GmbH zum 1. Januar 2018 (vorm. Star. Energiewerke GmbH & Co. KG). Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. KEK | Stadtkämmerei | 91 14. KEK – Karlsruher Energie- und Klimaschutzagentur gGmbH Kontaktdaten Hebelstraße 15, 76133 Karlsruhe Telefon: 0721 48088-0 Fax: 0721 48088-19 info@kek-karlsruhe.de www.kek-karlsruhe.de Gründung 3. Juni 2009 Unternehmensgegenstand Förderung von Umwelt- und Klimaschutzmaßnahmen (GV vom 12. Mai 2009). Geschäftsführung Dirk Vogeley Gesellschafter Stadt Karlsruhe Stadtwerke Karlsruhe GmbH Anteile Stammkapital 50 % = 50 % = 12.500 € 12.500 € 100 % = 25.000 € Aufsichtsrat In der Gesellschaft ist kein Aufsichtsrat vorgesehen. Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Geschäftsbesorgungsvertrag mit der Stadtwerke Karlsruhe GmbH vom 1. Juni 2009 Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates oder der entsprechenden Organe des Unternehmens in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge der Gesellschafterversammlung 2) - - - - 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind. 2) Aufwandsentschädigungen Finanzielles Engagement der Mitgesellschafterin Stadt Karlsruhe 2015 bis 2018 in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Betriebsmittelzuschuss Stadt Karlsruhe 250 250 217 250 2. Zuschuss Stadt Karlsruhe (Projekt Stromsparpartner) 61 61 79 79 3. Zuschuss Stadt Karlsruhe (Projekt Kühlgerätetausch) 60 60 42 42 4. Zuschuss Stadt Karlsruhe (Projekt Quartierskonzepte) - - 33 - Zusammen 371 371 371 371 Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Ernst & Young GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft. 92 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KEK Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Beschäftigte 4) 9,0 10,6 11,8 13,9 Beamte 4) - - - - Gesamtbelegschaft 9,0 10,6 11,8 13,9 Auszubildende - - - - 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte. 4) Einschließlich der von der Stadt Karlsruhe abgeordneten Beschäftigten. Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 sowie Ausblick Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2018 einen Jahresfehlbetrag von 71 T€ erzielt (Vorjahr: Jahresüberschuss 39 T€). Das Ergebnis resultiert erlösseitig im Wesentlichen aus den erhaltenen Grundzuschüssen der beiden Gesellschafter Stadt Karlsruhe sowie Stadtwerke Karlsruhe GmbH in Höhe von 454 T€ (Vj. 443 T€), aus Zuschüssen für Projekte in Höhe von 74 T€ (Vj. 74 T€), sowie aus den um 38 T€ deutlich gestiegenen Umsatzerlösen (629 T€; Vj. 591 T€) aus Projekttätigkeiten. Diesen Zuschüssen und Umsatzerlösen stehen auf der Aufwandseite gestiegene Materialaufwände gegenüber. Ebenso sind die Personalkosten durch neue Projekte weiter angestiegen. Die Entwicklung des Material- und Personalaufwands folgt im Wesentlichen der projektbedingt gestiegenen Entwicklung der Umsatzerlöse sowie der sonstigen betrieblichen Erträge. Die Gesellschaft erwartet im kommenden Geschäftsjahr 2019 ein negatives Jahresergebnis in Höhe von 19 T€. Dabei verfolgt die Gesellschaft das Ziel, die in den vorangegangenen Geschäftsjahren erwirtschafteten Finanzierungsüberschüsse in Klimaschutzprojekte zu investieren. Gleichzeitig ist es ein dauerhaftes Ziel, die durch die erweiterte Mitarbeiterzahl gestiegenen Personalkosten und den voraussichtlichen Anstieg der laufenden Kosten über Zuwächse bei den Erlösen zu kompensieren. Zusätzlich sollen die seit 2017 in zwei Stufen sinkenden Grundzuschüsse des Gesellschafters Stadtwerke Karlsruhe GmbH aufgefangen werden. Risiken Der Fortbestand der Gesellschaft hängt mittel- und langfristig davon ab, dass die beiden Gesellschafter Stadt Karlsruhe und Stadtwerke Karlsruhe GmbH in ausreichendem Umfang Kapital und Liquidität zur Verfügung stellen. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 0 43.390 0 140.907 22.762 122.451 10.908 340.418 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnvortrag Jahresfehlbetrag Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 25.000 240.080 -70.864 194.216 96.876 49.326 0 340.418 KEK | Stadtkämmerei | 93 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 2) 2016 2) 2017 2) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +252 +192 +591 +628 +648 +630 2. Bestandserhöhung an fertigen Erzeugnissen +20 +189 -21 -51 -18 +105 3. Sonstige betriebliche Erträge +677 +713 +524 +541 +571 +527 4. Materialaufwand -221 -306 -122 -141 -150 -268 5. Personalaufwand -516 -644 -739 -825 -824 -833 6. Abschreibungen -15 -13 -20 -18 -17 -16 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen -143 -164 -176 -198 -191 -164 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +0 +30 +2 -6 +0 +0 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen +0 +0 +0 +0 +0 +0 10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -1 -2 +0 +0 +0 +0 11. Ergebnis nach Steuern +53 -5 +39 -70 +19 -19 12. Sonstige Steuern +0 +0 +0 -1 +0 +0 13. Jahresüberschuss/-fehlbetrag +53 -5 +39 -71 +19 -19 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 10,6 9,7 12,8 12,7 2. Umlaufintensität (in %) 86,5 87,6 84,5 84,0 3. Investitionen (in T€) 14 10 35 20 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 61,4 58,6 64,4 57,1 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 580,1 602,5 502,5 447,6 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) + 21,2 -2,6 +6,6 -11,3 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) + 23,1 -2,2 +14,7 -36,5 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) + 14,3 -1,2 +9,6 -18,9 4. Kostendeckung (in %) 28,1 17,0 55,9 52,8 5. Cash Flow (in T€) + 70 +10 +59 +89 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 57,6 57,1 69,9 69,4 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 57.297 60.709 62.499 59.368 Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 94 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | BES 15. BES – Badische Energie-Servicegesellschaft mbH Kontaktdaten BES – Badische Energie-Servicegesellschaft mbH Daxlander Str. 72 76185 Karlsruhe Gründung 13.07.2016 Unternehmensgegenstand Energielieferung aus klimaschonenden Energieerzeugungsanlagen. Geschäftsführung Lars F. Ziegenbein Gesellschafter Stadtwerke Karlsruhe GmbH Hoepfner Bräu Friedrich Hoepfner Verwaltungsgesellschaft mbH & Co. KG Anteile Stammkapital 66 % 34 % Aufsichtsrat Die Gesellschaft hat keinen Aufsichtsrat. Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge keine Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates oder der entsprechenden Organe des Unternehmens in T€ 2015 1) 2016 1) 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 2) - - - - 2. Gesamtbezüge der Gesellschafterversammlung 3) - - - - 1) Die Gesellschaft wurde am 13. Juli 2016 gegründet. 2) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind. 3) Keine gesonderte Vergütung. Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Ernst & Young GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft. Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal. Leistungszahlen 2015 bis 2018 2015 1) 2016 2017 2018 1. Wärmeverkäufe (in T€) - 10,2 40,7 43,4 2. Wärmeverkäufe (in kWh) - 196.400 495.600 556,2 1) Die Gesellschaft wurde am 13. Juli 2016 gegründet BES | Stadtkämmerei | 95 Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Die Gesellschaft liefert über eine Strom Community grüne Energie aus lokaler Erzeugung für Wohnviertel, gemischte Quartiere und Industrieanlagen. Hierzu erarbeitet die Gesellschaft für Kunden der Immobilienwirtschaft und Industriebetriebe effiziente, innovative und smarte Lösungen zur Energieversorgung. Die Gesellschaft übernimmt die Planung, Realisierung und den Betrieb von Energieerzeugungs- und Energieversorgungsanlagen, um hieraus grüne Energie (Wärme, Kälte und Strom) zu verkaufen. Das erste Community Projekt ist zum Ende des Jahres 2018 in Betrieb gegangen. Die Bewohner eines Mehrfamilienhauses werden mit lokal erzeugtem grünem Strom versorgt. Ausblick Nach dem Unternehmensbeginn und der Lieferung aus dezentralen Energieanlagen im abgelaufenen Geschäftsjahr gilt es die Dienstleistungen weiter auszubauen. So wird die Gesellschaft zukünftig neben den Energieerzeugungsanlagen auch zunehmend die notwendige (Strom-) Infrastruktur wie Stromtransformatoren betreiben. Anstehende Investitionen in Energieanlagen stärkt die Werthaltigkeit der Gesellschaft. Grundsätzlich entwickelt sich die Auftragslage der jungen Gesellschaft gut. Weitere Community Projekte hinsichtlich dezentraler Erzeugung werden im nun laufenden Geschäftsjahr realisiert. Dabei kommen verschiedene umweltfreundliche Energieerzeugungsanlagen zum Einsatz. Risiken Die Risiken des operativen Geschäftsbetriebs sind aktuell noch gering. Die Energie-, Beschaffungs- und Lieferverträge sind risikoarm fixiert. Aufgrund der überschaubaren gesellschaftsrechtlichen Struktur sowie des geringen Geschäftsumfangs bestehen keine bestandsgefährdenden Risiken aus der Geschäftstätigkeit der BES – Badische Energie-Servicegesellschaft mbH. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 3.851 0 0 0 34.122 113.646 0 151.619 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Bilanzverlust Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 100.000 - 1.712 98.288 18.519 34.812 0 151.619 96 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | BES Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 1)3) 2016 1)3) 2017 3) 2018 Plan 2018 2) Plan 2019 2) 1. Umsatzerlöse - +24,9 +181,9 +230,1 +308,9 +276,7 2. Sonstige betriebliche Erträge - +0,0 +0,4 +0,1 +0,0 +0,0 3. Materialaufwand - -20,7 -157,8 -212,9 -216,3 -212,8 4. Personalaufwand - +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 5. Abschreibungen - -0,0 -0,0 -0,1 -20,0 -16,0 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen - -6,2 -23,2 -18,3 -15,0 -35,6 7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge - +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 +0,0 8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen - +0,0 +0,0 +0,0 -34,3 +0,0 9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag - +0,0 +0,0 +0,0 -7,0 +0,0 10. Ergebnis nach Steuern - -2,0 +1,3 -1,0 16,3 +12,3 11. Sonstige Steuern - +0,0 +0,0 +0,0 -16,3 -3,5 12. Jahresüberschuss/-fehlbetrag - -2,0 +1,3 -1,0 +0,0 +8,8 13. Verlustvortrag -0,0 -2,0 -0,7 - - 14. Bilanzgewinn/Bilanzverlust -2,0 -0,7 -1,7 - - 1) Die Gesellschaft wurde am 13. Juli 2016 gegründet. 2) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 3) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 1) 2016 1) 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) - 0,0 0,0 2,5 2. Umlaufintensität (in %) - 100,0 99,5 97,5 3. Investitionen (in T€) - 0 0 4 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) - 95,9 71,3 64,8 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) - 0 0 0 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) - -8,0 +0,7 -0,5 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) - -2,0 +1,3 -1,1 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) - -2,0 +1,0 -0,7 4. Kostendeckung (in %) - 92,6 100,7 99,5 5. Cash Flow (in T€) - 5.1 vor Ertragsteuern - -2 +1 -1 5.2 nach Ertragsteuern - -2 +1 -1 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) - 0,0 0,0 0,0 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) - 0 0 0 1) Die Gesellschaft wurde am 13. Juli 2016 gegründet. Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. Onshore | Stadtkämmerei | 97 16. Onshore Bündelgesellschaft 2 GmbH Kontaktdaten Daxlander Straße 72, 76185 Karlsruhe Telefon: 0721 599-0 Fax: 0721 599-896 Gründung 8. Mai 2014 Unternehmensgegenstand Halten von Beteiligungen an Gesellschaften, die Onshore-Windparks in Deutschland betreiben, insbesondere einer Beteiligung an der EnBW Onshore Portfolio GmbH mit Sitz in Stuttgart. Geschäftsführung Mario Dürr Jürgen Schmidt Gesellschafter Stadtwerke Karlsruhe GmbH NEV Erneuerbare Energien GmbH Anteile Stammkapital 50 % = 50 % = 15.000,00 € 15.000,00 € 100 % = 30.000,00 € Aufsichtsrat In der Gesellschaft ist kein Aufsichtsrat vorgesehen. Beteiligungen (mindestens 25 %) EnBW Onshore Portfolio GmbH (Anteil am Stammkapital: 16,66 %). Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates oder der entsprechenden Organe des Unternehmens in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) - - - - 2. Gesamtbezüge der Gesellschafterversammlung 2) - - - - 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind 2) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Ernst & Young GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft. Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal. 98 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Onshore Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Die wirtschaftliche Entwicklung der Gesellschaft wird geprägt durch ihre Beteiligung an der EnBW Onshore Portfolio GmbH (EOP). Im Geschäftsjahr 2018 erfolgten wiederum neben Kapitalauskehrungen auch Gewinnausschüttungen durch die EOP. Damit konnten im Berichtsjahr Beteiligungserträge in Höhe von 537 T€ (Vj. 27 T€) erzielt werden. Der Rückgang der Kapitalrücklagen um 2.724 T€ von 26.830 T€ auf 24.106 T€ resultiert aus den im Geschäftsjahr geleisteten Kapitalauskehrungen der Gesellschaft an die beiden Gesellschafter. Die Gesellschaft schließt das Geschäftsjahr mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 512 T€ (Vj. 3 T€) ab. Dieser Jahresüberschuss resultiert insbesondere aus den Beteiligungserträgen, denen wie im Vorjahr sonstige betriebliche Aufwendungen in Höhe von 24 T€ gegenüber stehen, die sich im Wesentlichen aus den Verwaltungskosten für die Geschäftsbesorgung durch die SWK, den Kosten für die Gestellung der Geschäftsführung sowie den Prüfungskosten zusammensetzen. Ausblick Für das Geschäftsjahr 2019 rechnet die Gesellschaft mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 450 T€. Dieser enthält die anteilige Gewinnausschüttung für das durch die EOP prognostizierte Ergebnis für das Geschäftsjahr 2018 (16,67 % des Gewinns 2018 in Höhe von 2.849 T€) in Höhe von rd. 475 T€. Den Beteiligungserträgen stehen Gesamtaufwendungen in Höhe von 25 T€ gegenüber. Risiken Risiken bestehen aus der Entwicklung der Beteiligungsgesellschaft EOP. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Flüssige Mittel Rechnungsabgrenzungsposten 0 0 24.514.965 0 0 142.770 0 24.657.735 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Jahresüberschuss Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 30.000 24.106.092 512.175 24.648.267 2.975 6.493 0 24.657.735 Onshore | Stadtkämmerei | 99 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 2) 2016 2) 2017 2) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +0 +0 +0 +0 +0 +0 2. Sonstige betriebliche Erträge +1 +0 +0 +0 +0 +0 3. Materialaufwand +0 +0 +0 +0 +0 +0 4. Abschreibungen +0 +0 +0 +0 +0 +0 5. Sonstige betriebliche Aufwendungen -23 -24 -24 -24 -24 -25 6. Erträge aus Beteiligungen +0 +299 +27 +536 +393 +475 7. Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen +0 +0 +0 +0 +0 +0 8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag +0 +0 +0 +0 +0 +0 9. Ergebnis nach Steuern -22 +275 +3 +512 +369 +450 10. Sonstige Steuern +0 +0 +0 +0 +0 +0 11. Jahresüberschuss/-fehlbetrag -22 +275 +3 +512 +369 +450 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 99,9 99,7 99,1 99,4 2. Umlaufintensität (in %) 0,1 0,3 0,9 0,6 3. Investitionen (in T€) 0 0 0 0 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 100,0 100,0 100,0 100,0 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 100,1 100,3 100,8 100,5 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) - - - - 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) - 0,1 +1,0 +0,0 +2,1 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) - 0,1 +1,0 +0,0 +2,1 4. Kostendeckung (in %) - - - - 5. Cash Flow (in T€) 5.1 vor Ertragsteuern - 22 +275 +3 +512 5.2 nach Ertragsteuern - 22 +275 +3 +512 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) - - - - 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) - - - - Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 100 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | TelemaxX 17. TelemaxX Telekommunikation GmbH Kontaktdaten Amalienbadstraße 41 (Bau 61), 76227 Karlsruhe Telefon: 0721 13088-0 Fax: 0721 13088-77 info@telemaxx.de www.telemaxx.de Gründung 5. Februar 1999 Unternehmensgegenstand Planen, Errichten, Betreiben und Vermarkten eines vor allem in der TechnologieRegion Karlsruhe gelegenen Übertragungsnetzes sowie Angebot und Vermarktung von Telekommunikationsdienstleistungen . Geschäftsführung Dieter Kettermann Stephan Sluzewski Gesellschafter Stadtwerke Karlsruhe GmbH Stadt/Stadtwerke Baden-Baden Stadtwerke Rastatt GmbH Energie- und Wasserversorgung Bruchsal GmbH Stadtwerke Ettlingen GmbH Stadtwerke Bretten GmbH Stadt/Stadtwerke Gaggenau Stadtwerke Bühl GmbH Stadt Stutensee Anteile Stammkapital 42,0 % = 9,1 % = 9,1 % = 8,0 % = 8,0 % = 6,8 % = 6,8 % = 5,7 % = 4,5 % = 840.900 € 181.800 € 181.800 € 159.100 € 159.100 € 136.350 € 136.350 € 113.700 € 90.900 € 100,0 % = 2.000.000 € Aufsichtsrat In der Gesellschaft ist kein Aufsichtsrat vorgesehen. Beteiligungen (mindestens 25 %) Breitbandkabel Landkreis Karlsruhe GmbH Anteile am Stammkapital 49 % = 49.000 € Wichtige Verträge Die Gesellschafter haben einen Konsortialvertrag geschlossen, der die Planung, den Aufbau, die Errichtung und den Betrieb eines Telekommunikationsnetzes vor allem in der Technologie Region Karlsruhe, die Vermarktung von Telekommunikationsinfrastruktur der Gesellschafter sowie das Entwickeln und Vermarkten von Telekommunikationsdienstleistungen aller Art zum Ziel der Zusammenarbeit hat. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates oder der entsprechenden Organe des Unternehmens in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge der Gesellschafterversammlung 2) 2 2 5 8 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind 2) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von Warth & Klein Grant Thornton AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft in Wiesbaden geprüft. TelemaxX | Stadtkämmerei | 101 Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Arbeiter 4) 0 0 0 0 Beschäftigte 4) 67 74 81 85 Beamte 4) 0 0 0 0 Gesamtbelegschaft 67 74 81 85 Auszubildende 27 24 21 26 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Einschließlich der von der Stadt Karlsruhe abgeordneten Beschäftigten Leistungszahlen 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Erlöse aus Telekommunikation (in T€) 20.017 22.146 23.067 23.850 2. Erlöse aus Vermietung von Datenleitungen (in T€) 9.797 9.688 9.950 9.871 3. Anzahl der Kunden 1.225 1.226 1.193 1.142 Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Die Gesellschaft kann für das Geschäftsjahr 2018 einen Jahresüberschuss nach Steuern in Höhe von 5,4 Mio. € ausweisen (Vorjahr: 7,1 Mio. €). Der Umsatz konnte mit 33,7 Mio. € (Vorjahr: 33,0 Mio. €) um rd. 2,1 % gesteigert werden. Diese Entwicklung ist im Wesentlichen auf die erfolgreiche Vermarktung der Rechenzentren zurückzuführen, da hiervon auch andere Produktbereiche überplanmäßig profitieren. Die TelemaxX Telekommunikation GmbH hat durch eine solide Unternehmenspolitik auch in 2018 die erfolgreiche Entwicklung fortsetzen und die gute Marktposition weiter festigen können. Der anhaltende Preisverfall in der Telekommunikationsbranche konnte durch den Verkauf höherwertiger Produkte und durch die erfolgreiche Vermarktung von Rechenzentrumsdienstleistungen weitgehend ausgeglichen werden. Die Vermarktung von Rechenzentrumsdienstleistungen hat auch die Bereiche Datenleitungen, Netzinfrastruktur und Internet positiv beeinflusst, da Kunden im Rahmen eines Auftrags im Rechenzentrum oftmals auch weitere Dienstleistungen nachfragen. Diagramm: Erlöse Telekommunikation 1999 bis 2018 (in T€) 5 8.913 23.850 0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Jahr 102 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | TelemaxX Die Investitionen im Geschäftsjahr 2018 betrugen rd. 3,57 Mio. €. Hierauf entfallen im Wesentlichen 2,25 Mio.€ auf technische Anlagen und Maschinen und 0,76 Mio. € auf die Betriebs- und Geschäftsausstattung. Diagramm: Entwicklung der Kundenzahlen 1999 bis 2018 Ausblick Ziel der Gesellschaft ist es, den Auftragseingang auch im Geschäftsjahr 2019 positiv zu halten und mindestens das Umsatzniveau des Vorjahres zu erreichen. Auch in den Folgejahren gilt es, die durch Kündigungen und Preisverfall verursachten Umsatzeinbußen durch eine Umsatzsteigerung bei der Vermarktung der Rechenzentren zu kompensieren. Die Umsätze im ersten Quartal 2019 bestätigen diese Annahme. In Anbetracht der aktuellen Marktsituation und der erwarteten Entwicklung strebt das Unternehmen für das Geschäftsjahr 2019 ein Ergebnis vor Steuern von mindestens 5,0 Mio.€ an. Der erwartete Ergebnisrückgang resultiert aus der Summe von Effekten im Umsatz- und Ertragsbereich sowie aus einzelnen Aufwandspositionen. Vor dem Hintergrund der strategischen Neuausrichtung ist insbesondere in den beiden kommenden Geschäftsjahren mit Kostensteigerungen im Material-, Abschreibungs- und Personalbereich zu rechnen. Nach dieser Konsolidierungsphase ist aufgrund der steigenden Umsätze aus den neuen Produktbereichen wieder mit steigenden Ergebnissen zu rechnen. Risiken Ein permanentes Risiko liegt in dem stetigen Preisverfall am Markt. Darüber hinaus werden viele bestehende Kundenverträge neu verhandelt und angepasst. Die Nachfrage nach höheren Bandbreiten gleicht diese drohenden Verluste bisher aus. Die positive Stimmung in der Telekommunikationsbranche könnte durch die derzeitigen volkswirtschaftlichen Entwicklungen in der Euro-Zone getrübt werden. Ein Einbruch der Konjunktur hätte auch negative Auswirkungen auf die Auftragslage der TelemaxX Telekommunikation GmbH, da Unternehmen ähnlich wie nach der Wirtschaftskrise im Jahr 2008 geplante IT-Investitionen möglicherweise verschieben oder gänzlich streichen würden 10 170 626 1.058 1.339 1.142 0 200 400 600 800 1.000 1.200 1.400 1.600 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2006 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Jahr TelemaxX | Stadtkämmerei | 103 Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 197.108 40.560.227 49.000 256.100 4.266.573 7.024.830 410.473 52.764.311 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Bilanzgewinn Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 2.000.000 29.734.736 31.734.736 2.204.229 18.389.486 435.860 52.764.311 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 2) 2016 2) 2017 2) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +29.814 +31.834 +33.017 +33.720 +33.760 +34.254 2. Bestandsveränderungen an fertigen und unfertigen Erzeugnissen +0 +0 +0 +0 +0 +0 3. Sonstige betriebliche Erträge +547 +299 +930 +329 +250 +250 4. Personalaufwand -4.613 -5.033 -5.832 -6.202 -6.442 -8.001 5. Materialaufwand -9.896 -9.883 -10.218 -10.474 -11.143 -11.450 6. Abschreibungen -3.564 -3.827 -4.014 -5.065 -4.872 -5.470 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen -2.745 -2.860 -3.402 -4.023 -3.241 -4.411 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +35 +35 +31 +32 +15 +15 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -263 -209 -216 -225 -387 -182 10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -3.206 -3.329 -3.128 -2.628 -2.621 -1.652 11. Ergebnis nach Steuern +6.109 +7.027 +7.168 +5.464 +5.319 +3.353 12. Sonstige Steuern -6 -23 -30 -25 +0 +0 13. Jahresüberschuss/-fehlbetrag +6.103 +7.004 +7.138 +5.439 +5.319 +3.353 14. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr +23.965 +27.017 +27.017 +27.015 - - 15. Gewinnausschüttung -3.051 -3.502 -3.570 -2.720 - - 16. Bilanzgewinn +27.017 +30.519 +30.585 +29.735 +5.319 +3.353 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. 104 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | TelemaxX Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 69,5 74,8 81,6 77,3 2. Umlaufintensität (in %) 30,3 24,5 18,0 21,9 3. Investitionen (in T€) 4.477 8.013 12.649 3.570 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 68,0 72,1 62,8 60,1 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 97,8 96,5 77,0 77,8 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) + 20,5 + 22,0 + 21,6 +16,1 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) + 21,0 + 21,5 + 21,9 +17,1 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) + 14,9 + 16,0 + 14,2 +10,7 4. Kostendeckung (in %) 141,4 145,8 139,2 129,6 5. Cash Flow (in T€) 5.1 vor Ertragsteuern + 12.873 + 14.160 + 14.280 +13.133 5.2 nach Ertragsteuern + 9.667 + 10.831 + 11.152 +10.505 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 21,9 23,0 24,6 23,8 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 68.845 68.012 71.996 72.968 Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. Windpark Bad Camberg | Stadtkämmerei | 105 18. Windpark Bad Camberg GmbH & Co. KG Kontaktdaten Kleinoberfeld 5, 76135 Karlsruhe Telefon: 0721 986810 Fax: 0721 9868188 Gründung 26. Juni 2013 Unternehmensgegenstand Entwicklung, Realisierung und Betrieb eines Windparks sowie die Erzeugung und Vermarktung von Energie am Standort Bad Camberg in Hessen. Geschäftsführung Die Geschäftsführung wird durch Komplementärin EMG – EnergieManagement Verwaltungs- gesellschaft mbH ausgeübt. Gesellschafter Stadtwerke Karlsruhe GmbH ESWE Versorgungs AG Kraftwerke Mainz-Wiesbaden AG Anteile Stammkapital 33,33 % = 33,33 % = 33,33 % = 50,00 € 50,00 € 50,00 € 100,00 % = 150,00 € Aufsichtsrat In der Gesellschaft ist kein Aufsichtsrat vorgesehen. Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Gestattungsvertrag zur Errichtung und zum Betrieb von Windenergieanlagen. Werkliefervertrag über die Lieferung von drei Windkraftanlagen einschließlich Errichtung und Inbetriebnahme. Wartungsvertrag über die Wartung der Windkraftanlagen. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates oder der entsprechenden Organe des Unternehmens in T€ 2015 1) 2016 1) 2017 1) 2018 1) 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 2) - - - - 2. Gesamtbezüge der Gesellschafterversammlung 3) - - - - 1) Die Stadtwerke Karlsruhe GmbH haben am 8. Oktober 2015 einen Kommanditanteil an der Gesellschaft in Höhe von einem Drittel erworben. 2) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind 3) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der BRV AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft. Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal. Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Das Geschäftsjahr 2018 schließt mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von 273 T€ ab. Generell konnte im Jahr 2018 an nahezu allen Standorten in Deutschland ein geringes Windangebot, welches unter den Prognoseerwartungen lag, verzeichnet werden. Dies sorgte im betrachteten Wirtschaftsjahr für geringere Erträge. Die Umsatzerlöse aus dem Stromverkauf liegen mit 1.080 T€ unter den Planwerten. 106 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Windpark Bad Camberg Ausblick Die zukünftige Ertragslage hängt unmittelbar von dem tatsächlich am Standort der Windenergieanlagen zu verzeichnenden Windaufkommen und der daraus resultierenden Erzeugungsmenge an regenerativem Strom ab. Sofern die gemäß Windgutachten prognostizierten Erträge erzielt werden, wird sich die Gesellschaft zukünftig wirtschaftlich solide entwickeln. Risiken Das Eintreten des erwartenden Windaufkommens stellt das größte Risiko dar. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 0 11.055.802 371.800 0 179.514 17.675 0 11.624.791 A. B. C. D. Eigenkapital Kapitalanteile der Kommanditisten Kapitalrücklagen Verlustkonten der Kommanditisten Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 150 3.990.000 -1.102.906 2.887.244 104.461 8.633.086 0 11.624.791 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 1)2) 2016 2) 2017 3) 2018 Plan 2018 Plan 2019 1. Umsatzerlöse +0 148 +1.182 +1.080 +1.452 1.472 2. Sonstige betriebliche Erträge +0 73 +10 +25 +0 +0 3. Materialaufwand -4 -71 -198 -231 -161 +0 4. Abschreibungen +0 -265 -809 -809 -824 -824 5. Sonstige betriebliche Aufwendungen -142 -127 -163 -149 -221 -387 6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +0 +0 +0 +0 +0 +0 7. Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen -12 -251 -201 -189 -209 -188 8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag +0 +0 +0 +0 +0 +0 9. Ergebnis nach Steuern -158 -493 -179 -273 +38 +73 10. Sonstige Steuern +0 +0 +0 +0 +0 +0 11. Jahresüberschuss/-fehlbetrag -158 -493 -179 -273 +38 +73 1) Die Stadtwerke Karlsruhe GmbH hat am 8. Oktober 2015 einen Kommanditanteil an der Gesellschaft in Höhe von einem Drittel erworben. 2) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. Windpark Bad Camberg | Stadtkämmerei | 107 Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 1) 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 83,0 93,3 98,1 98,3 2. Umlaufintensität (in %) 17,0 6,6 1,9 1,7 3. Investitionen (in T€) 3.519 9.187 651 1 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 67,0 25,0 25,2 24,8 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 80,7 26,6 25,7 25,3 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) - -333,1 -15,1 -25,3 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) - 5,6 -14,8 -5,6 -9,5 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) - 3,4 -1,8 -0,2 -0,7 4. Kostendeckung (in %) - 20,7 86,2 78,4 5. Cash Flow (in T€) 5.1 vor Ertragsteuern - 158 -228 +630 +536 5.2 nach Ertragsteuern - 158 -228 +630 +536 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) - - - - 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) - - - - 1) Die Stadtwerke Karlsruhe GmbH hat am 8. Oktober 2015 einen Kommanditanteil an der Gesellschaft in Höhe von einem Drittel erworben. Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert 108 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Fächerbad 19. Fächerbad Karlsruhe GmbH Kontaktdaten Am Sportpark 1, 76131 Karlsruhe Telefon: 0721 96701-0 Fax: 0721 96701-70 info@faecherbad.de www.faecherbad.de Gründung 20. Januar 2009 Neufassung Gesellschaftsvertrag mit Namensänderung, zuvor Sportpark Karlsruhe-Nordost GmbH Unternehmensgegenstand Betrieb des Fächerbades in Karlsruhe (GV vom 25. September 2014). Geschäftsführung Joachim Hornuff bis 30.09.2018 Oliver Sternagel ab 01.10.2018 Gesellschafter Stadt Karlsruhe Anteile Stammkapital 100 % = 62.500 € Aufsichtsrat 16 Mitglieder BM Martin Lenz (Vorsitz) StR Detlef Hofmann (stellv. Vorsitz) StR Verena Anlauf StR Marc Bernhard StR Jan Döring StR Elke Ernemann StR Nico Fostiropoulos StR Ekkehard Hodapp StR Karl-Heinz Jooß StR Friedemann Kalmbach StR Johannes Krug StR Sven Maier StR Irene Moser StR Hans Pfalzgraf StR Renate Rastätter StR Erik Wohlfeil Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Erbbaurechtsvertrag vom 29.November 2017 mit der Stadt Karlsruhe. Geschäftsbesorgungsvertrag vom 13. November 2008 mit der Stadtwerke Karlsruhe GmbH. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge des Aufsichtsrates 2) 5 3 3 3 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind 2) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Ernst & Young GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft. Fächerbad | Stadtkämmerei | 109 Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Beschäftigte 21 24 27 34 Beamte 0 0 0 0 Gesamtbelegschaft 21 24 27 34 Auszubildende 0 0 0 0 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte Leistungszahlen 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Besucherzahlen 1.1 Badbesuche (Einzel-, Mehrfach- und Zeitkarten) 166.776 139.203 168.646 177.488 1.2 Sport (Schule, Verein, Gruppen) 105.773 96.782 112.504 103.463 1.3 Badbesuche mit Sauna 43.423 46.616 38.040 42.243 1.4 Freier Eintritt (Kinder unter 4 Jahre) 9.609 8.424 10.776 12.439 Zusammen 325.581 291.025 329.966 335.633 2. Durchschnittlicher Eintrittserlös pro Besucher (in €) 4,58 4,49 4,57 5,30 Finanzielles Engagement der Gesellschafterin Stadt Karlsruhe 2015 bis 2018 in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Erwerb Stammkapital 0 0 0 0 2. Aufstockung Kapitalrücklage 0 0 0 0 3. Zuschüsse 3.1 Betriebskostenzuschuss 2) 1.018 1.057 0 0 3.2 Sportfördermittel 1) 225 186 274 263 3.3 Investitionszuschüsse (X2-Maßnahmen) 390 144 0 0 3.4 Verlustausgleich 2) 0 0 2.368 2.891 Zuschüsse gesamt 1.633 1.387 2.642 3.154 Zusammen 1.633 1.387 2.642 3.154 1) Erstattung der Stadt Karlsruhe für Vereinssport (Mietertragsminderung ab 2017). 2) Ab dem Geschäftsjahr 2017 entfällt der städtische Betriebskostenzuschuss. Stattdessen erfolgt ein jährlicher Verlustausgleich. Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Im Geschäftsjahr 2018 wurde der zweite Bauabschnitt fertiggestellt und eröffnet. Dieser beinhaltet die baulichen Maßnahmen im Bestand, wie etwa die Umgestaltung der Eingangshalle und des Umkleide- und Sanitärtraktes, die Modernisierung und Erweiterung der Gastronomieausstattung, die Ergänzung eines Obergeschosses für Personal und Verwaltung, die Dach- und Fassadensanierung der Schwimmhalle im vorgelagerten Flachtrakt sowie die Umsetzung umfangreicher brandschutzrechtlicher Auflagen im gesamten Bestandsbau. Zum 1. November 2018 hat das Fächerbad einen neuen Pächter gewonnen. Dieser übernahm die Gastronomie im Bad sowie in der Sauna und die Bewirtung bei Veranstaltungen. Die Entwicklung in den einzelnen Besuchergruppen gestaltet sich im Betrachtungszeitraum positiv. Trotz der dreiwöchigen Schließung im August und der nochmaligen einwöchigen Schließung im November, wurden die Besucherzahlen des Jahres 2015, d. h. vor Beginn der Baumaßnahmen und die des Vorjahres, übertroffen. Die Saunabesuche konnten nach einer Attraktivierung des Freibereiches, insbesondere durch eine Großraumsauna, ebenfalls gesteigert werden. Jedoch wurde aufgrund der zwei Interimseingänge (Container) der Saunapreis über 110 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Fächerbad die gesamte Bauzeit ermäßigt, denn aufgrund des 2. Bauabschnittes konnte die Infrastruktur des Bades nur eingeschränkt genutzt werden. Zum 1. Oktober 2018 fand ein Wechsel in der Geschäftsführung statt. Der bisherige Geschäftsführer Herr Joachim Hornuff wechselte zum 30. September 2018 in den Ruhestand. Übernommen hat die Geschäftsführung Herr Oliver Sternagel. Diagramm: Entwicklungen der Besucherzahlen 2008 bis 2018 Die Gesellschaft weist einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 2.891 T€ (Vj. 2.368 T€) aus und liegt damit um 523 T€ unter dem Ergebnis für das Geschäftsjahr 2017. Im Geschäftsjahr 2018 haben sich die Umsatzerlöse aufgrund der Preismaßnahmen zum 1. November 2018, dem leichten Rückgang der Betriebstage zum Vorjahr sowie der Zuordnung der Sportfördermittel zu den Umsatzerlösen um 48 T€ von 1.730 T€ auf 1.778 T€ erhöht. Ebenso sind die sonstigen betrieblichen Erträge auf Grund von Zuschüssen für Langzeitarbeitslose von 3 T€ auf 22 T€ gestiegen. Ergebnisbelastend wirkte sich insbesondere der Anstieg der Materialaufwendungen um 227 T€ von 1.117 T€ im Vorjahr auf 1.344 T€ sowie der Personalaufwendungen um 135 T€ von 1.569 T€ im Vorjahr auf 1.704 T€ aus. Letzterer wurde verursacht durch das ganzjährig sich auswirkende zusätzliche Personal für das Kombibad in Verbindung mit dem Abbau des langjährigen Personalfehlbestands. Darüber hinaus belasteten die um 114 T€ von 772 T€ im Vorjahr auf 885 T€ investitionsbedingt angestiegenen Abschreibungen das Ergebnis. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen erhöhten sich um 30 T€ von 456 T€ im Vorjahr auf 486 T€ insbesondere auf Grund gestiegener Werbeaufwendungen (+ 21 T€), Müll- und Entwässerungsgebühren (+ 13 T€) sowie Miet- und Pachtaufwendungen (+ 18 T€) bei gegenläufigem Rückgang der Verluste aus Anlagenabgängen (- 34 T€). Die Zinsaufwendungen erhöhten sich um 79 T€ von 183 T€ im Vorjahr auf 262 T€ auf Grund der erstmalig ganzjährigen Zinsbelastungen des im Geschäftsjahr 2017 neu aufgenommenen Darlehens. Ausblick Mit Ende des zweiten Bauabschnittes im Herbst 2018 wurde die Entwicklung des Fächerbades hin zu einem modernen und zukunftsfähigen Schwerpunktbad für Sport und Familien zunächst abgeschlossen. Das Bad wird weiterhin durch ein entsprechendes Angebot an ihre Kunden seine Position als Schwerpunktbad für Sport und 349.236 348.347 340.926 291.025 335.633 0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000 350.000 400.000 20082009201020112012201320142015201620172018 Jahr Fächerbad | Stadtkämmerei | 111 Familien in Karlsruhe stärken. Die Sanierung des Daches in der Hauptschwimmhalle verbleibt als kostenintensive Aufgabe für die folgenden Jahre. Für das Geschäftsjahr 2019, das noch geprägt sein wird durch die Veränderung der Eintrittspreise und den Umtausch von Bestandskarten in das neue Kassensystem, erwartet die Gesellschaft einen Fehlbetrag von 2.594 T€ und damit eine Verbesserung um 297 T€ gegenüber dem vorliegenden Jahresergebnis. Risiken Das wirtschaftliche Risiko der Gesellschaft beschränkt sich im Wesentlichen auf ein nachlassendes Besucherinteresse sowie zunehmende Konkurrenzangebote in Karlsruhe und Umgebung und den damit verbundenen Einnahmeverlusten. Diagramm: Entwicklungen der (prognostizierten) Ergebnisse Fächerbad 2011 bis 2019 Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 0 19.960.594 0 37.043 762.402 96.749 7.955 20.864.743 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Verlustvortrag Jahresfehlbetrag Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 62.500 6.729.000 -2.070.491 -2.890.902 1.830.107 1.037.245 17.751.719 245.672 20.864.743 0,1 0,1 0,0 -0,2 -0,1 -0,4 -2,4 -2,9 -2,6 -3,5 -3,0 -2,5 -2,0 -1,5 -1,0 -0,5 0,0 0,5 201120122013201420152016201720182019 in Mio. Euro Jahr 112 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Fächerbad Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 2) 2016 2) 2017 32) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +1.267 +1.360 +1.730 +1.778 +1.450 +1.900 2. Sonstige betriebliche Erträge 2) +1.316 +1.247 +3 +22 +280 +20 3. Materialaufwand -970 -1.032 -1.116 -1.344 -973 -993 4. Personalaufwand -1.186 -1.294 -1.569 -1.704 -1.638 -1.738 5. Abschreibungen -140 -267 -772 -885 -800 -1.003 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen -377 -393 -456 -487 -433 -411 7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +1 +0 +6 +0 +0 +0 8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -1 -9 -183 -262 -258 +0 9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag +0 +0 +0 +0 +0 +0 10. Ergebnis nach Steuern -90 -388 -2.357 -2.881 -2.372 -2.582 11. Sonstige Steuern -8 -8 -11 -9 -12 -12 12. Jahresüberschuss/-fehlbetrag -98 -396 -2.368 -2.891 -2.384 -2.594 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 89,6 96,9 96,1 95,7 2. Umlaufintensität (in %) 10,2 3,1 3,9 4,3 3. Investitionen (in T€) 5.714 6.279 2.963 5.805 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) +40,7 +20,5 +2,3 +8,8 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) +45,4 +21,2 +2,4 +9,2 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) -7,7 -29,2 -136,9 -162,6 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) -3,1 -14,5 -658,5 -158,0 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) -1,3 -2,9 -14,0 -12,6 4. Kostendeckung (in %) 47,3 45,3 42,1 37,9 5. Cash Flow (in T€) +49 -127 -1.595 -2.006 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 44,2 43,1 38,2 36,3 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 56.464 53.923 58.102 50.107 Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. KVV | Stadtkämmerei | 113 20. Karlsruher Verkehrsverbund GmbH (KVV) Kontaktdaten Tullastraße 71, 76131 Karlsruhe Telefon: 0721 6107-0 Fax: 0721 6107-7159 info@kvv.karlsruhe.de www.kvv.de Gründung 29. Juli 1994 Unternehmensgegenstand Die Gesellschaft dient den Zwecken des öffentlichen Personennahverkehrs. Sie wurde gegründet, um die Wettbewerbsfähigkeit des öffentlichen Personennahverkehrs in der Region Karlsruhe vor allem durch die Einführung von einheitlichen Tarifen (Verbundtarif) für alle öffentlichen Verkehrsmittel und die Abstimmung der Fahrpläne der verschiedenen Verkehrsunternehmen zu verbessern (GV in der Fassung vom 14. Dezember 1998). Geschäftsführung Dr. Alexander Pischon Gesellschafter Stadt Karlsruhe Landkreis Karlsruhe Landkreis Germersheim Landkreis Rastatt Stadt Baden-Baden Landkreis Südliche Weinstraße Stadt Landau Anteile Stammkapital 52 % = 20 % = 8 % = 8 % = 8 % = 2 % = 2 % = 33.233,97 € 12.782,30 € 5.112,92 € 5.112,92 € 5.112,92 € 1.278,23 € 1.278,23 € 100 % = 63.911,49 € Aufsichtsrat 28 Mitglieder, davon 10 Vertreter der Stadt Karlsruhe, 5 Vertreter des Landkreises Karlsruhe, je 3 Vertreter der Landkreise Germersheim und Rastatt sowie der Stadt Baden-Baden, je ein Vertreter des Landkreises Südliche Weinstraße und der Stadt Landau und je ein Vertreter der Länder Baden- Württemberg und Rheinland-Pfalz. OB Dr. Frank Mentrup (Vorsitz) LR Dr. Fritz Brechtel (stellv. Vorsitz) LR Dr. Christoph Schnaudigel (stellv. Vorsitz) LR Jürgen Bäuerle StR Hermann Brenk KR Heinz-Jürgen Deckers Sonja Döring Abt. Lt. Gerd Hickmann OB Thomas Hirsch StR Johannes Honné BM Toni Huber StR Karl-Heinz Jooß BM Tony Löffler Klaus Maas StR Sven Maier StR Bettina Meier-Augenstein OB Margret Mergen StR Yvette Melchien KR Jürgen Nelson OB a. D. Josef Offele StR Hans Pfalzgraf Michael Puschel (ab 14.03.2018) KR Gerhard Rinck LR Dietmar Seefeldt StR Günter Seifermann BM a.D. Harald Seiter BM Robert Wein StR Tim Wirth Wichtige Verträge Vereinbarung zwischen dem Land Baden-Württemberg, den Landkreisen Karlsruhe und Rastatt, den Städten Karlsruhe und Baden- Baden sowie der Karlsruher Verkehrsverbund GmbH über die weitere Finanzierung des Karlsruher Verkehrsverbundes. Die neue Vereinbarung trat zum 1. Januar 2010 in Kraft und gilt bis zum 31. Dezember 2018. Eine Folgevereinbarung wurde bereits geschlossen. Ergänzende Vereinbarung zum KVV-Gesellschaftsvertrag über die Finanzierung der Verbundorganisation sowie der verbundbedingten Lasten des KVV zwischen dem KVV und der Stadt Karlsruhe, der Stadt Baden-Baden, den Landkreisen Karlsruhe, Germersheim und Südliche Weinstraße sowie der Stadt Landau vom 15. November 2013. Sie regelt die Zuwendungen des Landes Baden-Württemberg bis zum 31. Dezember 2018. Eine Folgevereinbarung wurde bereits geschlossen. Für das Land Rheinland-Pfalz wird die Vereinbarung vom 1. Januar 1996 derzeit jährlich prolongiert. 114 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KVV Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge des Aufsichtsrates 2) 13 13 13 13 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind. 2) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft KPMG AG geprüft. Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Arbeiter 4) - - - - Beschäftigte 4) 53 53 67 66 Beamte 4) - - - - Gesamtbelegschaft 53 53 67 66 Auszubildende - - - - 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Einschließlich der von der Stadt Karlsruhe abgeordneten Beschäftigten Leistungszahlen 2015 bis 2018 2015 2016 1) 2017 2018 1. Zahl der Fahrgäste im Verbundgebiet (in Mio.) 172,0 172,0 171,6 166,0 2. Tarifeinnahmen im Verbundgebiet (in Mio. €) – ohne Schwerbehinderte und ohne Abgeltung Schüler nach § 45 a PBfG 139,0 144,0 145,4 146,5 3. Tarifeinnahmen je Fahrgast (in €) 0,81 0,84 0,85 0,88 1) Enthält einmalige Sondereffekte durch die LEA in Höhe von +0,9 Mio. €; ohne Sondereffekte 143,1 Mio. € Fahrgeldeinnahmen Finanzielles Engagement der Mitgesellschafterin Stadt Karlsruhe 2015 bis 2018 in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Verlustabdeckung (Anteil Stadt Karlsruhe) 1.294 1.314 1.567 1.803 2. Tarifausgleich für KVV/VRN-Übergangsregelung 141 159 171 179 3. Finanzierung Probebetrieb Buslinien 117 und 118 - - 58 0 Zusammen 1.435 1.473 1.796 1.982 Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Die im Rahmen der Verbundabrechnung auf die Verkehrsunternehmen des Verbunds zuzuscheidenden Fahrgeldeinnahmen erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um 1,1 Mio. € bzw. 0,8 % auf insgesamt 146,5 Mio. € (Vorjahr: 145,4 Mio. €). Im Bereich der Ausgleichsleistungen nach § 45a PBefG gab es in Baden-Württemberg im Jahr 2018 Änderungen. Die langjährige gesetzliche Ausgleichsregelung und die hierauf aufbauenden Pauschalierungsvereinbarungen der Länder mit Verbünden bzw. Verkehrsunternehmen waren nicht mehr konform mit dem EU-Beihilferecht. Die Beteiligten gehen davon aus, dass im Rahmen der ÖPNV- KVV | Stadtkämmerei | 115 Finanzierungsreform das Land Baden-Württemberg für die Mittelaufteilung in der Stufe 2 ab 2021 eine zukunftsfähige und rechtskonforme Lösung präsentiert. Im Jahr 2018 nutzten im KVV-Gebiet rund 3,7 Prozent weniger Fahrgäste als noch 2017 das Nahverkehrsangebot in der Region. Dieser Rückgang ist sowohl durch die demographische Entwicklung mit sinkenden Schülerzahlen – und somit einer sinkenden Zahl an jüngeren Fahrgästen – als auch durch den anhaltende Trend zu einem „individueller“ ausgestalteten Mobilitätsverhalten vieler Kunden bedingt. Mit Blick auf die nahe Zukunft ist davon auszugehen, dass der im Dezember 2018 eingeführte „bwtarif“ sich ebenfalls in leicht sinkenden Fahrgastzahlen widerspiegeln dürfte, da zahlreiche Verbindungen nun nicht mehr dem KVV- Tarif, sondern dem „bwtarif“ zugerechnet werden . Diagramm: Entwicklung der Fahrgastzahlen 1998 bis 2018 (in Mio.) Im Jahr 2018 liegt das Ergebnis nach Steuern mit rund -3,4 Mio. € erneut unter den prognostizierten Plan von - 3,7 Mio. €. Seit 2011 werden die Fahrgelder auf der Grundlage der Ergebnisse der Fahrgasterhebung, die im Auftrag des KVV 2008 und 2009 im Verbundgebiet durchgeführt wurde, zugeschieden. Darauf haben sich die Gesellschafter des KVV im Jahr 2010 verständigt. Zum Fahrplanwechsel 2018/2019 wurde eine durchschnittliche Tariferhöhung von 2,7 % umgesetzt. Zum Fahrplanwechsel 2017/18 betrug diese 2,37%. 130,0 154,0 163,0 173,0 178,0 172,0 166,0 0,0 20,0 40,0 60,0 80,0 100,0 120,0 140,0 160,0 180,0 200,0 199819992000200120022003200420052006200720082009201020112012201320142015201620172018 Jahr 116 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KVV Diagramm: Entwicklung der Fahrgeldeinnahmen 1998 bis 2018 (in Mio. €) Der KVV erhielt auch im Jahr 2018 als Ausgleich für die verbundbedingten Lasten sowie für die Verbund- organisation Zuschüsse von den Ländern Baden-Württemberg und Rheinland-Pfalz. Die EU-Verordnung 1370 zwingt die Bundesländer und die Verkehrsverbünde dazu, die Verbundförderung neu zu gestalten. Mit dem Land Baden-Württemberg hat der KVV darauf hin im Jahr 2010 eine Finanzierungsvereinbarung mit einer Laufzeit bis 2018 abgeschlossen. Das Angebot an Mobilitätsdienstleistungen wie Car- oder Bikesharing hat neben dem klassischen ÖPNV in den letzten Jahren deutlich an Bedeutung gewonnen. Insbesondere junge Menschen entscheiden heute flexibel, welches Mobilitätsangebot spontan zu ihren Bedürfnissen passt. Dieses inter- und multimodale Verhalten wird weiter zunehmen. Dem will die Gesellschaft mit dem Projekt „regiomove“ Rechnung tragen und die Angebote der einzelnen Anbieter für den Kunden vernetzen und über eine gemeinsame Plattform anbieten. Am 01.12.2017 fiel nach europaweiter Ausschreibung der offizielle „Startschuss“ für das Projekt. Nun stehen die ersten Schritte zur konkreten Umsetzung auf der Agenda der beteiligten Partner KVV, Regionalverband Mittlerer Oberrhein (RVMO), KIT, Hochschule Karlsruhe Wirtschaft & Technik, FZI Forschungszentrum Informatik, raumobil GmbH, PTV Group, INIT GmbH, Stadtmobil CarSharing, Stadt Karlsruhe und Landkreis Rastatt. regiomove fokussiert sich auf drei Teilprojekte, die zusammen die Attraktivität der Mobilitätsangebote aller Anbieter steigern sollen und damit auch zum Klimaschutz in der Region beitragen. Das Projekt regiomove schafft die organisatorischen, technischen und infrastrukturellen Grundlagen für den Aufbau und den zukünftigen Betrieb eines inter-/multimodalen Mobilitätsverbundes für alle Bürger im KVV und im Gebiet der TechnologieRegion Karlsruhe. Ausblick Die Gesellschaft rechnet im Jahr 2019 mit einem negativen Ergebnis aus gewöhnlicher Geschäftstätigkeit in Höhe von 4,1 Mio. € welche durch Zuschüsse der Gesellschafter nach § 5 des Gesellschaftsvertrages abzudecken sind. Risiken Neben dem Risiko geringerer Einnahmen, zum Beispiel durch sinkende Schülerzahlen, stellt die nahezu vorherrschende Vollbeschäftigung in Baden-Württemberg ein Risiko bei der Nachbesetzung qualifizierter Wissensträger aufgrund natürlicher Fluktuation dar. 62,0 75,0 94,0 111,0 122,0 139,0 146,5 0,0 20,0 40,0 60,0 80,0 100,0 120,0 140,0 160,0 199819992000200120022003200420052006200720082009201020112012201320142015201620172018 Jahr KVV | Stadtkämmerei | 117 Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand Rechnungsabgrenzungsposten 73.355 43.683 0 25.612.657 1.303 15.866 25.746.864 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Jahresüberschuss/-fehlbetrag Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 63.911 0 63.911 298.540 20.287.713 5.096.700 25.746.864 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 3) 2016 3) 2017 3) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse 2) +2.097 +3.848 +3.946 +4.472 +3.871 +4.771 2. Sonstige betriebliche Erträge +11.223 +10.149 +10.327 +12.021 +12.799 +11.953 3. Personalaufwand -2.314 -2.426 -2.927 -3.032 -3.183 -3.597 4. Abschreibungen -59 -83 -95 -87 -128 -204 5. Sonstige betriebliche Aufwendungen -13.362 -13.938 -14.208 -16.781 -17.061 -17.069 6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +7 +2 +71 +67 +65 +65 7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -3 -1 -31 -12 -35 -37 8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag +0 +0 +0 +0 +0 +0 9. Ergebnis nach Steuern -2.411 -2.449 -2.917 -3.352 -3.672 -4.118 10. Sonstige Steuern -1 -1 -0 -0 -1 0 11. Erträge aus Verlustübernahme Gesellschafter (§5 Gesellschaftsvertrag) +2.412 +2.450 +2.917 +3.352 +3.673 +4.118 12. Jahresüberschuss/-fehlbetrag +0 +0 +0 +0 +0 +0 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) Die Vertriebskosten werden brutto verbucht, das heißt als Umsatzerlöse und als Aufwendungen aus Vertriebskostenübernahme (AVG/VBK/BBL). 3) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. 118 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KVV Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 0,9 1,0 0,6 0,5 2. Umlaufintensität (in %) 99,1 98,9 99,4 99,5 3. Investitionen (in T€) 137 82 53 8 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 0,2 0,3 0,2 0,2 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 26,8 26,8 32,5 54,6 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) - 115,0 -63,7 -73,9 -75,0 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) - 3.775 -3.833 -4.565 -5.245 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) - 8,7 -10,1 -9,5 -13,1 4. Kostendeckung (in %) 13,3 23,4 22,7 22,5 5. Cash Flow (in T€) - 2.354 -2.367 -2.822 -3.264 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 14,7 14,8 17,0 15,2 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 43.662 45.778 43.689 45.930 Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 119 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | VOWO 21. Baden Airpark Beteiligungsgesellschaft mbH Kontaktdaten Victoria Boulevard A 106, 77836 Rheinmünster Telefon: 07229 66-2125 Fax: 07229 66-2309 Amt11@Landkreis-Rastatt.de Gründung 20. März 2001 Unternehmensgegenstand Beteiligung von Kommunen, Landkreisen und sonstigen öffentlichen Körperschaften sowie ggf. Privaten aus der Region an der als Tochtergesellschaft der Flughafen Stuttgart GmbH gegründeten Baden Airpark Erwerbs GmbH heute Baden Airpark GmbH (GV in der Fassung vom 11. Juli 2007). Geschäftsführung Dieter Au Gesellschafter Stadt Karlsruhe Stadt Baden-Baden Landkreis Karlsruhe Landkreis Rastatt Stadt Bühl Gemeinde Hügelsheim Gemeinde Rheinmünster Stadt Rheinau Anteile Stammkapital 43,90 % = 15,55 % = 12,65 % = 12,65 % = 4,27 % = 4,88 % = 4,88 % = 1,22 % = 14.400 € 5.100 € 4.150 € 4.150 € 1.400 € 1.600 € 1.600 € 400 € 100,0 % = 32.800 € Aufsichtsrat In der Gesellschaft ist kein Aufsichtsrat vorgesehen. Beteiligungen (mindestens 25 %) Baden Airpark GmbH Anteile am Stammkapital 34,17 % = 8,559 Mio. € Wichtige Verträge Die zwischen dem Land Baden-Württemberg, der Flughafen Stuttgart GmbH und der Baden Airpark Beteiligungsgesellschaft mbH am 22. Dezember 2015 unterzeichnete Fortführungsvereinbarung ergänzt die Rahmenvereinbarung vom 30. Juli 2003. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates oder der entsprechenden Organe des Unternehmens in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge der Gesellschafterversammlung 2) - - - - 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind 2) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wird von der RWM Wirtschaftsprüfung Steuerberatung, Sinzheim geprüft. 120 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Baden Airpark Finanzielles Engagement der Gesellschafterin Stadt Karlsruhe 2015 bis 2018 in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Erhöhung der Kapitalrücklage 1.283 0 0 0 2. Verwaltungskostenumlage 13 12 13 12 Zusammen 1.296 12 13 12 Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Beschäftigte 3) 0,0 0,0 0,0 0,0 Beamte 3) 0,0 0,0 0,0 0,0 Gesamtbelegschaft 0,0 0,0 0,0 0,0 Auszubildende - - - - 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte Leistungszahlen Flughafen Karlsruhe/Baden-Baden (FKB) 2015 2016 2017 2018 1. Flugbewegungen 34.928 36.542 38.095 38.503 2. Passagiere 1.064.348 1.113.952 1.249.322 1.257.585 Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Die wirtschaftliche Entwicklung der Baden Airpark Beteiligungsgesellschaft mbH (BTG) ist an die Entwicklung der Baden Airpark GmbH (BAG) gekoppelt. Der Flughafen Karlsruhe/Baden-Baden (FKB) war im Jahr 2018 für 1.257.585 Passagiere Partner für Privat- und Geschäftsreisen. Damit wurde das zweitbeste Ergebnis in der Passagiergeschichte des FKB erzielt. Trotz der schwierigen Rahmenbedingungen im Luftverkehr, wie den Streiks der Fluglotsen in Frankreich, der Vielzahl von Unwettern über Europa und den Kapazitätsengpässen bei den Airlines, wurde das Vorjahresergebnis nicht nur erreicht, sondern um rund 8.000 Passagiere übertroffen. Im Linien- und Pauschalverkehr entwickelte sich der internationale Verkehr mit 11,0 % Zunahme bei den Passagierzahlen positiv. Das Fluggastaufkommen im innerdeutschen Verkehr verzeichnete jedoch einen Rückgang um 70,3 %. Gründe hierfür waren die Einstellung der Hamburg-Strecke im März 2018 und die im Vergleich zu Air Berlin deutlich ausgedünnten Berlin-Flüge der Eurowings. Das insgesamt gute Ergebnis schlug sich trotz einer neuen Entgeltordnung zum 01.04.2018 und eines ausgebauten VIP-Handlings nicht entsprechend bei den Erlösen der BAG nieder. Dies lag zum einen an dem milden Winter mit weniger Flugzeugenteisungen und am Rückgang an Bodenverkehrsdienstleistungen an Airlines . Baden Airpark | Stadtkämmerei | 121 Diagramm: Entwicklung der Passagierzahlen 1997 bis 2018 Insgesamt weist im Jahr 2018 die Baden-Airpark GmbH, wie seit 2004 durchgehend, ein positives Betriebsergebnis vor Abschreibungen, Zinsen und sonstigen Steuern (EBITDA) von TEUR 2.396 aus. Das Geschäftsjahr 2018 insgesamt schließt aufgrund der hohen Abschreibungen mit einem Jahresverlust von TEUR 4.928. Ausblick Die Baden-Airpark GmbH blickt zuversichtlich in das Jahr 2019 und erwartet wieder um die 1,25 Millionen Passagiere am Flughafen Karlsruhe/Baden-Baden. Ein Hauptaugenmerk bleibt bei den innerdeutschen Strecken nach Berlin und Hamburg. Gemeinsam mit der Eurowings wird versucht, die Auslastung der Flüge auf das wirtschaftlich notwendige Niveau von rund 70 % im Sommer zu bringen. Die weiterhin hohe Abschreibungslast aus dem Ausbau kann nur zu einem geringen Anteil selbst erwirtschaftet werden und führt zu einem weiteren buchmäßigen Eigenkapitalverzehr. Unter Berücksichtigung dieser Abschreibungen werden die Jahresergebnisse auch der nächsten Jahre weiterhin negativ sein. Risiken Die Entwicklung der Gesellschaft ist an die Entwicklung der Baden Airpark GmbH (BAG) gekoppelt. Nach Einschätzung der Geschäftsführung der BAG sind derzeit keine Faktoren zu erkennen, die bestandsgefährdend sind oder die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der BAG wesentlich beeinträchtigen könnten. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 0 1 46.424.539 0 42.977 0 46.467.517 A. B. C. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklagen Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten 32.800 46.424.539 46.457.339 8.785 1.393 46.467.517 20.544 186.138 292.456 835.809 1.151.583 1.299.291 997.013 1.257.585 0 200.000 400.000 600.000 800.000 1.000.000 1.200.000 1.400.000 1997199819992000200120022003200420052006200720082009201020112012201320142015201620172018 Jahr 122 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Baden Airpark Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 3) 2016 3) 2017 3) 2018 2) Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +0 +0 +0 +0 +0 +0 2. Sonstige betriebliche Erträge +28 +28 +28 +28 +29 +29 3. Materialaufwand +0 +0 +0 +0 +0 +0 4. Personalaufwand -12 -12 -13 -12 -12 -13 5. Abschreibungen +0 +0 +0 +0 +0 +0 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen -16 -16 -15 -16 -17 -16 7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +7 +0 +0 +0 +0 +0 8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -7 +0 +0 +0 +0 +0 9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag +0 +0 +0 +0 +0 +0 10. Ergebnis nach Steuern +0 +0 +0 +0 +0 +0 11. Sonstige Steuern +0 +0 +0 +0 +0 +0 12. Jahresüberschuss/-fehlbetrag +0 +0 +0 +0 +0 +0 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) Vorläufige Zahlen 3) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 99,5 99,9 99,9 99,9 2. Umlaufintensität (in %) 0,5 0,1 0,1 0,1 3. Investitionen (in T€) 2.923 0 0 0 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 99,6 100,0 100,0 100,0 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 100,1 100,1 100,1 100,1 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) - - - - 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) + 0,0 +0,0 +0,0 +0,0 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) + 0,0 +0,0 +0,0 +0,0 4. Kostendeckung (in %) - - - - 5. Cash Flow (in T€) + 0 +0 +0 +0 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 34,3 42,7 44,6 38,1 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 6.000 6.036 6.332 6.048 Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 123 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | VOWO Wohnungswesen und Stadtentwicklung 124 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | VOWO VOWO | Stadtkämmerei | 125 22. VOLKSWOHNUNG GmbH Kontaktdaten Ettlinger-Tor-Platz 2, 76137 Karlsruhe Telefon: 0721 3506-0 Fax: 0721 3506-100 info@volkswohnung.com www.volkswohnung.com Gründung 26. Juni 1922 Unternehmensgegenstand Versorgung breiter Schichten der Bevölkerung mit Wohnraum. Dazu gehört auch die Versorgung einkommensschwacher Bevölkerungskreise. Die Gesellschaft errichtet und bewirtschaftet in eigenem Namen Wohnungen in allen Rechts- und Nutzungsformen. Sie kann auch die Errichtung solcher Wohnungen betreuen und fremde Wohnungen verwalten. In Erfüllung ihres öffentlichen Zwecks kann sie ebenfalls andere Bauten errichten, betreuen, bewirtschaften oder verwalten, soweit diese wohnungswirtschaftlich, städtebaulich oder infrastrukturell bedingt sind oder der Wirtschaftsförderung dienen. Sie kann auch Träger von Erschließungs- und Sanierungsmaßnahmen sein (GV in der Fassung vom 12. November 2007). Geschäftsführung Reiner Kuklinski (bis 30.04.2018) Stefan Storz (ab 01.05.2018) Gesellschafter Stadt Karlsruhe Anteile Stammkapital 100 % = 37.000.000 € Aufsichtsrat Besteht aus 6 bis höchstens 11 stimmberechtigten Mitgliedern. BM Michael Obert (Vorsitz bis 30.09.2018) BM Daniel Fluhrer (Vorsitz ab 01.10.2018) StR Hans Pfalzgraf (stellv. Vorsitz) StR Katrin Wiedemann StR Bettina Meier-Augenstein StR Dr. Raphael Fechler StR Michael Borner Anne Segor Karl-Heinz Joos StR Eduardo Mossuto Margot Döring StR Tilman Pfannkuch Beteiligungen (mindestens 25 %) VOLKSWOHNUNG Service GmbH VOLKSWOHNUNG Bauträger GmbH Konversionsgesellschaft Karlsruhe mbH KES – Karlsruher Energieservice GmbH Wohnbau Wörth a. Rh. GmbH Entwicklungsgesellschaft Cité mbH Anteile am Stammkapital 100,0 % = 100,0 % = 60,0 % = 50,0 % = 50,0 % = 38,8 % = 1.100.000,00 € 1.000.000,00 € 300.000,00 € 50.000,00 € 2.600.000,00 € 2.000.000,00 € Wichtige Verträge Mit der VOLKSWOHNUNG Service GmbH und der Konversionsgesellschaft Karlsruhe mbH wurden Beherrschungs- und Ergebnisabführungsverträge (Organschaftsverträge) geschlossen. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge der Aufsichtsrates 2) 18 17 19 17 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind 2) Aufwandsentschädigungen 126 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | VOWO Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Deloitte GmbH, Niederlassung Mannheim geprüft (Abschlussprüfer im gesamten Konzern VOLKSWOHNUNG seit Prüfung 2013). Finanzielles Engagement des Gesellschafters 2015 bis 2018 in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Zuschuss aus dem Karlsruher Wohnraumförderungsprogramm 427 1.617 3.367 3.359 2. Zuschuss SSP (Soziale Stadt Programm ) 375 582 246 489 Zusammen 802 2.197 3.511 3.848 Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Arbeiter 4) - - - - Beschäftigte 4) 163 168 174 169 Beamte 4) - - - - Gesamtbelegschaft 163 168 174 169 Auszubildende 13 13 12 10 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Einschließlich der von der Stadt abgeordneten Beschäftigten. VOWO | Stadtkämmerei | 127 Leistungszahlen 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Zahl der Mietinteressenten (Warteliste) 5.822 5.036 5.913 6.274 2. Bestand an eigenen Objekten Mietwohnungen 12.804 12.850 13.087 13.105 Gewerbe 164 164 193 201 Garagen, Tiefgaragen und Abstellplätze 3.862 3.928 4.334 4.511 sonstige Mietverhältnisse 101 102 93 97 eigengenutzte Einheiten 48 48 49 49 Zusammen 16.979 17.092 17.756 17.963 3. Bautätigkeit eigene Objekte (fertiggestellt) Mietwohnungen 121 55 293 151 Gewerbe 2 3 6 7 Garagen, Tiefgaragen und Abstellplätze 119 70 322 192 Zusammen 242 128 621 350 4. Verwaltete Objekte Dritter Miet- und Eigentumswohnungen 1 1 3 15 Gewerbe 60 60 60 60 Garagen, Tiefgaragen und Abstellplätze 142 142 142 142 sonstige Mietverhältnisse 10 10 10 10 Zusammen 213 213 215 227 5. Eigentumswohnungen im Bau 19 19 34 29 verkauft 4 5 14 3 zum Verkauf angeboten 19 14 34 28 Mietkauf 0 0 0 0 Noch nicht verkauft 15 14 20 25 Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Im Geschäftsjahr 2018 konnte ein Jahresüberschuss von rund 16,4 Mio. € erzielt werden. Die gestiegenen Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung resultieren im Wesentlichen aus Neuvermietungen und Mieterhöhungen nach Abschluss von Modernisierungsmaßnahmen. Die erfolgreiche Vermarktung von Mietkaufwohnungen aus dem Anlagevermögen führte zu einer Zunahme der Umsatzerlöse aus dem Verkauf von Grundstücken. Die Zunahme der sonstigen betrieblichen Erträge basiert vor allem auf Verkäufen aus dem Anlagevermögen. Aufgrund des verstärkten Wohnungsneubaus verringerten sich im Vergleich zum Vorjahr die Modernisierungs- und Instandhaltungskosten; dies führt zu einem Rückgang der Aufwendungen für Hausbewirtschaftung. Die Beteiligungs- und Finanzerträge erhöhten sich aufgrund gestiegener Ergebnisabführungen. Die Beteiligungs- und Finanzaufwendungen beinhalten ausschließlich Finanzaufwendungen. Der Anstieg resultiert aus gewährten Boni für diverse Mietkaufmodelle. 128 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | VOWO Diagramm: Ergebnisentwicklungen 1999 bis 2018 (in Mio. €) Neben dem konsequenten Engagement in innovative Konzepte zur Energieeinsparung und -effizienz sowie zum Umweltschutz zählt die kontinuierliche Modernisierung des Bestandes nach wie vor zu den Hauptaufgaben der VOLKSWOHNUNG GmbH. Das umfangreiche Modernisierungs- und Instandhaltungsprogramm entspricht den gestiegenen Erwartungen der anspruchsvoller werdenden Mieter. Im Jahr 2018 wurden 18,4 Mio. € für Modernisierung und Instandhaltung investiert. Um Wohnumfelder attraktiver zu gestalten, investierte die VOLKSWOHNUNG GmbH neben dem Wohnungsneubau auch in Infrastrukturaktivitäten. Sie führte ihr umfangreiches Mietneubauprogramm im Karlsruher Stadtgebiet auch 2018 weiter. Aufgrund der Lage und der anhaltenden Nachfrage für attraktive Mietobjekte sieht die VOLKSWOHNUNG GmbH keine Vermarktungsschwierigkeiten. Ausblick Die VOLKSWOHNUNG GmbH tätigt auch weiterhin zukunftsträchtige Investitionen wie beispielsweise den Neubau von in Karlsruhe nachgefragten Wohnungen. Damit reagiert das Unternehmen auf die Anforderungen des Marktes. Die VOLKSWOHNUNG GmbH ist ein Garant für bezahlbaren Wohnraum und sichert langfristig Arbeitsplätze in der Region. Die kontinuierliche Modernisierung des Wohnungsbestandes führt zu einer nachhaltigen Aufwertung und Attraktivität des Immobilienportfolios sowie stabilen Mietumsätzen. Für das Geschäftsjahr 2019 wird ein Jahresüberschuss nach Steuern vom Einkommen und Ertrag von rund 3,6 Mio. € erwartet. Der Wohnungsbestand wird aufgrund der geplanten Neubaufertigstellungen voraussichtlich um 231 Wohnungseinheiten zunehmen. Die Jahresplanung für 2019 sieht Investitionen in Höhe von 65,0 Mio. € vor. Darin enthalten sind 39,1 Mio. € für Neubauvorhaben und rund 9,1 Mio. € für Modernisierungen. Die geplanten Instandhaltungskosten werden ca. 22,2 Mio. € betragen. Risiken Wesentliche Zinsänderungsrisiken oder Zahlungsschwankungen aus langfristigen Verbindlichkeiten sind derzeit nicht erkennbar. Die Liquiditätslage ist gut, es sind keine Engpässe zu erwarten. Nach Einschätzung der Geschäftsführung existieren keine bestandsgefährdenden Risiken. 4,2 2,1 -15,2 1,9 7,6 5,7 2,4 3,9 4,9 6,8 16,4 -20,0 -15,0 -10,0 -5,0 0,0 5,0 10,0 15,0 20,0 19992000200120022003200420052006200720082009201020112012201320142015201620172018 Jahr VOWO | Stadtkämmerei | 129 Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Flüssige Mittel Rechnungsabgrenzungsposten 314.698 605.183.737 29.626.567 34.315.947 32.638.199 47.774.759 319.473 750.173.380 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklage Bilanzgewinn Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 37.000.000 150.249.369 16.433.087 203.682.456 8.470.248 520.860.291 17.160.385 750.173.380 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 4) 2016 4) 2017 4) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +87.836 +94.096 +100.601 +108.720 +107.520 +102.380 2. Erhöhung/Verminderung des Bestandes an zum Verkauf bestimmten Grundstücken mit unfertigen Bauten sowie unfertigen Leistungen +2.037 +2.383 -818 +4.847 +4.940 +3.800 3. Andere aktivierte Eigenleistungen +662 +448 +307 +271 +1.670 +200 4. Sonstige betriebliche Erträge +2.730 +4.559 +4.978 +7.021 +4.880 +3.460 5. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen 2) -52.716 -60.684 -58.304 -62.898 -64.210 -62.720 6. Personalaufwand -10.890 -11.218 -11.664 -12.917 -14.410 -12.210 7. Abschreibungen -15.683 -14.298 -15.016 -20.273 -18.740 -18.640 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen -4.708 -4.468 -5.383 -8.966 -6.860 -6.370 9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 3) +8.608 +6.055 +3.876 +10.876 +9.990 +3.980 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -10.983 -10.074 -9.006 -9.466 -10.080 -10.230 11. Aufwand aus Ergebnisabführungsverträgen mit verbundenen Unternehmen +0 +0 +0 +0 +0 +0 12. Steuern vom Einkommen und Ertrag 2) -86 -6 +21 -782 +0 -20 13. Ergebnis nach Steuern +6.807 +6.793 +9.592 +16.433 +14.700 +3.630 14. sonstige Steuern 2) +0 +0 +0 +0 +0 +0 15. Jahresüberschuss/-fehlbetrag +6.807 +6.805 +9.592 +16.433 +14.700 +3.630 16. Einstellung in Gewinnrücklagen -6.807 -6.805 -9.592 -16.433 +0 +0 17. Bilanzgewinn +0 +0 +0 +0 +14.700 +3.630 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) Die Grundsteuer wird unter den Aufwendungen für bezogene Leistungen ausgewiesen, da auf Mieter umlegbar. 3) Einschließlich Erträge aus Gewinnabführungsverträgen, aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens. 4) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. 130 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | VOWO Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 85,0 89,7 88,5 84,7 2. Umlaufintensität (in %) 15,0 10,3 11,5 15,3 3. Investitionen (in T€) 32.825 59.423 66.169 54.474 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 27,6 26,4 25,6 27,2 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 32,4 29,5 28,9 32,1 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) + 7,8 + 7,2 + 9,5 +15,1 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) + 4,0 + 3,8 + 5,1 +8,1 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) + 2,9 + 2,5 + 2,5 +3,5 4. Kostendeckung (in %) 92,5 93,4 101,2 94,9 5. Cash Flow (in T€) 5.1 vor Ertragsteuern + 22.499 + 19.867 + 23.918 +37.890 5.2 nach Ertragsteuern + 22.413 + 19.874 + 23.939 +37.107 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 11,5 11,1 11,7 11,3 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 66.810 66.773 67.034 76.432 Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. Nachrichtlich: Volkswohnung – Konzernabschluss 2018 Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Flüssige Mittel Rechnungsabgrenzungsposten 314.698 614.928.748 23.766.722 52.303.879 10.264.736 62.165.369 341.609 764.085.761 A. B. C. D. E. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Bilanzgewinn/-verlust Ausgleichsposten für Anteile anderer Gesellschafter Buchmäßiges Eigenkapital Passiver Unterschiedsbetrag aus der Kapitalkonsolidierung Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 37.000.000 144.655.306 16.890.670 200.000 198.745.976 999.999 21.985.098 524.912.581 17.442.107 764.085.761 VOWO | Stadtkämmerei | 131 Konzern-Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2018 in T€ 2015 2) 2016 2) 2017 2) 2018 1. Umsatzerlöse +101.466 +100.019 +112.759 +180.197 2. Erhöhung/Verminderung des Bestandes an zum Verkauf bestimmten Grundstücken mit unfertigen Bauten sowie unfertigen Leistungen -1.375 +10.756 +20.681 -29.657 3. Andere aktivierte Eigenleistungen +735 +497 +361 +353 4. Sonstige betriebliche Erträge +5.201 +9.220 +6.327 +8.011 5. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen -54.499 -67.306 -82.082 -82.928 6. Personalaufwand -13.783 -14.206 -14.814 -17.844 7. Abschreibungen 1) -17.495 -16.127 -16.798 -21.992 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen -4.598 -5.000 -5.899 -9.453 9. Ergebnis aus Beteiligungen an assoziierten Unternehmen +665 +783 +1.009 +560 10. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +166 +113 +100 +2.473 11. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -11.335 -10.305 -9.247 -9.634 12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -91 +7 +20 -783 13. Ergebnis nach Steuern +5.057 +8.451 +12.417 +19.303 14. Sonstige Steuern -2.136 -2.174 -2.415 -2.411 15. Konzernüberschuss/-fehlbetrag +2.921 +6.277 +10.002 +16.892 1) Einschließlich Abschreibungen auf Finanzanlagen 2) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. 132 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | VOWO Service 23. VOLKSWOHNUNG Service GmbH Kontaktdaten Ettlinger-Tor-Platz 2, 76137 Karlsruhe Telefon: 0721 3506-0 Fax: 0721 3506-100 Info@volkswohnung.com www.volkswohnung.com Gründung 20. Dezember 1989 Unternehmensgegenstand Die Gesellschaft übernimmt Bau- und Versorgungsaufgaben im Interesse der VOLKSWOHNUNG GmbH wie auch Aufgaben mit öffentlichem Zweck in wohnungswirtschaftlicher, städtebaulicher oder infrastruktureller Hinsicht sowie im Interesse der Wirtschaftsförderung. Sie ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar gefördert werden kann (GV in der Fassung vom 8. November 2012). Geschäftsführung Reiner Kuklinski (bis 30.04.2018) Stefan Storz (ab 01.05.2018) Gesellschafter VOLKSWOHNUNG GmbH Anteile Stammkapital 100 % = 1.100.000 € Aufsichtsrat Aufsichtsrat besteht aus dem Aufsichtsrat der VOLKSWOHNUNG GmbH BM Michael Obert (Vorsitz bis 30.09.2018) BM Daniel Fluhrer (Vorsitz ab 01.10.2018) StR Hans Pfalzgraf (stellv. Vorsitz) StR Katrin Wiedemann StR Bettina Meier-Augenstein StR Dr. Raphael Fechler StR Michael Borner Anne Segor Karl-Heinz Joos StR Eduardo Mossuto Margot Döring StR Tilman Pfannkuch Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der VOLKSWOHNUNG GmbH. Darüber hinaus erledigt die VOLKSWOHNUNG GmbH alle bei der VOLKSWOHNUNG Service GmbH anfallenden Aufgaben auf der Grundlage eines entgeltlichen Geschäftsbesorgungsvertrages. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge der Aufsichtsrates 2) 2) 2) 2) 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind 2) Der Aufsichtsrat besteht aus dem Aufsichtsrat der Muttergesellschaft VOLKSWOHNUNG GmbH. Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Deloitte GmbH, Niederlassung Mannheim geprüft. VOWO Service | Stadtkämmerei | 133 Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Arbeiter 4) 45 45 44 52 Beschäftigte 4) 8 7 6 7 Beamte 4) - - - - Gesamtbelegschaft 53 52 50 59 Auszubildende - - - - 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) einschließlich der von der Stadt abgeordneten Beschäftigten Bei der Durchführung ihrer Bauvorhaben wird die Gesellschaft von der VOLKSWOHNUNG GmbH technisch und kaufmännisch betreut. Des Weiteren erledigt die Muttergesellschaft alle anfallenden Verwaltungsarbeiten wie zum Beispiel Personalwesen und Buchführung. Leistungszahlen 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Bestand an eigenen Objekten Mietwohnungen 96 96 96 96 Gewerbe 44 44 44 44 Garagen, TG und Abstellplätze 110 110 110 110 sonstige Mietverhältnisse 7 7 7 7 eigengenutzte Einheiten 1 1 1 1 Zusammen 258 258 258 258 2. Verwaltete Objekte Verwaltete Wohnungen 1.614 1.144 1.214 1.420 Verwaltete Garagen, TG und Abstellplätze 1.709 1.230 1.078 1.140 Verwaltete Gewerbeeinheiten 41 38 43 42 Zusammen 3.364 2.412 2.335 2.602 3. Geschäftsfeld Wärmemessdienst angeschlossene Einheiten 10.902 10.965 11.296 11.496 Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Im Geschäftsjahr 2018 konnte ein Jahresüberschuss von 0,5 Mio. € (Vorjahr: 1,2 Mio. €) erzielt werden. 134 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | VOWO Service Diagramm: Ergebnisentwicklungen 2002 bis 2018 (in Mio. €) Das im Geschäftsjahr erreichte Ergebnis vor Abführung (520 T€) fiel um 430 T€ höher aus als prognostiziert. Dies liegt darin begründet, dass in der Prognose mit höheren Aufwendungen für andere Lieferungen und Leistungen und die sonstigen betrieblichen Aufwendungen gerechnet wurde. Die Geschäftsentwicklung verlief insgesamt positiv. Im Geschäftsjahr 2018 stieg die Anzahl der Breitbandkabel-Anschlüsse um 276 auf 15.603 Anschlüsse. Durch weitere Maßnahmen in den Konversionsgebieten Knielingen und Neureut Kirchfeld-Nord sowie den Neubauaktivitäten wird sich die Anzahl der Anschlüsse auch 2019 weiter erhöhen und zu Umsatzsteigerungen in diesem Bereich führen. Ausblick Der im Oktober 2018 verabschiedete Wirtschaftsplan sieht für das Geschäftsjahr 2019 ein Rohergebnis von 7.330 T€ vor. Dem stehen betriebliche Kosten und Aufwendungen in Höhe von 5.910 T€ gegenüber, so dass ein abzuführendes Ergebnis von 1.420 T€ prognostiziert ist. Für die Ergebnisse sind die positiven Entwicklungen der Geschäftsbereiche Immobilienbewirtschaftung, Kabel, Telemetrie, Messe-Service und Wohnumfeld-Service maßgeblich. Risiken Die Erträge aus der Hausbewirtschaftung sowie aus dem Breitbandkabel- und Telemetriegeschäft basieren auf langfristigen Verträgen uns stellen nachhaltige Einnahmen dar. Ein Großteil der Verträge wurde mit der Muttergesellschaft abgeschlossen und stellen daher ein geringes Risiko dar. 0,1 1,0 0,4 0,6 1,7 1,0 1,4 1,2 0,5 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 1,0 1,2 1,4 1,6 1,8 20022003200420052006200720082009201020112012201320142015201620172018 Jahr VOWO Service | Stadtkämmerei | 135 Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Flüssige Mittel Rechnungsabgrenzungsposten 0 17.114.040 1.159.752 548.839 2.657.347 1.135.937 22.136 22.638.051 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklage Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 1.100.000 0 1.100.000 2.108.508 19.147.821 281.722 22.638.051 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 2) 2016 2) 2017 2) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +12.222 +12.793 +12.641 +13.934 +14.170 +13.820 2. Erhöhung/Verminderung des Bestandes an unfertigen Leistungen -20 +3 +24 +10 +0 +20 3. Andere aktivierte Eigenleistungen +68 +41 +49 +67 +40 +50 4. Sonstige betriebliche Erträge +148 +48 +45 +242 +20 +30 5. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen -5.383 -6.354 -6.240 -6.722 -7.040 -6.590 6. Personalaufwand -2.893 -2.988 -3.150 -4.927 -4.540 -3.820 7. Abschreibungen -1.730 -1.644 -1.595 -1.527 -1.490 -1.310 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen -1.008 -237 -391 -406 -820 -580 9. Zinserträge +29 +27 +26 +51 +20 +30 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -359 -282 -213 -164 -230 -190 11. Ergebnis nach Steuern +1.073 +1.407 +1.196 +558 +130 +1.460 12. sonstige Steuern -35 -35 -37 -37 -40 -40 13. Aufwendungen aus Gewinnabführung -1.038 -1.372 -1.159 -520 -90 -1.420 14. Jahresüberschuss/-fehlbetrag +0 +0 +0 +0 +0 +0 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. 136 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | VOWO Service Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 87,9 85,5 82,4 80,7 2. Umlaufintensität (in %) 12,1 14,3 17,4 19,2 3. Investitionen (in T€) 482 321 619 1.211 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 4,6 4,8 4,9 4,9 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 5,2 5,6 5,9 6,0 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) +8,5 +10,7 +9,2 +3,7 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) +94,4 +124,7 +105,4 +47,3 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) +5,8 +7,2 +6,1 +3,0 4. Kostendeckung (in %) 107,1 110,9 108,7 101,1 5. Cash Flow (in T€) +2.604 +2.927 +2.683 +2.651 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 25,4 25,9 27,1 35,7 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 54.583 57.466 63.007 83.512 Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. KGK | Stadtkämmerei | 137 24. Konversionsgesellschaft Karlsruhe mbH Kontaktdaten c/o VOLKSWOHNUNG GmbH Ettlinger-Tor-Platz 2, 76137 Karlsruhe Telefon: 0721 3506-0 Fax: 0721 3506-100 info@volkswohnung.com www.volkswohnung.com Gründung 16. Juni 1999 Unternehmensgegenstand Hauptaufgabe ist die Durchführung der Konversion von Liegenschaften, insbesondere im Raum Karlsruhe, durch Erwerb, Neuordnung und Verwertung, um eine Wohnraumversorgung für breite Schichten der Bevölkerung sicherzustellen. Die Gesellschaft unterstützt kommunal und regional die Städtebaupolitik und Maßnahmen der Infrastruktur und Wirtschaftsförderung und übernimmt städtebauliche Entwicklungs-, Erschließungs- und Sanierungsmaßnahmen. (GV in der Fassung vom 17. März 1999) Geschäftsführung Reiner Kuklinski (bis 30.04.2018) Stefan Storz (ab 01.05.2018) Gesellschafter VOLKSWOHNUNG GmbH Sparkasse Karlsruhe Ettlingen Stadt Karlsruhe Anteile Stammkapital 60 % = 30 % = 10 % = 300.000 € 150.000 € 50.000 € 100 % = 500.000 € Aufsichtsrat 9 stimmberechtigte Mitglieder BM Michael Obert (Vorsitz bis 30.09.2018) BM Daniel Fluhrer (Vorsitz ab 01.10.2018) StR Dr. Raphael Fechler (stellv. Vorsitzender) StR Karin Wiedemann StR Bettina Meier-Augenstein Anne Segor StR Eduardo Mossuto Margot Döring Thomas Schroff Marc Sesemann Gäste (mit den Rechten eines beratenden Mitglieds) Thomas Müllerschön Karsten Lamprecht Beteiligungen (mindestens 25 %): Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag (Organschaftsvertrag) mit der VOLKSWOHNUNG GmbH. Darüber hinaus erledigt die VOLKSWOHNUNG GmbH alle bei der KGK anfallenden Aufgaben auf der Grundlage eines entgeltlichen Geschäftsbesorgungsvertrages. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 2) - - - - 2. Gesamtbezüge der Aufsichtsrates 1) 4 4 4 4 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind. 2) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Deloitte GmbH, Niederlassung Mannheim geprüft. 138 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KGK Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer) Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal. Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Die stark gestiegenen Umsatzerlöse aus dem Verkauf von Grundstücken stammen vor allem aus der Übergabe des Bauträgerprojektes „loswohnen“; dies korrespondiert mit einer starken Bestandsverminderung. Die Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke sanken im Vergleich zum Vorjahr nur leicht, da das ganze Jahr 2018 durch entsprechende Bautätigkeit geprägt war. Zinserträge für Umsatzsteuererstattungen für Vorjahre, verbesserten das Finanzergebnis gegenüber 2017 deutlich. Ausblick Der Tätigkeitsschwerpunkt der Konversionsgesellschaft Karlsruhe mbH (KGK) wird in 2019 auf dem Vertrieb der Wohnbaugrundstücke „Am Sandberg“ in Knielingen und der restlichen Gewerbeflächen in Neureut liegen. Für das Jahr 2019 wird mit Umsatzerlösen von 6.720 T€ und einem Jahresergebnis vor Gewinnabführung von 2.370 T€ gerechnet. Risiken Nach Einschätzung der Geschäftsführung bestehen, neben dem üblichen unternehmerischen Risiko, Risiken bei der Vermarktung der Grundstücke, da zukünftige wirtschafts- und steuerpolitische Entwicklungen und Entscheidungen einen starken Einfluss auf das Nachfrage- und Käuferverhalten haben. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Flüssige Mittel Rechnungsabgrenzungsposten 0 915.119 1.667.155 17.439.092 2.262.048 13.200.975 0 35.484.389 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklage Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 500.000 0 500.000 11.402.146 23.582.243 0 35.484.389 KGK | Stadtkämmerei | 139 Gewinn-und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 3) 2016 3) 2017 3) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +13.850 +2.918 +8.914 +66.584 +74.670 +6.720 2. Erhöhung/Verminderung des Bestandes an unfertigen Leistungen -3.453 +8.359 +21.463 -34.526 -38.440 +500 3. Sonstige betriebliche Erträge +2.324 +4.619 +1.311 +755 +540 +300 4. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen -6.772 -10.939 -28.725 -24.627 -26.570 -4.900 5. Personalaufwand +0 +0 +0 +0 +0 +0 6. Abschreibungen -100 -100 -100 -100 -100 -20 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen -473 -311 -160 -137 -260 -230 8. Zinsen und ähnliche Erträge 2) +75 +50 +57 +2.399 +30 +30 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -187 -242 -166 -109 -240 +0 10. Ergebnis nach Steuern +5.264 +4.354 +2.594 +10.239 +9.630 +2.400 11. Steuern -50 0 -33 -12 -10 -30 12. Abzuführender Überschuss -5.214 -4.354 -2.561 -10.227 -9.620 -2.370 13. Jahresabschluss/-fehlbetrag +0 +0 +0 +0 +0 +0 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) Einschließlich Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 3) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 17,9 11,4 6,1 7,3 2. Umlaufintensität (in %) 82,1 88,6 93,9 92,7 3. Investitionen (in T€) 0 0 0 0 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 1,6 1,2 0,9 1,4 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) - - - III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) +37,6 +149,2 +28,7 +15,4 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) +1.042,8 +870,8 +512,2 +2.045,4 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) +17,8 +10,7 +4,7 +29,1 4. Kostendeckung (in %) 182,8 25,2 30,5 266,5 5. Cash Flow (in T€) 5.1 vor Ertragsteuern +3.196 +4.165 +2.438 +14.647 5.2 nach Ertragsteuern +3.191 +4.165 +2.436 +14.647 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) - - - - 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) - - - - Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 140 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | VOWO Bauträger 25. VOLKSWOHNUNG Bauträger GmbH Kontaktdaten c/o VOLKSWOHNUNG GmbH Ettlinger-Tor-Platz 2, 76137 Karlsruhe Telefon: 0721 3506-0 Fax: 0721 3506-100 info@volkswohnung.com www.volkswohnung.com Gründung 27. Oktober 1994 Unternehmensgegenstand Aufgabe der Gesellschaft ist eine sozial verantwortbare Wohnraumversorgung für breite Schichten der Bevölkerung sicherzustellen. Weiterhin unterstützt sie die kommunale und regionale Städtebaupolitik. Dazu gehören auch Infrastrukturmaß- nahmen, städtebauliche Entwicklungs-, Erschließungs- und Sanierungsmaßnahmen. (GV in der Fassung vom 8. November 2012) Geschäftsführung Reiner Kuklinski (bis 30.04.2018) Stefan Storz (ab 01.05.2018) Gesellschafter VOLKSWOHNUNG GmbH Anteile Stammkapital 100 % = 1.000.000 € Aufsichtsrat Aufsichtsrat besteht aus dem Aufsichtsrat der VOLKSWOHNUNG GmbH BM Michael Obert (Vorsitz bis 30.09.2018) BM Daniel Fluhrer (Vorsitz ab 01.10.2018) StR Hans Pfalzgraf (stellv. Vorsitz) StR Katrin Wiedemann StR Bettina Meier-Augenstein StR Dr. Raphael Fechler StR Michael Borner Anne Segor Karl-Heinz Joos StR Eduardo Mossuto Margot Döring StR Tilman Pfannkuch Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Die VOLKSWOHNUNG GmbH erledigt alle bei der VOLKSWOHNUNG Bauträger GmbH anfallenden Aufgaben auf der Grundlage eines entgeltlichen Geschäftsbesorgungsvertrages. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates oder der entsprechenden Organe des Unternehmens in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) - - - - 2. Gesamtbezüge des Aufsichtsrates 2) - - - - 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind. 2) Aus Aufsichtsrat besteht aus dem Aufsichtsrat der Muttergesellschaft VOLKSWOHNUNG GmbH. Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Deloitte GmbH, Niederlassung Mannheim geprüft. VOWO Bauträger | Stadtkämmerei | 141 Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer) Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal. Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Seit dem Geschäftsjahr 2012 ruht die operative Geschäftstätigkeit der Gesellschaft. Ausblick Die Gesellschaft verfügt, zumindest für die nächsten zwei Jahre, über eine ausreichende Ausstattung an Liquidität und Eigenkapital. Eine Aufnahme der operativen Geschäftstätigkeit ist derzeit nicht geplant. Risiken Keine. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Flüssige Mittel Rechnungsabgrenzungsposten 0 0 0 0 0 53.699 0 53.699 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Bilanzverlust Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 1.000.000 -951.726 48.274 4.196 1.229 0 53.699 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 2) 2016 2) 2017 2) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +0 +0 +0 +0 +0 +0 2. Veränderung des Bestandes an unfertigen Leistungen +0 +0 +0 +0 +0 +0 3. Sonstige betriebliche Erträge +0 +0 +3 +0 +0 +0 4. Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke +0 +0 +0 +0 +0 +0 5. Aufwendungen für Hausbewirtschaftung +0 +0 +0 +0 -10 -10 6. Abschreibungen +0 +0 +0 +0 +0 +0 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen -25 -26 -12 -10 -10 -10 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +0 +0 +0 +0 +0 +0 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen +0 +0 +0 +0 +0 +0 10. Ergebnis nach Steuern -25 -26 -9 -10 -20 -20 11. Sonstige Steuern +0 +0 +0 +0 +0 +0 12. Jahresabschluss/-fehlbetrag -25 -26 -9 -10 -20 -20 13. Verlust-/Gewinnvortrag -881 -906 -932 -941 -941 -952 14. Bilanzgewinn/-Verlust -906 -932 -941 -951 -961 -972 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst 142 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | VOWO Bauträger Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) - - - - 2. Umlaufintensität (in %) 100,0 100,0 100,0 100 3. Investitionen (in T€) 0 0 0 0 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 95,0 94,5 93,5 89,9 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) - - - - III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) - - - - 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) - 26,8 - 37,8 - 15,9 -21,1 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) -25,5 - 35,8 - 14,9 -19,0 4. Kostendeckung (in %) - - - - 5. Cash Flow (in T€) - 25 - 26 - 9 -10 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) - - - - 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) - - - - Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. Wohnbau Wörth | Stadtkämmerei | 143 26. Wohnbau Wörth a. Rh. GmbH Kontaktdaten Hanns-Martin-Schleyer-Straße 4, 76744 Wörth am Rhein Telefon: 0721 9226-0 Fax: 0721 9226-55 info@wohnbauwoerth.de www.wohnbauwoerth.de Gründung 17. Mai 1963 Unternehmensgegenstand Die Bereitstellung von Wohnraum für breite Bevölkerungsschichten zu wirtschaftlich vertretbaren Bedingungen unter Berücksichtigung der Interessen der Gesellschafter ist Aufgabe der Gesellschaft. (GV vom 28. April 2009). Geschäftsführung Petra Pfeiffer Gesellschafter VOLKSWOHNUNG GmbH Stadt Wörth Landkreis Germersheim Anteile Stammkapital 50,00 % = 44,23 % = 5,77 % = 2.600.000 € 2.300.000 € 300.000 € 100,00 % = 5.200.000 € Aufsichtsrat Vier Mitglieder, davon zwei vom Gesellschafter VOLKSWOHNUNG GmbH sowie je eines von den Gesellschaftern Stadt Wörth und Landkreis Germersheim. Reiner Kuklinski (Vorsitz) (bis 31.05.2018) Stefan Storz (Vorsitz) (ab 01.06.2018) BM Dr. Dennis Nitsche (stellv. Vorsitz) LR Dr. Fritz Brechtel Mario Rösner Beteiligungen (mindestens 25 %): Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Im Rahmen eines Geschäftsbesorgungsvertrages nimmt die VOLKSWOHNUNG GmbH kaufmännische und technische Betreuungsaufgaben für die Gesellschaft wahr. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge der Aufsichtsrates 2) - - - - 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind. 2) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Deloitte GmbH, Niederlassung Mannheim geprüft. 144 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Wohnbau Wörth Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Arbeiter 4) 6,0 6,0 6,0 7,0 Beschäftigte 4) 8,0 8,0 7,0 8,0 Gesamtbelegschaft 14,0 14,0 13,0 15,0 Auszubildende - - - - 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) einschließlich der von der Stadt abgeordneten Beschäftigten. Leistungszahlen 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Bestand an eigenen Objekten Mietwohnungen 824 827 827 827 Gewerbeeinheiten 6 3 13 13 Garagen, TG und Abstellplätze 621 516 516 516 sonstige Mietverhältnisse 6 7 7 7 eigengenutzte Einheiten 17 15 15 14 Zusammen 1.474 1.368 1.378 1.377 2. Verwaltete Objekte Dritter Miet- und Eigentumswohnungen 111 111 136 96 Gewerbeeinheiten 9 9 9 9 Garagen, Tiefgaragen und Abstellplätze 131 131 131 131 sonstige Mietverhältnisse 0 0 0 0 Zusammen 251 251 276 236 3. Eigentumswohnungen im Bau 25 25 0 25 Verkauft 0 21 4 0 zum Verkauf angeboten 25 25 0 25 Mietkauf 25 0 0 0 Noch nicht verkauft 0 4 0 25 Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Die Gesellschaft erzielte im Geschäftsjahr 2018 einen Jahresüberschuss von 0,7 Mio. € (2016: 1,6 Mio. €). Die Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung haben sich um 0,3 Mio. € auf nunmehr rund 6,4 Mio. € erhöht. Insgesamt jedoch, im Vergleich zum Vorjahr, sind die Umsatzerlöse wegen des Sondereffekts Verkäufe aus dem Bauträgergeschäft erwartungsgemäß deutlich um rund 7,9 Mio. € gesunken. Die Erlöse aus den Netto- Sollmieten betrugen 4,6 Mio. € (VJ: 4,3 Mio. €), davon entfielen auf die Wohnungen 4,2 Mio. €. Die Erlöse für Wohnungsmieten sind damit um ca. 3 % zum Vorjahr gestiegen. Die Steigerungen sind im Wesentlichen auf Neuvermietungen und die Erlöse aus dem Gesundheitszentrums (Zugang Oktober 2017) zurück zu führen. Wohnbau Wörth | Stadtkämmerei | 145 Diagramm: Ergebnisentwicklungen 2009 bis 2018 (in Mio. €) Ausblick Im Jahr 2021, mit Fertigstellung der Wohnungsneubauten Keltenstraße, werden sich die Mieteinnahmen weiter erhöhen. Darüber hinaus wird davon ausgegangen, dass das Projekt „Tullastraße“ mit rund 60 Wohnungen realisiert werden kann. Für die Jahre 2019 – 2023 sind insgesamt rd. 30 Mio. € Investitionen für Neubauten und notwendige Sanierungen an den Bestandsgebäuden geplant. Die größte Einzelinvestition dabei ist der Neubau Tullastraße, der mit rund 12,0 Mio. € veranschlagt ist. Die Umsatzerlöse werden bis 2023 deutlich auf fast 8,0 Mio. € steigen. Der Jahresüberschuss 2019 ist mit 1,4 Mio. € prognostiziert und liegt wegen den Erlösen aus den Verkäufen deutlich über dem aktuellen Überschuss. Für 2020 – 2023 sind jährliche Überschüsse zwischen 850 und 990 T€ geplant. Risiken Ein Ansteigen des Zinsniveaus ist als größtes Risiko anzusehen. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Flüssige Mittel Rechnungsabgrenzungsposten 0 39.892.293 0 6.511.725 415.375 1.486.048 470 48.305.911 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Gewinnvortrag Jahresüberschuss Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 5.200.000 5.529.015 6.340.653 662.351 17.732.019 275.541 30.298.351 0 48.305.911 0,5 0,6 0,5 0,9 0,80,80,8 1,0 1,6 0,7 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 1,0 1,2 1,4 1,6 1,8 2009201020112012201320142015201620172018 Jahr 146 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Wohnbau Wörth Gewinn und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 2) 2016 2) 2017 2) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +5.710 +5.872 +14.288 +6.412 +6.470 +14.040 2. Erhöhung/Verminderung des Bestandes an unfertigen Leistungen +670 +4.584 -5.165 +2.851 +3.500 -4.510 3. Andere aktivierte Eigenleistungen +118 +153 +52 +0 +110 +80 4. Sonstige betriebliche Erträge +390 +887 +131 +201 +40 +20 5. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen -3.973 -8.039 -5.204 -6.169 -7.010 -5.630 6. Personalaufwand -898 -900 -888 -993 -930 -990 7. Abschreibungen -750 -890 -944 -1.008 -1.040 -1.010 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen -249 -408 -388 -301 -300 -280 9. Zinserträge +3 +1 +2 +0 +0 +0 10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -255 -289 -327 -330 -370 -340 11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag +0 +0 +0 +0 +0 +0 12. Ergebnis nach Steuern +766 +971 +1.557 +663 +470 +1.380 13. Sonstige Steuern -1 -1 -1 -1 +0 +0 14. Jahresüberschuss/fehlbetrag +765 +970 +1.556 +662 +470 +1.380 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes, erfolgte nicht. 2) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 78,6 78,3 85,4 82,6 2. Umlaufintensität (in %) 21,4 21,7 14,6 17,4 3. Investitionen (in T€) 6.382 9.902 4.295 914 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 40,7 32,9 36,5 36,7 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 51,7 42,1 42,7 44,4 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) +13,4 +16,5 +10,9 +10,3 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) +5,3 +6,3 +9,1 +3,7 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) +2,9 +2,7 +4,0 +2,1 4. Kostendeckung (in %) 93,2 55,8 184,3 72,9 5. Cash Flow (in T€) 5.1 vor Ertragsteuern +1.415 +1.860 +2.526 +1.602 5.2 nach Ertragsteuern +1.414 +1.860 +2.526 +1.602 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 14,7 8,5 11,5 11,3 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 64.131 64.278 68.312 66.169 Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. Cité | Stadtkämmerei | 147 27. Entwicklungsgesellschaft Cité mbH Kontaktdaten Pariser Ring 37, 76532 Baden-Baden Telefon: 07221 80954-0 Fax: 07221 80954-5 info@cite-baden-baden.de www.cite-baden-baden.de Gründung 27. Dezember 2001 Unternehmensgegenstand Die Hauptaufgabe der Gesellschaft ist die Konversion von Liegenschaften in Baden- Baden insbesondere durch Erwerb, Neuordnung und Verwertung. Weiterhin übernimmt sie städtebauliche Entwicklungs-, Erschließungs- und Sanierungs- und Infrastrukturmaßnahmen mit dem Ziel die kommunale und regionale Städtebaupolitik zu unterstützen. Durch die Ansiedlung von Gewerbe- und Dienstleistungsunternehmen trägt sie zur Wirtschaftsförderung in Baden-Baden bei. Sie stellt außerdem eine Wohnraumversorgung für breite Schichten der Bevölkerung sicher. (GV in der Fassung vom 19. Oktober 2010) Geschäftsführung Markus Börsig, EB Werner Friedrich Hirth, Stadt Baden-Baden Gesellschafter Stadt Baden-Baden VOLKSWOHNUNG GmbH Gesellschaft für Stadterneuerung und Stadtentwicklung Baden-Baden mbH Baugenossenschaft Familienheim Baden-Baden e. G. Anteile Stammkapital 38,8 % = 38,8 % = 11,7 % = 10,7 % = 2.000.000 € 2.000.000 € 600.000 € 550.000 € 100,0 % = 5.150.000 € Aufsichtsrat 10 Mitglieder und 4 Gäste mit den Rechten eines beratenden Mitgliedes EB Alexander Uhlig * (Vorsitz) StR Tilman Pfannkuch (1. stellv. Vorsitz) StR Klaus Bloedt-Werner * (2. stellv. Vorsitz) Stadt Baden-Baden: StR, MdL Beate Böhlen StR Rainer Lauerhaß StR Werner Schmoll MdL Tobias Wald Stadt Karlsruhe: StR Michael Borner StR Karl-Heinz Jooß StR Hans Pfalzgraf Beteiligungen (mindestens 25 %): Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Mit der VOLKSWOHNUNG GmbH wurde ein Geschäftsbesorgungsvertrag geschlossen, in dem die technische und kaufmännische Zusammenarbeit vereinbart ist. Zwischen der Gesellschaft für Stadterneuerung und Stadtentwicklung Baden-Baden mbH und der Entwicklungsgesellschaft Cité mbH besteht ein Dienstüberlassungsvertrag. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge der Aufsichtsrates 2) 3 1 1 2 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind. 2) Aufwandsentschädigungen 148 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Cité Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Deloitte GmbH, Niederlassung Mannheim geprüft. Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Arbeiter 4) - - - - Beschäftigte 4) 3 1 1 0 Beamte 4) - - - - Gesamtbelegschaft 3 1 1 0 Auszubildende - - - - 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Einschließlich der von der Stadt abgeordneten Beschäftigten. Leistungszahlen 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Bestand an eigenen Objekten Mietwohnungen 0 0 0 0 Gewerbeeinheiten 16 16 16 16 Garagen, TG und Abstellplätze 110 85 85 85 Eigennutzung 0 25 25 25 sonstige Mietverhältnisse 1 1 1 1 Zusammen 127 127 127 127 2. Eigentumswohnungen im Bau 0 0 0 9 verkauft 0 0 0 9 zum Verkauf angeboten 0 0 0 0 noch nicht verkauft 0 0 0 0 Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Im Geschäftsjahr 2018 erzielte die Gesellschaft einen Jahresüberschuss in Höhe von rund 0,3 Mio. € (Vorjahr: 0,2 Mio. €). Cité | Stadtkämmerei | 149 Diagramm: Ergebnisentwicklungen 2009 bis 2018 (in Mio. €) Der Schwerpunkt der Cité-Entwicklung findet aktuell im Quartier Bretagne statt. Ausblick Die Entwicklung der Gesellschaft neigt sich dem Ende zu. Innerhalb der nächsten Jahre wird sich die Tätigkeit der Gesellschaft auf die laufende Instandhaltung, Modernisierung und Fortentwicklung der vier Bestandsobjekte konzentrieren. Des Weiteren engagiert sich die Gesellschaft für die Entwicklung des Quartiers Bretagne. Zudem kümmert sich die Cité um die Vermarktung der letzten beiden Mischgebietsgrundstücke entlang der Allee Cité. Auf Basis des noch vorhandenen Vermarktungspotentials wird für das Folgejahr von Umsatzerlösen aus dem Verkauf in Höhe von ca. 7,5 Mio. € und einem positiven Ergebnis ausgegangen. Sollte es kurz- und mittelfristig nicht zu Ersatztätigkeiten für die Gesellschaft kommen, müssen die im Anlagevermögen gehaltenen Bestandsobjekte weiter bewirtschaftet werden. In diesem Fall müssten die Kosten für Personal, Büro und sonstige Positionen deutlich reduziert werden. Risiken Neben der noch zu eruierenden Frage der zukünftigen Ausrichtung der Gesellschaft bestehen im operativen Geschäft Vermarktungs-, Gewährleistung- und Vermietungsrisiken. -0,9 0,1 1,51,5 1,2 1,0 0,6 0,5 0,2 0,3 -1,5 -1,0 -0,5 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 2009201020112012201320142015201620172018 Jahr 150 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Cité Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Flüssige Mittel Rechnungsabgrenzungsposten 1 3.212.432 0 4.817.536 259.029 2.538.703 340 10.828.041 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnvortrag Jahresüberschuss Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 5.150.000 2.540.724 347.591 8.038.315 102.969 2.681.118 5.639 10.828.041 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 2) 2016 2) 2017 2) 2018 Plan 2018 1) c Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +3.249 +2.617 +1.481 +1.800 +5.130 +8.280 2. Bestandsveränderungen an fertigen und unfertigen Erzeugnissen +0 +20 -4 +1.518 +1.630 -1.880 3. Sonstige betriebliche Erträge +235 +76 +52 +12 +20 +20 4. Personalaufwand -89 -58 -6 -6 -10 -10 5. Materialaufwand -1.676 -1.258 -497 -2.266 -4.040 -2.890 6. Abschreibungen -292 -252 -251 -193 -190 -130 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen -474 -384 -358 -367 -200 -170 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +18 +4 +1 +10 +0 +0 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -168 -112 -57 -34 -30 -30 10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -338 -138 -106 -117 -670 -920 11. Ergebnis nach Steuern +465 +515 +225 +357 +1.640 +2.270 12. Sonstige Steuern +135 -22 -11 -10 -30 -40 13. Jahresüberschuss/-fehlbetrag +600 +493 +244 +347 +1.610 +2.230 14. Gewinnvortrag +1.203 +1.803 +2.297 +2.541 +2.541 +2.888 15. Bilanzgewinn/-Verlust +1.803 +2.297 +2.541 +2.888 +4.151 +5.118 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. Cité | Stadtkämmerei | 151 Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 20,8 32,1 34,5 29,7 2. Umlaufintensität (in %) 79,2 67,9 65,5 70,3 3. Investitionen (in T€) 5 3 3 304 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 40,2 71,3 85,6 74,2 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 193,0 222,3 248,0 250,2 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) + 18,5 + 18,8 +16,5 +19,3 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) + 8,6 + 6,6 +3,2 +4,3 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) + 4,4 + 5,8 +3,4 +3,5 4. Kostendeckung (in %) 126,8 125,4 125,6 +62,6 5. Cash Flow (in T€) 5.1 vor Ertragsteuern + 1.202 + 789 +581 +637 5.2 nach Ertragsteuern + 864 + 651 +475 +531 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 3,5 2,8 0,5 0,2 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 29.824 57.699 5.694 - Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 152 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KES 28. KES – Karlsruher Energieservice GmbH Kontaktdaten c/o Stadtwerke Karlsruhe GmbH, Daxlander Straße 72, 76185 Karlsruhe Telefon: 0721 599-0 Fax: 0721 599-896 postbox@stadtwerke-karlsruhe.de www.stadtwerke-karlsruhe.de Gründung 4. Juli 2003 Unternehmensgegenstand Die Bereitstellung von Wärme und Kälte, insbesondere für die Liegenschaften der VOLKSWOHNUNG GmbH. Hierzu kann die Gesellschaft alle technischen Einrichtungen errichten und betreiben, die der Erzeugung und Lieferung von Wärme und Kälte dienen. Die Gesellschaft kann für die Gesellschafter und deren Gesellschaften sowie die Stadt Karlsruhe weitere energienahe Dienstleistungen wie beispielsweise die Verbrauchsablesung und Abrechnung von Energie, Wasser und Abwasser übernehmen (GV vom 19. Mai 2003). Geschäftsführung Dr. Manuel Rink Stefan Storz Gesellschafter Stadtwerke Karlsruhe GmbH VOLKSWOHNUNG GmbH Anteile Stammkapital 50 % = 50 % = 50.000 € 50.000 € 100 % = 100.000 € Aufsichtsrat Die Gesellschaft hat keinen Aufsichtsrat. Beteiligungen (mindestens 25 %): Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Geschäftsbesorgungsvertrag mit der Stadtwerke Karlsruhe GmbH (seit 16. Januar 2015) Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates oder der entsprechenden Organe des Unternehmens in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) - - - - 2. Gesamtbezüge der Aufsichtsrates 2) - - - - 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind. 2) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Ernst & Young GmbH, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft geprüft. Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) Die Gesellschaft hat im Berichtsjahr kein eigenes Personal beschäftigt. KES | Stadtkämmerei | 153 Leistungszahlen 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Nahwärmenetze Nahwärmenetze gesamt 8 8 8 8 Nahwärmenetze im Eigentum der KES 3 3 3 8 Nahwärmenetze im Eigentum der VoWo 5 5 5 0 Angeschlossenes Einheiten (Hausanschlüsse) 862 872 882 976 2. Angeschlossene Hausanschlüsse je Nahwärmenetz Neureut 402 402 402 403 Rintheim 31 31 36 38 Knielingen 180 190 195 286 Edelbergstraße (in Betrieb seit Januar 2015) 31 31 31 31 Heidenstückersiedlung (in Betrieb seit Januar 2015) 16 16 16 16 Lindenallee 2 2 2 2 Oberreut 48 48 48 48 Smiley West 152 152 152 152 Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Die Gesellschaft erzielte im Geschäftsjahr einen Jahresüberschuss in Höhe von 188 T€ (Vj. 272 T€). Die Ergebnisverschlechterung gegenüber dem Vorjahr beruht im Wesentlichen auf den vorläufigen Mehrkosten durch das Projekt Lohn-Lissen (105 T€). Das Geschäftsfeld Nahwärme beinhaltet derzeit acht Einzelprojekte, bei denen die KES als Dienstleister für die VOLKSWOHNUNG GmbH und Dritte Nahwärmenetze und teilweise Energieerzeugungsanlagen betreibt, mit denen die Versorgung der angeschlossenen Kunden sichergestellt wird. In Oberreut, Smiley-West und Rintheim ist es mit dem Controlling-Tool der Stadtwerke Karlsruhe GmbH in Verbindung mit der Zählerfernauslesung möglich, unplausible Abweichungen zwischen eingesetzter und verkaufter Energie bereits unterjährig zu erkennen. Das Controlling soll zukünftig im Hinblick auf die Früherkennung auch für die anderen Gebiete verbessert werden. Durch die erfolgte Umstellung der Nahwärmegebiete auf Fernwärmebezug verringert sich das Risiko von Brennstoffpreisschwankungen sowie von aufwändigen Reparaturen an den Wärmeerzeugungsanlagen. Außerdem reduziert sich der operative Aufwand für den Betrieb der örtlichen Heizzentralen. Um den geänderten Beschaffungsverhältnissen Rechnung zu tragen, mussten die Kundenverträge in den Preisgleitklauseln umgestellt werden. Die Fernwärmepreisänderungen des Vorlieferanten können nun 1:1 weitergegeben werden. Im September 2018 wurde zusammen mit weiteren Projektpartnern das Projekt Smartes Quartier Karlsruhe- Durlach (Lohn-Lissen) begonnen. Im Dezember 2018 hat die Gesellschaft die Nahwärmenetze in Smiley West, der Lindenallee, Knielingen, Kirchfeld-Nord und Rintheim von der Volkswohnung erworben. Ausblick Die Gesellschaft strebt im kommenden Geschäftsjahr ein positives Ergebnis in Höhe von 130 T€ an. Risiken Bei der KES – Karlsruher Energieservice GmbH werden Versorgungsanlagen mit moderner Leittechnik betrieben. Dabei reduzieren regelmäßige Wartungen und Erneuerungsmaßnahmen das Risiko von Havarien und störungsbedingten Ausfällen. Dennoch können aus möglichen Versorgungsunterbrechungen und Anlagenschäden Risiken entstehen, die durch entsprechende Vorsorgemaßnahmen minimiert werden. 154 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KES Als Risiken werden Brennstoffpreisschwankungen, größere Reparaturen an Wärmeerzeugungsanlagen, Havarien und störungsbedingte Ausfälle sowie Risiken in Bezug auf die Finanzierung gesehen. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Schecks, Kassenbestand, Flüssige Mittel Rechnungsabgrenzungsposten 0 1.980.257 0 0 458.254 1.891.153 5.277 4.334.941 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklagen Verlustvortrag Jahresüberschuss Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 100.000 1.000.000 47.919 187.779 1.335.698 144.051 2.855.192 0 4.334.941 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 1) 2016 1) 2017 1) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +2.842 +3.010 +3.099 +3.223 +3.100 +3.150 2. Sonstige betriebliche Erträge +31 +33 +4 +0 +0 +0 3. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen -2.271 -2.345 -2.361 -2.541 -2.400 -2.420 4. Abschreibungen -259 -254 -221 -224 -265 -260 5. Sonstige betriebliche Aufwendungen -210 -182 -195 -217 -260 -295 6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +1 +0 +0 +0 +0 +0 7. Erträge aus Verlustübernahme +0 +0 +0 +0 +0 +0 8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -45 -34 -32 -30 -35 -35 9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag +0 +0 +0 +0 +0 +0 10. Ergebnis nach Steuern +89 +228 +294 +211 +140 +140 11. Sonstige Steuern +9 -15 -22 -23 -10 -10 12. Jahresüberschuss/-fehlbetrag +98 +213 +272 +188 +130 +130 1) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. KES | Stadtkämmerei | 155 Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 47,6 44,4 37,4 45,7 2. Umlaufintensität (in %) 52,2 55,4 62,5 54,2 3. Investitionen (in T€) 28 0 0 650 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 15,7 22,1 27,9 30,8 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 32,9 49,7 74,6 67,5 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) + 3,5 + 7,1 +8,8 +5,8 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) + 14,8 + 24,3 +23,7 +14,1 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) + 3,4 + 6,2 +7,4 +5,0 4. Kostendeckung (in %) 102,1 106,3 109,5 106,2 5. Cash Flow (in T€) + 357 + 467 +493 +412 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) - - - - 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) - - - - Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 156 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KFG 29. Karlsruher Fächer GmbH Kontaktdaten Karlsruher Fächer GmbH Zähringerstraße 72, 76133 Karlsruhe Telefon: 0721 133-2401 Fax: 0721 133-2409 kfg@karlsruhe.de Gründung 15. Dezember 2004 Neufassung Gesellschaftsvertrag mit Namensänderung, zuvor Ständehaus Bauträger und Verw. GmbH, eingetragen ins Handelsregister am 18. Februar 2005. Unternehmensgegenstand Unter anderem Planung, Errichtung und Modernisierung kommunaler und sonstiger öffentlicher Einrichtungen mit und ohne privatwirtschaftliche Randnutzungen auf eigene und fremde Rechnung im Stadtgebiet Karlsruhe, Verwaltung und Betrieb solcher Einrichtungen, Übernahme der persönlichen Haftung und der Geschäftsführung bei Personengesellschaften, Projektmanagement, Organisation und Moderation von Projekten, die im öffentlichen Interesse liegen. In Erfüllung ihres öffentlichen Zwecks die Verwaltung eigener und fremder Grundstücke und baulicher Anlagen (GV in der Fassung vom 21. Januar 2016). Geschäftsführung Klaus Lehmann Gesellschafter Stadt Karlsruhe Karlsruher Fächer GmbH mit eigenen Anteilen Anteile Stammkapital 71,8 % = 28,2 % = 270.000 € 106.000 € 100,0 % = 376.000 € Aufsichtsrat 6 bis höchstens 13 Mitglieder BM Michael Obert (Vorsitz bis 30.09.2018), BM Daniel Fluhrer (Vorsitz ab 01.10.2018) StR Dr. Ute Leidig (stellv. Vorsitz) StR Lüppo Cramer Lars Erhan Dragmanli StR Thorsten Ehlgötz StR David Hermanns StR Detlef Hofmann StR Tom Høyem StR Joshua Konrad StR Irene Moser StR Dirk Müller StR Jan Wettach StR Sabine Zürn Beratend: StR Elke Ernemann Beteiligungen (mindestens 25 %): Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Mietverträge mit der Stadt Karlsruhe zum Ständehaus, Rathauserweiterung und Teilen des Technischen Rathauses. Pachtvertrag mit der Stadt Karlsruhe über die Verpachtung des Grund und Bodens – Anwesen Fritz-Erler-Straße 7 – 11. Mietvertrag mit der Stadt Karlsruhe über die Vermietung der städtischen Grundstücke westlich der Brauerstraße zur Errichtung und zum Betrieb einer Tiefgarage. Pachtvertrag mit der Stadt Karlsruhe über die Verpachtung der Hauptbahnhof-Garage. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates oder der entsprechenden Organe des Unternehmens in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge des Aufsichtsrates 2) 3 2 3 2 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind 2) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde vom Rechnungsprüfungsamt der Stadt Karlsruhe geprüft. KFG | Stadtkämmerei | 157 Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Beschäftigte 4) 7,4 10,0 10,9 14,2 Beamte 4) 1,4 1,6 1,6 1,6 Nebenberuflich Tätige 4) 6,1 4,1 5,5 4,2 Gesamtbelegschaft 14,9 15,7 18,0 20,0 Auszubildende - - - - 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Einschließlich geringfügig Beschäftigte, studentische Hilfskräfte sowie von der Stadt abgeordnete Beschäftigte/Beamte Leistungszahlen 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Parkhaus Kronenplatz/Auslastung (in %) Dauerparker (Verträge) 38,73 37,65 37,19 39,51 Kurzzeitparker (täglich) 42,13 40,90 48,77 53,55 2. ZKM-Garage/Auslastung (in %) Dauerparker (Verträge) 102,83 1) 101,32 1) 101,49 1) 103,0 1) Kurzzeitparker (täglich) 42,83 36,96 33,66 29,67 3. Hauptbahnhof-Garage/Auslastung (in %) Dauerparker (Verträge) 72,21 73,10 76,49 k. A. Kurzzeitparker (täglich) 47,21 47,20 46,43 k. A. 4. Immobilien (ohne Parkgaragen) Anzahl vermieteter Läden 17 12 13 16 Anzahl vermieteter Gastronomiebetriebe 10 9 8 12 Hauptnutzfläche vermieteter Büros 3.417 3.417 3.417 3.417 Hauptnutzfläche vermieteter öffentl. Einrichtungen 3.978 3.978 3.978 3.978 Anzahl vermieteter Wohngebäude/ Wohnungen 3 3 3 10 Anzahl vermieteter Kultureinrichtungen 0 0 0 1 5. Anteil der Grundmieten an den Gesamtumsätzen (in %) 53,5 52,8 52,2 56,6 1) Die Dauerparker sind nicht immer alle anwesend. Doppelbelegungen sind daher möglich. Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Die umfangreichen Baumaßnahmen am Technischen Rathaus in der Lammstraße 7 konnten in 2018 abgeschlossen werden. Im Frühjahr 2018 waren bereits 80% der sanierten Ladeneinheiten neu vermietet. Mit dem Rückgang der Beeinträchtigungen durch die KASIG-Baustellen konnte außerdem die Ladenzeile auf der Kaiserstraße wieder voll vermietet werden. Die Jahresmieterlöse im Technischen Rathaus konnten dadurch im Vergleich zum Vorjahr gesteigert werden. Die verschiedenen Parkbereiche im Bereich Hauptbahnhof waren auch im Jahre 2018 gut ausgelastet. Gleichwohl sind die Erträge zurückgegangen, da die Stellplatzmieten auf dem neu geschaffenen Parkplatz Fautenbruchstraße auf Grund der ungünstigeren Lage geringer sind als in der Garage direkt unter den Bahngleisen. Hinzu kam ab Herbst 2018 die baustellenbedingte Sperrung zahlreicher Plätze auf P1/P2. Im April 2018 wurde die neue Fahrradstation am Süd Ausgang eröffnet. Die Auslastung verbessert sich kontinuierlich. 158 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KFG Ausblick Im Laufe des Jahres 2019 wird eine Vollvermietung im Technischen Rathaus angestrebt. Die in 2019 prognostizierten Mieterträge liegen demzufolge auch über den in 2018 erzielten Erträgen. Mit dem aktuellen Caféhausmieter wird ein attraktives Caféhauskonzept entworfen und voraussichtlich 2020 umgesetzt. Bei der ZKM-Garage ist auch weiterhin von einer guten Auslastung und somit von Überschüssen auszugehen. Die Auslastung der Hbf-Garage wird weiterhin als sehr gut prognostiziert. Die Garage bedarf jedoch einer Sanierung und Modernisierung. Die Gesellschaft untersucht im Auftrag der Stadt außerdem den möglichen Bau eines Parkhauses auf dem jetzigen Parkplatz Fautenbruchstraße. Die Gesellschaft wurde außerdem ab dem 01.01.2019 vom Amt für Hochbau und Gebäudewirtschaft (HGW) treuhänderisch mit der Verwaltung der von der Stadt erworbenen Liegenschaften „Greschbachstraße 1, 3b und 3c“ beauftragt. Ab dem 01.07.2019 wird die Beauftragung um die Liegenschaften „Schwarzwaldstraße 78, 78a und 80“ erweitert. Die kaufmännische und technische Verwaltung wird dabei an die KFG beauftragt. Derzeit wird eruiert, ob und wie ein Umzug der Stadtbibliothek aus dem Ständehaus in einen Bibliotheksneubau am Kronenplatz möglich ist. Um ggf. einen Leerstand im Ständehaus zu vermeiden, müssen alternative Nutzungsmöglichkeiten durch die Gesellschaft geprüft werden. Risiken Risiken bestehen durch eine mögliche Notwendigkeit umfangreicher technische Erneuerungen aufgrund von Normenänderungen, außerordentliche Bauunterhaltungsmaßnahmen sowie Mietausfälle bzw. Mietminderungen durch mögliche Umsatzrückgänge bei mietenden Einzelhändlern, insbesondere im Bereich Textilien sowie bei den Gastronomen. Kurzbilanz 2018 (vorläufig) in € Aktiva 3 6 Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Schecks, Kassenbestand, Flüssige Mittel Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 1.267 15.997.311 0 2.585.392 535.730 0 19.119.700 A. B. C. D. Eigenkapital Eingefordertes Kapital (ohne eigene Anteile) Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Gewinnvortrag Jahresüberschuss Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 270.000 1.732.059 91.400 4.200.252 _ 334.254 6.627.965 144.529 12.334.027 13.179 19.119.700 KFG | Stadtkämmerei | 159 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 3) 2016 3) 2017 3) 2018 2) Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +5.019 +5.380 +5.341 +5.431 +5.138 +5.960 2. Aktivierte Eigenleistungen +11 +26 +32 +69 +40 +10 3. Sonstige betriebliche Erträge +423 +95 +70 +208 +150 +48 4. Materialaufwand -1.522 -1.509 -1.715 -1.627 -1.303 -1.771 5. Personalaufwand -701 -932 -1.028 -1.251 -1.170 -1.518 6. Abschreibungen -1.078 -1.138 -1.138 -1.113 -1.130 -680 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen -1.051 -1.012 -1.017 -1.017 -938 -1.540 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +4 +2 +23 +10 +18 +16 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -504 -344 -141 -151 -160 -145 10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -84 -77 -50 -125 -108 -95 11. Ergebnis nach Steuern +517 +491 +377 +433 +537 +285 12. Sonstige Steuern -88 -88 -98 -99 -92 -98 13. Jahresüberschuss/-fehlbetrag +429 +403 +279 +334 +445 +187 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) Vorläufige Angaben 3) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 1) I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 81,6 77,3 84,8 83,7 2. Umlaufintensität (in %) 18,4 20,7 15,2 16,3 3. Investitionen (in T€) 1.742 435 1.582 1.395 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 30,5 32,5 34,0 34,7 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 37,4 42,0 40,1 41,4 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) + 8,5 + 7,5 +5,2 +6,2 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) + 7,6 + 6,7 +4,4 +5,0 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) + 5,1 + 4,0 +2,4 +2,5 4. Kostendeckung (in %) 101,5 107,1 104,0 103,3 5. Cash Flow (in T€) 5.1 vor Ertragsteuern + 1.592 +1.706 +1.467 +1.573 5.2 nach Ertragsteuern + 1.507 +1.541 +1.417 +1.447 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 14,2 18,6 20,0 23,8 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 47.033 59.728 57.123 62.561 1) Vorläufige Angaben Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. . 160 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KFE 30. Karlsruher Fächer GmbH & Co. Stadtentwicklungs-KG Kontaktdaten Karlsruher Fächer GmbH & Co. Stadtentwicklungs KG Zähringerstraße 72, 76133 Karlsruhe Telefon: 0721 133-2401 Fax: 0721 133-2409 kfg@karlsruhe.de Gründung 5. August 2005 Unternehmensgegenstand Der Besitz, der Erwerb, die Verwaltung und die Verwertung von bebautem und unbebautem Grundvermögen zum Zwecke der Stadtentwicklung auf der Gemarkung der Stadt Karlsruhe (GV vom 15. Dezember 2015). Geschäftsführung Karlsruher Fächer GmbH als persönlich haftende Gesellschafterin. Diese handelt durch ihren Geschäftsführer Klaus Lehmann. Gesellschafter Gesellschafter sind die Stadt Karlsruhe als Kommanditistin und die Karlsruher Fächer GmbH als Komplementärin. Diese ist am Kapital nicht beteiligt. Anteile am Haftkapital 100 % = 4.000.000 € Aufsichtsrat 6 bis höchstens 13 Mitglieder BM Michael Obert (Vorsitz bis 30.09.2018), BM Daniel Fluhrer (Vorsitz ab 01.10.2018) StR Dr. Ute Leidig (stellv. Vorsitz) StR Lüppo Cramer Lars Erhan Dragmanli StR Thorsten Ehlgötz StR Elke Ernemann StR David Hermanns StR Detlef Hofmann StR Tom Høyem StR Tom Høyem StR Joshua Konrad StR Irene Moser StR Dirk Müller StR Sabine Zürn beratend: Vertreter Verein „Ausgeschlachtet e. V.“ Jan Wettach Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Einbringungsvertrag vom 26. Juli 2005, mit dem die Stadt Karlsruhe in Erfüllung ihrer Einlageverpflichtung als Kommanditistin im Einzelnen bezeichnete Grundstücke in die Gesellschaft eingebracht hat. Vertrag mit der Stadt Karlsruhe über den Verkauf der öffentlichen Flächen vom 29. November 2010. Mietverträge bezüglich Tollhaus (7. August 2009) und Substage (10. Oktober 2008). Kaufvertrag Grundstück AS 51 „Vollack-Gebäude“ vom 18. Dezember 2015/4. Oktober 2016. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge der Aufsichtsrates 2) 3 3 2 3 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind 2) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde vom Rechnungsprüfungsamt der Stadt Karlsruhe geprüft KFE | Stadtkämmerei | 161 Finanzielles Engagement des Gesellschafters von 2015 bis 2018 Stadt Karlsruhe in T€ 2015 2016 2017 2018 Kapitalaufstockung 0 0 0 0 Gesellschafterdarlehen (verzinslich) 0 0 0 0 Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Beschäftigte 4) 8,36 7,19 7,18 7,56 Beamte 4) 0,60 0,35 0,35 0,35 Nebenberuflich Tätige 4) 2,63 2,63 3,41 3,41 Gesamtbelegschaft 11,59 10,17 10,94 11,32 Auszubildende - - - - 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Einschließlich geringfügig Beschäftigte, studentische Hilfskräfte sowie von der Stadt abgeordnete Beschäftigte/Beamte. Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Im Jahr 2018 wurde der Neubau „Wachstums- und Festigungszentrum“ (AS 33) mit insgesamt ca. 3.800 qm Nutzfläche nahezu fertig gestellt. Gleichzeitig wurde die Planung des „Zwillinggrundstückes“ (AS 57) weiter voran gebracht und im Herbst 2018 der Bauantrag eingereicht. In diesem Gebäude entstehen ca. 3.900 m² Büroflächen für die Kultur- und Kreativwirtschaft. Die Modernisierung des Pferdeschlachthauses AS 27 wurde fertig gestellt. Auch hier sind alle Mieteinheiten (rd. 1.400 qm) vermietet. Der Umbau Fleischerei/Wursterei AS 13 ging zügig voran. Das Nutzungskonzept sieht eine Vermietung der Fleischmarkthalle für wechselnde öffentliche Kunst- und Kulturveranstaltungen vor. In der angrenzenden Wursterei entstehen neue Seminarräume. Außerdem wurden Restarbeiten in der Fettschmelze AS 23 und Umbauarbeiten im Filmhaus AS 17 b durchgeführt. Für die Modernisierung der Bestandsimmobilien erhielt die Gesellschaft im Jahre 2018 Zuschüsse aus dem Programm Stadtumbau West in Höhe von insgesamt rd. 570.000 €. Ein ausgeglichenes Ergebnis kann nicht erreicht werden, da noch nicht alle Bestandsimmobilien modernisiert und vermietet sind und im Hinblick auf die laufenden Modernisierungen und Entwicklungsmaßnahmen des Areals derzeit noch höhere Personalaufwendungen anfallen. Ausblick Die Gebäude „Wachstumszentrum“ und „Pferdeschlachthaus“ stehen vor der Eröffnung. Beide Gebäude sind bereits vollständig vermietet. Die modernisierte „Fleischmarkthalle“ feierte das Eröffnungsfest am 27.06.2019. Das Filmhaus AS 17 wird im Sommer 2019 fertig gestellt und ist zu Jahresende 2019 vermietet. Ein Großteil des Gebäudes „Kesselhaus/AS 1“ wird zum Jahresende 2019 fertig sein, ein Teilbereich in 2020. Nach wie vor sind die Mietobjekte auf dem Areal „Alter Schlachthof“ stark nachgefragt. Für das Existenzgründerzentrum Perfekt Futur besteht eine Warteliste. Die Baugenehmigung für den Neubau AS 57 liegt vor, die Finanzierung ist gesichert. In dem Gebäude werden größere Mieteinheiten mit einer Fläche bis zu jeweils 650 qm Fläche geschaffen, um auch etablierten, Firmen adäquate Räumlichkeiten anbieten zu können. Grundsätzlich ist davon auszugehen, dass auch weiterhin ein großes Interesse nach Mietobjekten auf dem Schlachthofareal zu verzeichnen ist. Es ist somit zu erwarten, dass die Immobilien der Gesellschaft auch künftig 162 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KFE gut vermietet werden können. Die Gesellschaft kann mit den Neubauflächen gute Mieterträge erzielen, die einen Kompensationsbeitrag zu den moderaten Mietzinsen in den Bestandsgebäuden darstellen. Gleichzeitig liegen auch die Mietzinshöhen im Neubaubereich auf moderatem Niveau und ermöglichen es auch aufwachsenden Firmen in zentraler Lage verortet zu werden. Aus den bisherigen Vorausschauen und auch der langfristigen Projektfinanzierungsübersicht gingen hervor, dass bei der Konversion Alter Schlachthof nach der anfänglichen Verlustperiode positive Jahresergebnisse in der KFE erzielt werden können. Hierbei wurde von länger anhaltenden moderaten Anlaufverlusten ausgegangen, aber auch vom Verkauf der Baugrundstücke. Die Jahresergebnisse der KFE verbessern sich, sofern keine besonderen Vorkommnisse vorliegen, jetzt schneller als zunächst prognostiziert. Risiken Es bestehen generelle Mietausfallrisiken aus der Vermietung sowie Risiken für die weiteren baulichen Maßnahmen auf dem Gelände, insbesondere Baugrundrisiken und die zukünftigen Preissteigerungen auf Grund der Entwicklung der Baukonjunktur. Da die Gesellschaft für ihre Darlehen günstige Zinskonditionen vereinbart hat, besteht mittelfristig kein Risiko steigender Zinsen. Kurzbilanz 2018 (vorläufig) in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Schecks, Kassenbestand, Flüssige Mittel sowie Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 3.529 52.786.526 0 235.491 508.954 ____10.374 53.544.874 A. B. C. D. Eigenkapital Kommanditkapital Rücklagen Jahresfehlbetrag Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 4.000.000 614.929 _ _-438.599 4.176.330 51.073 49.317.471 ________0 53.544.874 KFE | Stadtkämmerei | 163 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 3) 2016 3) 2017 3) 2018 2) Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +1.074 +1.152 +2.925 +3.073 +3.197 +3.954 2. Aktivierte Eigenleistungen +120 +185 +263 +139 +170 +180 3. Sonstige betriebliche Erträge -30 +19 +70 +10 +25 +78 4. Materialaufwand -237 -179 -509 -389 -392 -520 5. Personalaufwand -697 -566 -568 -603 -612 -672 6. Abschreibungen -524 -534 -1.286 -1.295 -1.409 -1.727 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen -297 -226 -395 -399 -445 -535 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +1 +0 +0 +0 +0 +0 9. Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen -357 -339 -754 -917 -905 -948 10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag +0 +0 +0 +0 +0 +0 11. Ergebnis nach Steuern -947 -488 -254 -381 -371 -190 12. Sonstige Steuern -18 -13 -59 -57 -35 -89 13. Jahresüberschuss/-fehlbetrag -965 -501 -313 -439 -406 -279 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) Vorläufige Angaben 3) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 1) I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 96,6 99,1 99,7 98,6 2. Umlaufintensität (in %) 3,3 0,8 0,3 1,4 3. Investitionen (in T€) 1.559 26.519 1.855 5.396 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 30,0 11,2 9,4 7,8 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 31,0 11,3 9,5 7,9 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) -89,8 -37,5 -9,8 -13,7 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) -17,8 -10,2 -6,8 -10,5 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) -3,4 -0,4 +0,9 +0,9 4. Kostendeckung (in %) 50,4 62,0 93,7 86,4 5. Cash Flow (in T€) -441 +33 +973 +856 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 32,7 26,3 16,7 16,5 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 60.168 55.618 51.956 53.059 1) Vorläufige Angaben Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 164 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KFE Gesundheit und Soziales 166 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Klinikum Klinikum | Stadtkämmerei | 167 31. Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH Kontaktdaten Moltkestraße 90, 76187 Karlsruhe Telefon: 0721 974-0 Fax: 0721 974-1009 geschaeftsfuehrung@klinikum-karlsruhe.de www.klinikum-karlsruhe.com Gründung 1. Januar 1994 (Umwandlungserklärung vom 9. Juni 1994) Unternehmensgegenstand Errichtung, Verwaltung und Betrieb des Städtischen Klinikums als Krankenhaus der Maximalversorgung mit Einrichtungen für eine hochdifferenzierte Diagnostik und Therapie einschließlich der organisatorisch und wirtschaftlich mit ihm verbundenen Einrichtungen und Nebenbetriebe sowie von Ausbildungs- und Fortbildungsmaßnahmen (GV in der Fassung vom 8. Juni 2010). Geschäftsführung Markus Heming Prof. Dr. Hans-Jürgen Hennes (bis 31.12.2018) PD. Dr. med. Dr. h.c. Uwe Spetzger (seit 01.01.2019) Gesellschafter Stadt Karlsruhe Anteile Stammkapital 100 % = 26 Mio. € Aufsichtsrat 14 Mitglieder (Oberbürgermeister oder ein von ihm beauftragter Beigeordneter + 10 Mitglieder des Gemeinderats + 3 vom Betriebsrat benannte Mitglieder). BM Klaus Stapf (Vorsitz bis 31.01.2019) BM Bettina Lisbach (Vorsitz ab 01.02.2019) StR Dr. Klaus Heilgeist (1. stellv. Vors.) StR Gisela Fischer (2. stellv. Vors.) StR Verena Anlauf StR Dr. Rahsan Dogan StR Thomas Hock StR Tom Høyem StR Uwe Lancier StR Tilman Pfannkuch StR Renate Rastätter StR Sibel Uysal Thomas Förster (Betriebsrat) Dr. Martina Hillesheimer (Betriebsrätin) Marek Hintsches (Betriebsratsvors.) Beteiligungen (mindestens 25 %) Karlsruher Versorgungsdienste im Sozial- und Gesundheitswesen GmbH (KVD) MVZ – Medizinisches Versorgungszentrum am Städtischen Klinikum Karlsruhe GmbH Anteile am Stammkapital 100 % = 100 % = 25.000,00 € 25.000,00 € Wichtige Verträge Mit den leitenden Ärzten bestehen besondere Vereinbarungen über den Umfang der Nebentätigkeit, die zu leistenden Abgaben und deren Abrechnung. Mit dem Ministerium für Wissenschaft und Kunst besteht ein Vertrag über die Beteiligung des Klinikums als Akademisches Lehrkrankenhaus der Universität Freiburg. Mit der KVD wurden sechs Verträge geschlossen (u. a. Vertrag über die Dienstleistung für Gebäudereinigung, Personalüberlassungsvertrag). Außerdem besteht ein Beherrschungsvertrag. Der Managementvertrag zwischen dem Klinikum und der KVD vom 18.02.2013 wurde zum 31.10.2018 beendet. Mit dem zum 1. April 2006 gegründeten MVZ wurden drei Verträge geschlossen (u. a. Vereinbarung über die Erbringung von ärztlichen Leistungen durch das MVZ sowie einen Vertrag über die Beteiligung der Ärzte an den Honoraranteilen der KV-Erlöse des MVZ). Budget- und Entgeltvereinbarung vom 13. Dezember 2018 mit den Krankenkassen (Laufzeit 1 Jahr). Darlehensverträge mit der Stadt Karlsruhe über insgesamt 20 Mio. €. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge der Aufsichtsrates 2) 25,0 23,4 22,9 23,3 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind 2) Aufwandsentschädigungen 168 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Klinikum Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft WIBERA AG, Stuttgart, geprüft. Finanzielles Engagement des Gesellschafters Stadt Karlsruhe von 2015 bis 2018 in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Liquiditätsdarlehen (zinslos) 1) 0 0 0 0 2. Sanierungsfonds 2) 3.500 2.500 3.500 2.500 3. Energiezentrale Darlehen (zinslos) 0 10.000 0 0 4. Investitionszuschüsse für Neubaumaßnahmen 3) 0 6.000 8.100 10.000 Zusammen 3.500 18.500 11.600 12.500 1) Im Jahr 2013 wurde ein Liquiditätsdarlehen von 10 Mio. € gewährt. Dieses Darlehen soll im Jahr 2020 in einen Zuschuss für die Neubaumaßnahmen umgewandelt werden. 2) 2015: davon 2.910 T€ im Ertragshaushalt, 590 T€ im Finanzhaushalt; ab 2016 vollständig im Ertragshaushalt; 2017: 3.500 T 3) 2016: 6 Mio. € für die Energiezentrale, 2017: 8,1 Mio.€ für Neubaumaßnahmen, 2018: 10 Mio.€ Neubaumaßnahmen. Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Beschäftigte 4) 3.117 3.126 3.109 3.094 Beamte 4) 17 16 15 12 Gesamtbelegschaft 3.134 3.142 3.124 3.106 Sonstiges Personal 5) 136 131 158 150 Gesamtbelegschaft laut Prüfungsbericht 3.270 3.273 3.282 3.256 1) Umgerechnete Vollkraftstellen. 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter. 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte. 4) einschließlich der von der Stadt abgeordneten Beschäftigten/Beamten. 5) Bundesfreiwilligendienst sowie Auszubildende (ohne Pflegebereich). Leistungszahlen 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Auslastung der aufgestellten Betten (in %) 87,4 87,0 88,9 82,7 2. Zahl der behandelten Patienten (stationär) 63.303 62.175 63.619 62.251 davon Krankenhausentgeltbereich 59.260 58.047 59.429 58.237 davon Bundespflegesatzverordnungsbereich 4.043 4.128 4.190 4.014 3. Durchschnittliche Verweildauer pro Patient (Tage) 7,3 7,3 6,9 6,95 davon Krankenhausentgeltbereich 6,1 6,1 5,7 5,66 davon Bundespflegesatzverordnungsbereich 24,5 24,2 24,0 25,6 4. Belegungstage 459.754 451.191 438.029 432.592 davon Krankenhausentgeltbereich 360.765 351.367 337.580 329.817 davon Bundespflegesatzverordnungsbereich 98.989 99.824 100.449 102.775 Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Das Städtische Klinikum hat in 2018 einen Jahresfehlbetrag von rd. 3,7 Mio. € (Vj.: -7,5 Mio. €). Im Wirtschaftsjahr 2018 wurde mit verschiedenen Gegensteuerungsmaßnahmen ein Defizit von 3,9 Mio. € erwartet. Im vergangenen Jahr sind so Maßnahmen zur Reduzierung von Vorhaltekosten und der Nutzung von Synergien durch Strukturanpassungen ergriffen worden. Klinikum | Stadtkämmerei | 169 Im Berichtsjahr wurde von der Stadt Karlsruhe 2,5 Mio. € für die Altbausanierung bereitgestellt. Daneben hat die Gesellschafterin einen Investitionszuschuss von 10 Mio. € für die Neubaumaßnahmen gewährt. Die Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH befindet sich in einer schwierigen Umstrukturierungsphase. Ein zentrales Anliegen der Geschäftspolitik bleibt es, das operative Ergebnis unter den unsicheren Rahmenbedingungen der Krankenhausfinanzierung erheblich zu verbessern. Besonders die bauliche Situation der Altgebäude sowie die langen Wege für Patientinnen/Patienten und Mitarbeiterinnen/Mitarbeiter, bedingt durch die Pavillonbauweise, erschweren die moderne und effiziente Patientinnen- und Patientenversorgung. Um den Betten- und Funktionsneubau und somit das Gesamtprojekt weiter voran zu treiben, ist die geschilderte Trägerunterstützung zwingend erforderlich. Mit Wirkung zum 01.01.2017 trat die neue Entgeltordnung für den öffentlichen Dienst in Kraft. In Summe über alle Dienstarten innerhalb des TVÖD-K führt dies zu einer Anhebung der Gehälter seit 2017 von rund 2,4 Mio. € inklusive Arbeitgeberanteil pro Jahr. Insbesondere in den Pflegebereichen und im Personal der Ausbildungsstätten kam es teilweise zu deutlichen Entgeltzuwächsen. Ausblick Für das Wirtschaftsjahr 2019 schließt die aktuelle Ergebnisvorschau mit einem Defizit von 4,9 Mio. € (Wirtschaftsplan 2019: Defizit von 2,9 Mio. €) ab. Dies hängt im Wesentlichen damit zusammen, dass die geplanten Leistungssteigerungen und Kosteneinsparungen für 2019 in der frühen Phase des Jahres noch nicht voll greifen. Die Neubaumaßnahmen verlaufen zur Zeit planmäßig in Kosten und Terminen. Im Zentrum der Planungen steht der Betten- und Funktionsbau Haus M als größtes Neubauvorhaben der nächsten Jahre und wird maßgeblich zur Neustrukturierung des Klinikums beitragen. Risiken Der deutsche Krankenhaussektor bzw. -markt ist von fortlaufenden Reformen geprägt. Mit dem Argument des Marktversagens und der Debatte nach weiteren Kostendämpfungen wird die Forderung nach noch mehr Regulierungen begründet, das zeichnet sich aktuell an dem Regulierungsversuch auf dem Gebiet der Pflege ab. Dies geschieht mit dem Ziel, einen Zugewinn an Versorgungssicherheit durch die Anhebung des Ausstattungsniveaus auf ein gesetzlich vorgeschriebenes Minimum einer angemessenen Personalausstattung zu erhalten. Zunächst für die besonders pflegeintensiven Bereiche der Unfallchirurgie, der Kardiologie, der Geriatrie und der Intensivmedizin sowie für die Nachtdienste in Kliniken sollen Personaluntergrenzen gelten. Ab 2021 sollen diese ermittelten Untergrenzen auf allen Stationen eingeführt werden. Auf Grund des Fachkräftemangels 1,4 0,8 0,8 0,1 0,1 2,0 2,0 0,2 -7,9 -3,5 -2,1 -1,5 -1,7 -7,5 -3,7 -4,9 -10,0 -8,0 -6,0 -4,0 -2,0 0,0 2,0 4,0 2004200520062007200820092010201120122013201420152016201720182019 Jahr Ergebnisentwicklung 2004 bis prognostiziertes Ergebnis 2019 in Mio.€ 170 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Klinikum am Pflegemarkt fällt es zudem zunehmend schwer, offene Stellen zu besetzen. Der Fachkräftemangel hat auch negative Auswirkungen auf die Leistungsentwicklung 2019. Als Maximalversorger hat das Städtische Klinikum einen hohen Anteil sogenannter Extremkostenfälle mit komplexen Krankheitsbildern, denen keine adäquate Finanzierung gegenübersteht sowie hohe Vorhaltungskosten für umfassende Notfallversorgung in allen Disziplinen. Des Weiteren schultern Häuser in dieser Größe einen überproportionalen hohen Anteil der medizinischen Weiterbildung und sind Innovationsführer bei der Etablierung neuer medizinischer Behandlungsverfahren oder medizinischer Produkte. Es müssen daher alle Effizienzreserven von der primären Leistungserbringung bis hin zu den tertiären Bereichen durch Optimierung der Baustruktur und Restrukturierung des Klinikums gehoben werden, um dem zunehmenden Kostendruck entgegenzutreten. Die notwendigen Baumaßnahmen sowie die Rahmenbedingungen belasten die zukünftigen Ergebnisse des Städtischen Klinikums mit erheblichen zusätzlichen Zins- und Abschreibungsaufwendungen für den nicht geförderten Investitionsanteil. Dieser Anteil der eigenmittelfinanzierten Investitionen kann sich erhöhen zum Beispiel durch Baukostensteigerungen infolge von Bauverzögerungen. Klinikum | Stadtkämmerei | 171 Kurzbilanz 2018 Aktiva Passiva A. B. C. D. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Ausgleichsposten nach dem KHG Rechnungsabgrenzungsposten 1.485.156 € 282.445.481 € 268.696 € 11.794.337 € 175.953.307 € 40.431 € 1.099.586 € 172.809 € 473.259.803€ A. B. C. D. E. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklagen Gewinnrücklagen Verlustvortrag Jahresfehlbetrag Buchmäßiges Eigenkapital Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens Rückstellungen Verbindlichkeiten einschließlich Ausgleichsposten aus Darlehensförderung Rechnungsabgrenzungsposten 26.000.000 € 17.174.422 € 5.408.596 € -12.648.740 € -3.687.866 € 32.246.412 € 221.747.906 € 64.056.659 € 155.127.459 € 81.367 € 473.259.803 € Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 3) 2016 3) 2017 3) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +300.325 +328.487 +334.565 +350.720 +341.547 +355.931 2. Sonstige betriebliche Erträge +27.938 +4.457 +5.771 +6.469 +3.838 +4.566 3. Veränderungen des Bestands an unfertigen Leistungen -181 +11 +325 +468 +0 +0 4. Andere aktivierte Eigenleistungen +243 +438 +522 +487 +424 +0 5. Zuweisungen und Zuschüsse öffentliche Hand +189 2.681 +3.338 +2.558 +2.681 +2.681 6. Personalaufwand -218.830 -224.083 -232.796 -242.473 -238.183 -248.260 7. Materialaufwand -76.124 -76.892 -80.272 -82.655 -79.634 -81.168 8. Sonder- und Ausgleichsposten n. d. KHG +13.553 +13.222 +13.039 +13.581 +18.164 +22.378 9. Abschreibungen -16.540 -16.280 -16.139 -17.300 -22.510 -27.327 10. Sonstige betriebliche Aufwendungen -30.568 -32.618 -34.699 -34.479 -28.775 -30.092 11. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 2) +25 +20 +184 +146 +108 +0 12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -1.259 -1.049 -1.030 -1.009 -1.377 -1.334 13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -238 -107 -293 -183 -188 -292 14. Ergebnis nach Steuern -1.467 -1.713 -7.485 -3.670 -3.905 -2.917 15. Sonstige Steuern -68 -16 -18 -18 -20 -20 16. Jahresüberschuss/-fehlbetrag -1.535 -1.729 -7.503 -3.688 -3.925 -2.937 1) Aktueller, vom Beschlussgremium genehmigter fortgeschriebener Wirtschaftsplan 2) Einschließlich Erträge aus Wertpapieren und sonstigen Ausleihungen des Finanzanlagevermögens. 3) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. 172 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Klinikum Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 59,7 57,4 53 60,1 2. Umlaufintensität (in %) 39,8 42,2 46,7 39,7 3. Investitionen (in T€) 21.666 25.568 54.222 57.547 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote incl. Ausgleichsposten (in %) 13,3 11,8 7,6 6,6 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 22,3 20,5 14,3 11,0 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) -0,5 -0,5 -2,2 -1,0 2. Eigenkapitalrentabilität incl. Ausgleichsposten (in %) -3,3 -3,9 -20,3 -11,1 3. Gesamtkapitalrentabilität incl. Ausgleichsposten (in %) -0,1 -0,2 -1,4 -0,6 4. Kostendeckung (in %) 91,5 97,4 95,5 99,0 5. Cash Flow (in T€) -5.132 7.019 11.406 10.828 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 63,8 63,9 63,8 64,1 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 66.925 68.453 70.924 74.466 Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. Nachrichtlich: Klinikum – Konzernabschluss 2018 Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 1.485.237 282.503.862 218.696 11.815.190 176.413.406 65.586 172.809 472.674.786 A. B. C. D. E. F. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklagen Gewinnrücklagen Verlustvortrag Jahresfehlbetrag Unterschiedsbetrag aus der Kapitalkonsolidierung Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens Rückstellungen Verbindlichkeiten einschließlich Ausgleichsposten aus Darlehensförderung Rechnungsabgrenzungsposten 26.000.000 16.390.483 5.408.596 -12.270.672 -3.656.314 31.872.093 46.244 221.747.906 64.131.583 154.795.593 81.367 472.674.786 Klinikum | Stadtkämmerei | 173 Konzern-Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2018 in T€ 1) 2015 3) 2016 3) 2017 3) 2018 3) 1. Umsatzerlöse +304.686 +326.095 +332.307 +348.603 2. Sonstige betriebliche Erträge +21.018 +4.638 +5.878 +6.619 3. Veränderungen des Bestands an unfertigen Leistungen -181 +12 +325 +468 4. Andere aktivierte Eigenleistungen +243 +438 +522 +487 5. Zuweisungen und Zuschüsse öffentliche Hand +189 +2.681 +3.338 +2.558 6. Personalaufwand -223.099 -228.711 -237.382 -247.500 7. Materialaufwand -68.908 -69.648 -73.067 -75.127 8. Sonder- und Ausgleichsposten n.d. KHG +13.452 +13.131 +12.957 +13.488 9. Abschreibungen -16.580 -16.326 -16.184 -17.319 10. Sonstige betriebliche Aufwendungen -30.941 -32.846 -34.984 -34.852 11. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 2) +26 +20 +186 +149 12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -1.089 -1.048 -1.030 -1.009 13. Steuern vom Einkommen und Ertrag -248 -119 -305 -203 14. Ergebnis nach Steuern -1.432 -1.683 -7.439 -3.638 15. Sonstige Steuern -56 -14 -18 -18 16. Konzernüberschuss/-fehlbetrag (+/-) -1.488 -1.697 -7.457 -3.656 1) Konsolidierter Abschluss auf Grundlage der Krankenhausbuchführungsverordnung. 2) Einschließlich Erträge aus Wertpapieren und sonstigen Ausleihungen des Finanzanlagevermögens. 3) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. 174 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KVD 32. Karlsruher Versorgungsdienste im Sozial- und Gesundheitswesen GmbH (KVD) Kontaktdaten Karlsruher Versorgungsdienste im Sozial- und Gesundheitswesen GmbH (KVD) c/o Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH Moltkestraße 90, 76187 Karlsruhe Telefon: 0721 974-1235 Fax: 0721 974-1282 kvd-geschaeftsfuehrung@klinikum-karlsruhe.de www.klinikum-karlsruhe.com Gründung 14. April 2003 Unternehmensgegenstand Erbringung von Servicedienstleistungen im Gesundheitswesen im Bereich der Wirtschafts- und Versorgungsdienste, insbesondere Reinigung, Wäscherei und Küche. Das Unternehmen arbeitet vorrangig für die Städt. Klinikum gGmbH und für die Stadt Karlsruhe sowie deren Gesellschaften und Stiftungen (GV in der Fassung vom 20. März 2003). Geschäftsführung Sabine Zeitler (bis 31.10.2018) Markus Heming (ab 01.11.2018) Gesellschafter Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH Anteile Stammkapital 100 % = 25.000 € Aufsichtsrat Der Aufsichtsrat besteht aus dem Aufsichtsrat des Städtischen Klinikums. BM Klaus Stapf (Vorsitz bis 31.01.2019) BM Bettina Lisbach (Vorsitz ab 01.02.2019) StR Dr. Klaus Heilgeist (1. stellv. Vors.) StR Gisela Fischer (2. stellv. Vors.) StR Verena Anlauf StR Dr. Rahsan Dogan StR Thomas Hock StR Tom Høyem StR Uwe Lancier StR Tilman Pfannkuch StR Renate Rastätter StR Sibel Uysal Thomas Förster (Betriebsrat) Dr. Martina Hillesheimer (Betriebsrätin) Marek Hintsches (Betriebsratsvors.) Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Vertrag über die Durchführung der Gebäudeinnenreinigung zwischen KVD und Klinikum. Organschaftsvertrag vom 18. August 2004 zwischen KVD und Klinikum. Für die von der KVD genutzten Räume sowie für die vom Klinikum der KVD überlassenen Reinigungsgeräte sind Mietverträge abgeschlossen. Für die Durchführung der Aufgabe der gesamten Reinigung im Klinikum hat das Klinikum die dort beschäftigten Mitarbeiterinnen im Reinigungsdienst und die Hauswirtschaftsleiterinnen der KVD überlassen. Hierfür wurde ein Personal- überlassungsvertrag abgeschlossen. Die Personalangelegenheiten der KVD werden vom Klinikum verwaltet. Hierfür wurde ein Dienstleitungsvertrag abgeschlossen. Ab 1. Juni 2004 übernahm die KVD die Wohnheimverwaltung der klinikeigenen Wohnheime. Hierzu wurde zwischen der KVD und dem Klinikum ein Vertrag für Wohnheimverwaltung abgeschlossen. Am 1. April 2005 übernahm die KVD den Gardinenservice für das Klinikum. Hierzu wurde ein Vertrag „Dienstleistung Gardinenservice“ abgeschlossen. Der seit dem 18.02.2013 bestehende Managementvertrag zwischen KVD und SKK wurde zum 31.10.2018 gekündigt. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge der Aufsichtsrates 2) 2) 2) 2) 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind 2) Aufsichtsrat besteht aus dem Aufsichtsrat der Muttergesellschaft Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH. Es erfolgt daher keine gesonderte Vergütung. KVD | Stadtkämmerei | 175 Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft WIBERA AG, Stuttgart, geprüft. Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Arbeiter 4) 124,73 128,81 130,30 134,43 Beschäftigte 4) 3,00 3,00 4,00 4,00 Beamte 4) - - - - Gesamtbelegschaft 127,73 131,81 134,30 138,43 Auszubildende - - - - 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Einschließlich der von der Stadt abgeordneten Beschäftigten. Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Der Geschäftsverlauf kann auch im Geschäftsjahr 2018 als planmäßig beschrieben werden. Innerhalb des laufenden Jahres gab es Anpassungen der Reinigungsdienstleistung an diverse Nutzungsänderungen:  Aufnahme neuer Stationen in der B13 und E20  Aufnahme neuer Station/Fachabteilung ZAS (Zentrale Aufnahme Station)  Umzug der Neuurologie nach D40  Bezug der B24 und der C22/C24 als IMC (Intermediate Care Station)  Umzug der P41 nach C21/C30 Wesentliche Veränderungen in der Finanz- und Vermögenslage ergaben sich in 2018 im operativen Geschäft nicht. Es konnte ein Gewinn in Höhe von 30 T€ erzielt werden. Ausblick Mit der Beendigung des Managementvertrages zwischen dem Klinikum und der KVD vom 18.02.2013 zum 31.10.2018 wurde die neue Führungsstruktur mit zwei Geschäftsführern aus dem Vorsitzenden Geschäftsführer und der Betriebsleitenden Geschäftsführung beschlossen. Der/die Vorsitzende Geschäftsführer/in ist insbesondere zuständig für unternehmensstrategische Angelegenheiten und fungiert als Sprecher/in der Geschäftsführung. Der/die Betriebsleitende Geschäftsführer/in ist zuständig für das gesamte operative Geschäft der Gesellschaft. Die Stelle der betriebsleitenden Geschäftsführerin wurde zum 01.05.2019 besetzt. Für die Übergangszeit wurde ein Managementvertrag mit einem externen Dienstleister beschlossen. Im Rahmen der natürlichen Personalfluktuation wird es auch in 2019 einen Zuwachs an Mitarbeiterinnen der KVD und eine Abnahme der von der Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH überlassenen Mitarbeiterinnen geben. Bedingt durch die Leistungsausweitung durch ein neues Gebäude wird sich der Personalbedarf im SOLL um ca. 6 Vollkräfte erhöhen. Ein wesentlicher Vorgang nach dem Bilanzstichtag ist die Bestellung von Frau Birga Pagel zum 01.05.2019 als betriebsleitende Geschäftsführerin für die Dauer von 5 Jahren. Die Reinigungsorganisation der Karlsruher Versorgungsdienste wird sich an Veränderungen im Klinikum Karlsruhe in gewohnter Weise mit ihnen Dienstleistungen anpassen. Folgende Veränderungen werden für das laufende Jahr noch erwartet bzw. sind schon umgesetzt:  Bezug Haus I durch Nutzer aus Haus D (Apotheke) und Haus N (Mikrobiologie/Krankenhaushygiene)  Umbauten auf den Stationen im Haus B und E Die KVD rechnet für das Geschäftsjahr 2019 mit einem positiven Ergebnis auf dem Niveau des Vorjahres. 176 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KVD Risiken Das wirtschaftliche Risiko der KVD hat sich gegenüber der Gründungssituation nicht verändert. Bestandsgefährdende Risiken sind durch die enge Bindung an die Muttergesellschaft nicht erkennbar. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 81 58.381 0 20.852 596.896 19.338 0 695.548 A. B. C. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnvortrag Jahresüberschuss Rückstellungen Verbindlichkeiten einschließlich Ausgleichsposten aus Darlehensförderung 25.000 203.086 30.142 258.228 258.623 178.697 695.548 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 2) 2016 2) 2017 2) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +8.568 +8.562 +8.574 +8.974 +8.813 +9.235 2. Sonstige betriebliche Erträge +40 +27 +60 +56 +19 +15 3. Materialaufwand -4.200 -3.976 -3.906 -3.828 -3.865 -3.597 4. Personalaufwand -3.454 -3.654 -3.827 -4.118 -3.964 -4.594 5. Abschreibungen -10 -16 -15 -18 -18 -17 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen -891 -908 -852 -1.015 -957 -967 7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +0 +0 +1 +1 +0 +1 8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -2 -2 -2 -1 -2 -2 9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag +2 -10 -12 -20 -7 -23 10. Ergebnis nach Steuern +53 +23 +21 +31 +19 +51 11. Sonstige Steuern +0 +0 +0 +0 +0 +0 12. Jahresüberschuss/-fehlbetrag +53 +23 +21 +31 +19 +51 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“ eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. KVD | Stadtkämmerei | 177 Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 10,6 8,7 6,9 8,4 2. Umlaufintensität (in %) 89,4 91,3 93,1 91,6 3. Investitionen (in T€) 43 5 6 28 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 28,4 30,7 32,2 37,1 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 268,1 354 463,6 441,7 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) 0,6 0,3 0,2 0,3 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) 28,6 11 9,4 11,7 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) 8,4 3,7 3,3 4,5 4. Kostendeckung (in %) 100,1 100,1 99,7 99,9 5. Cash Flow (in T€) 63 38 37 49 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 40,4 42,7 44,5 45,8 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 27.045 27.720 28.497 29.745 Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 178 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | MVZ 33. MVZ – Medizinisches Versorgungszentrum am Städtischen Klinikum Karlsruhe GmbH Kontaktdaten MVZ – Medizinisches Versorgungszentrum am Städtischen Klinikum Karlsruhe GmbH c/o Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH Moltkestraße 90, 76187 Karlsruhe Telefon: 0721 974-1001 Fax: 0721 974-1009 www.klinikum-karlsruhe.com Gründung 1. April 2006 Unternehmensgegenstand Der Betrieb eines Medizinischen Versorgungszentrums im Sinne des § 95 SGB V, insbesondere im Rahmen der vertragsärztlichen sowie der sonstigen ärztlichen Tätigkeiten (GV in der Fassung vom 10. Dezember 2008). Geschäftsführung Prof. Dr. Hans-Jürgen Hennes ( bis 31.12.2018) PD .Dr. med. Dr. h. c. Uwe Spetzger (seit 01.04.2019) Dipl.-Betriebswirt Markus Heming (seit 01.04.2019) Rechtsanwältin Saskia Morakis Gesellschafter Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH Anteile Stammkapital 100 % = 25.000 € Aufsichtsrat 14 Mitglieder (Oberbürgermeister oder ein von ihm beauftragter Beigeordneter + 10 Mitglieder des Gemeinderats + 3 vom Betriebsrat bestimmte Mitglieder). BM Klaus Stapf (Vorsitz bis 31.01.2019) BM Bettina Lisbach (Vorsitz ab 01.02.2019) StR Dr. Klaus Heilgeist (1. stellv. Vors.) StR Gisela Fischer (2. stellv. Vors.) StR Verena Anlauf StR Dr. Rahsan Dogan StR Sibel Uysal StR Thomas Hock StR Tom Høyem StR Uwe Lancier StR Tilman Pfannkuch StR Renate Rastätter Thomas Förster (Betriebsrat) Dr. Martina Hillesheimer (Betriebsrätin) Marek Hintsches (Betriebsratsvors.) Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Beherrschungsvertrag vom 25. Januar 2006 zwischen MVZ und Klinikum. Nutzungsvertrag über die Bereitstellung von Personal, Räumen, Einrichtungen und Material des Klinikums. Vereinbarung über die Erbringung von ärztlichen Leistungen durch das MVZ. Vertrag über die Beteiligung der Ärzte an den Honoraranteilen der KV-Erlöse des MVZ in den Gebieten Nuklear-, Labor-, Transfusionsmedizin, Mikrobiologie, Strahlentherapie und Pathologie. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge der Aufsichtsrates 2) 2) 2) 2) 1) Die Geschäftsführung bekam keine Bezüge vom MVZ. 2) Aufsichtsrat wird identisch mit dem Aufsichtsrat der Muttergesellschaft Städtisches Klinikum Karlsruhe gGmbH gebildet. Es erfolgt daher keine gesonderte Vergütung. Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft WIBERA AG, Stuttgart, geprüft MVZ | Stadtkämmerei | 179 Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Beschäftigte 4) 5,59 6,58 6,93 7,40 Beamte 4) - - - - Gesamtbelegschaft 5,59 6,58 6,93 7,40 Auszubildende - - - - 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) einschließlich der von der Stadt abgeordneten Beschäftigten/Beamten. Leistungszahlen 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 Abgerechnete Fälle mit der Kassenärztlichen Vereinigung 28.606 29.854 32.187 33.614 Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 28 T€ im Jahr 2018 (Vj. 51 T€) war das Ergebnis um 20 T€ niedriger als geplant. Diagramm: Abgerechnete Fälle mit der Kassenärztlichen Vereinigung 2006 bis 2018 Die Umsatzerlöse im Berichtszeitraum liegen bei 7.636 T€ (VJ: 6.251 T€) und beinhalten Erlöse aus ambulanter ärztlicher Behandlung. Die Umsatzsteigerung gegenüber dem Vorjahr von ca. 1,4 Mio. € ist im Wesentlichen auf Folgewirkungen im Zusammenhang mit dem Wechsel der Klinikleitung der Strahlentherapie zum 01.01.2017 zurückzuführen. Dieser hat zu einer Umstellung der Abrechnung geführt, sodass die Vergütung für die privatärztlichen Leistungen im Bereich der Strahlentherapie primär dem MVZ zufließt. Die sonstigen betrieblichen Erträge liegen im Berichtsjahr über denen des Vorjahres bei 104 T€ (VJ: 47 T€) und resultieren im Wesentlichen aus periodenfremden Erträgen aus der Abrechnung des 4. Quartals 2017 der Kassenärztlichen Vereinigung. Die Materialaufwendungen liegen bei 6.051 T€ (VJ: 4.864 T€). Die Personalaufwendungen sind mit rund 1.217 T€ um ca. 208 T€ höher als im Vorjahr. Ausblick und Risiken Als Risiken werden durch die Geschäftsführung die Personalentwicklung sowie die Tarifsteigerung gesehen. Chancen sieht die Geschäftsführung in der Weiterentwicklung des Leistungsangebotes des MVZ, vor allem durch 7.869 13.978 27.052 28.606 33.614 0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 35.000 40.000 2006200720082009201020112012201320142015201620172018 180 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | MVZ den in 2016 neu hinzugekommenen Hausarztsitz für den Bereich Notfallversorgung. Ebenso ist der Kauf eines angiologischen Praxissitzes eine Möglichkeit, neue Erlöse zu generieren und mehr Leistung anzubieten, jedoch sind nicht alle damit verbundenen Kosten kalkulierbar. Bestandsgefährdende Risiken und Entwicklungen des Medizinischen Versorgungszentrums sind der Geschäftsführung nicht bekannt, allerdings sind die Vergütungen im vertragsärztlichen Bereich nicht leicht prognostizierbar. Gleichwohl ist durch die Optimierungsmaßnahmen und die Nutzung von Synergieeffekten mit einem verbesserten Jahresergebnis zu rechnen. Kurzbilanz 2018 in € Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 0 0 0 0 1.134.447 5.817 0 1.140.264 A. B. C. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnvortrag Jahresüberschuss Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten 25.000 510.567 27.715 563.282 4.800 572.182 1.140.264 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 2) 2016 2) 2017 2) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +4.341 +4.531 +6.251 +7.636 +7.379 +7.383 2. Sonstige betriebliche Erträge +49 +153 +47 +104 +47 +102 3. Materialaufwand -3.227 -3.242 -4.864 -6.051 -5.633 -5.443 4. Personalaufwand -833 -994 -1.009 -1.217 -1.355 -1.531 5. Abschreibungen -30 -30 -30 +0 +0 +0 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen -280 -383 -346 -446 -391 -464 7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +0 +0 +2 +1 +1 +1 8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen +0 +0 +0 +0 +0 +0 9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag +0 +0 +0 +0 +0 +0 10. Ergebnis nach Steuern +21 +35 +51 +28 +48 +49 11. Sonstige Steuern +0 +0 +0 +0 +0 +0 12. Jahresüberschuss/ -fehlbetrag +21 +35 +51 +28 +48 +49 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“ eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. MVZ | Stadtkämmerei | 181 Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 4,4 3,2 0 0 2. Umlaufintensität (in %) 95,6 94,3 100 100 3. Investitionen (in T€) 0 0 0 0 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 33,1 51,9 35,0 49,4 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 749,3 1.615,3 - - III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) 0,5 0,8 0,8 0,4 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) 4,6 7,2 9,5 4,9 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) 1,5 3,8 3,3 2,4 4. Kostendeckung (in %) 99,3 97,5 100,8 99,0 5. Cash Flow (in T€) 51 65 81 28 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 19,1 21,4 16,1 15,8 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 148.984 151.128 153.256 164.465 Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 182 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | AFB 34. AFB – Arbeitsförderungsbetriebe gGmbH Kontaktdaten Daimlerstraße 8, 76185 Karlsruhe Telefon: 0721 97246-0 Fax: 0721 755160 info@afb-karlsruhe.de Gründung 5. Juli 1988 Unternehmensgegenstand Die vorübergehende Beschäftigung und Betreuung von sozial benachteiligten, insbesondere jungen Menschen mit dem Ziel, ihre Vermittlungsfähigkeit auf dem freien Arbeitsmarkt zu erhöhen oder sie für eine Ausbildung zu befähigen (GV in der Fassung vom 13. Dezember 2016). Geschäftsführung Ariane Neumann Gesellschafter Stadt Karlsruhe Anteile Stammkapital 100 % = 52.000 € Aufsichtsrat BM Martin Lenz (Vorsitz) StR Gisela Fischer (stellv. Vorsitz) StR Michael Borner StR Max Braun Jens Diefenbacher StR Thorsten Ehlgötz StR Joschua Konrad StR Johannes Krug StR Yvette Melchien StR Dr. Thomas Müller Beratende Mitglieder Brigitte Dorwarth-Walter, stellvertretende Hauptgeschäftsführerin der Handwerkskammer Karlsruhe Frau Wencke Kirchner, Bildungsreferentin IHK Karlsruhe Herr Andreas Reifsteck, Geschäftsführer der Kreishandwerkerschaft der Region Karlsruhe Beteiligung (mindestens 25 %) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) - - - - 2. Gesamtbezüge der Aufsichtsrates 2) 3,6 3,1 3,2 3,4 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind 2) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde vom Rechnungsprüfungsamt der Stadt Karlsruhe geprüft. AFB | Stadtkämmerei | 183 Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 4) 5) 2015 2016 2017 2018 Beschäftigte 1,77 1,77 1,77 1,77 Beamte 4,00 3,21 3,00 3,00 Gesamtbelegschaft 5,77 4,98 4,77 4,77 Auszubildende - - - - 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Einschließlich der von der Stadt abgeordneten Beschäftigten/Beamten 5) Ohne geförderte Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer Leistungszahlen 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Zahl der Arbeitsplätze a) Ungefördert sozialversicherungspflichtig 19,25 16,67 19,54 21,92 b) Gefördert sozialversicherungspflichtig (ABM u. a.) 51,50 51,00 53,54 48,58 c) Zusatzjobs (Mehraufwandsentschädigung) 38,25 38,08 27,00 15,66 d) Sonderprogramm „Beschäftigungsförderung Stadt KA“ 72,75 67,50 74,42 82,50 Gesamtzahl (Summe a bis d) 181,75 173,25 174,50 168,66 2. Bei Clearingstelle vorsprechende Personen a) Erstgespräche 29 19 28 25 b) Beratungsgespräche 113 91 353 295 3. Vermittlungsquote (1. Arbeitsmarkt in %) aus AFB-Zeitverträgen 10,00 32,26 30,23 50,00 aus AFB-Zusatzjobs 9,23 1,92 10,34 2,94 Clearingstelle 1) 1) 1) 1) 1) Hier liegt der Schwerpunkt auf Beratung und Coaching und nicht auf der Vermittlung. Finanzielles Engagement des Gesellschafters Stadt Karlsruhe und sonstiger öffentlicher Kassen 2015 bis 2018 in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Stadt Karlsruhe Pauschaler Zuschuss 1) 1.615 1.437 1.437 1.437 Zuschuss BAI 2) 199 177 177 177 Beschäftigungsförderung Stadt Karlsruhe 102 103 115 127 Freiwillige Zuwendungen im Rahmen der Sozial- und Jugendhilfe 3) 652 574 592 590 Stadt Karlsruhe zusammen 2.568 2.291 2.321 2.331 2. Arbeitsagentur 4) 550 567 631 511 3. Sonstige Stellen (wie EU) 195 307 263 268 Gesamt 3.313 3.165 3.215 3.110 1) Inklusive Zuschuss für arbeitstherapeutischer Montagebetrieb Hertzstraße 12 2) Beschäftigungs- und Ausbildungsinitiative 3) Findet nur teilweise Eingang in Gewinn- und Verlustrechnung (GuV), inkl. Schulsozialarbeit, AV-Dualbegleitung etc. 4) Findet nur teilweise Eingang in Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) 184 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | AFB Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Zur Beurteilung der geförderten Beschäftigung sind die Daten des Arbeitsmarktes im Stadtkreis Karlsruhe und insbesondere die Daten zur Grundsicherung für Arbeitssuchende nach SGB II (Hartz IV) wichtig, da die AFB- Beschäftigungsangebote zu 95 % von SGB II-Kunden in Anspruch genommen werden. Durch die weiterhin sehr gute Beschäftigungssituation sank die Arbeitslosenquote im Stadtkreis Karlsruhe von 4,5 % im Jahresdurchschnitt 2017 auf 4,1 % im Jahresdurchschnitt 2018 und erreichte ein Rekordtief. Die Arbeitslosenzahlen gingen von 7.378 Personen im Jahresdurchschnitt 2017 um 7,6 % (= 557 Personen) auf 6.821 Personen im Jahresdurchschnitt 2018 zurück. Die Zahl der Langzeitarbeitslosen Hartz IV-Kunden ging von 1.979 Personen im Jahresdurchschnitt 2017 auf 1.620 Personen im Jahresdurchschnitt 2018 zurück. Dies entspricht einem Rückgang von 18 % (= 359 Personen). Ursachen für diesen starken Rückgang sind die anhaltend gute Konjunktur, eine Fülle von Maßnahmen des Jobcenters zur Aktivierung und beruflichen Eingliederung, aber auch der soziale Arbeitsmarkt der Stadt Karlsruhe. Dieses kommunale Angebot zur Beschäftigung, Stabilisierung und Tagesstrukturierung war im Jahresdurchschnitt mit 208 sehr schwer vermittelbaren Langzeitarbeitslosen, darunter 64 AFB-Teilnehmende, besetzt. Seit 2016 werden die Teilnehmenden dieses Programms aus dem Bestand der Arbeitslosen herausgenommen und stattdessen als „arbeitssuchend“ registriert. Dies trug auch zur Reduzierung der Arbeitslosenzahlen bei. Im Jahr 2018 erreichte die Zahl der Langzeitarbeitslosen den niedrigsten Wert seit der Wiedervereinigung. Seit Bestehen der AFB wird das gesamte Maßnahmenangebot jedes Jahr mindestens zu 80 % mit öffentlichen Mitteln bezuschusst. Das Jahr 2018 wurde mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von rund 141 T€ abgeschlossen werden. Die Gewinnrücklage verringert sich dadurch von 1.278 T€ auf 1.137 T€. Ausblick Für die Jahre 2016 bis 2022 wurde im Rahmen des Haushaltsstabilisierungsprozesses der städtische Zuschuss von 1.814 T€ um jährlich 200 T€ auf 1.614 T€ reduziert. Es zeichnet sich ab, dass diese Kürzungen durch die vorhandenen Rücklagen aufgefangen werden können. Steigende Kosten, unter anderem durch die steigende betriebliche Altersvorsorge sowie Tarif- und Mieterhöhungen können ebenso aufgefangen werden. Für die Jahre 2020 bis 2023 sind keine verlässlichen Prognosen möglich. Aktuell können keine realistischen Aussagen über die Ausgestaltung und die Finanzierungskonditionen künftiger Landesprogramme und Bundesprogramme gemacht werden. Ebenso wenig kann eingeschätzt werden, wie hoch die Zuweisungen an Eingliederungsmitteln für die gemeinsame Einrichtung Jobcenter Stadt Karlsruhe sein werden und welche Zielvorgaben das Jobcenter erhalten wird. Risiken Das wesentliche Risiko für die Gesellschaft besteht in einer möglichen negativen Entwicklung der Förderlandschaft. AFB | Stadtkämmerei | 185 Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 638 92.906 0 1.460.215 51.601 4.556 1.609.916 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklage Bilanzgewinn Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 52.000 1.136.563 0 1.188.563 200.443 220.910 0 1.609.916 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 4) 2016 4) 2017 4) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse Pauschaler Zuschuss Stadt Karlsruhe 2) +1.814 +1.614 +1.614 +1.614 +1.614 +1.614 Beschäftigungsförderung Stadt Karlsruhe +102 +103 +115 +127 +114 +114 Zuschüsse Agentur für Arbeit +300 +344 +375 +400 +310 +424 Kostenersatz Werkstätten +535 +528 +522 +514 +503 +509 Sonstiges 3) +566 +649 +632 +625 +563 +717 Gesamt +3.317 +3.238 +3.258 +3.280 +3.104 +3.378 2. Sonstige betriebliche Erträge +8 +12 +5 +12 +8 +7 3. Materialaufwand -107 -95 -99 -94 -94 -116 4. Personalaufwand -2.273 -2.337 -2.506 -2.745 -2.652 -2.967 5. Abschreibungen -39 -38 -35 -44 -36 -35 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen -509 -517 -493 -557 -531 -574 7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +2 +1 +10 +8 +6 +8 8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen +0 +0 +0 +0 +0 +0 9. Ergebnis nach Steuern +399 +264 +140 -141 -198 -299 10. Sonstige Steuern +0 +0 +0 +0 +0 +0 11. Jahresabschluss/-fehlbetrag +399 +264 +140 -141 -198 -229 12. Rücklageneinstellung(-)/-entnahme(+) -399 -264 -140 +141 +198 +299 13. Bilanzgewinn +0 +0 +0 +0 +0 +0 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht 2) Einschließlich Zuschuss für Beschäftigungs- und Ausbildungsinitiative (BAI) 3) Inklusive Zuschüsse Land Baden-Württemberg und Europäischer Sozialfonds 4) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. 186 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | AFB Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 4,6 7,6 5,6 5,8 2. Umlaufintensität (in %) 92,3 89,0 90,9 93,9 3. Investitionen (in T€) 9 77 11 45 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 53,5 77,1 80,8 73,8 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 1.159 1.014,7 1.442,3 1279,3 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) +12,1 +8,2 +4,3 -4,3 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) +43,2 +22,2 +10,5 -11,9 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) +23,1 +17,1 +8,5 -8,8 4. Kostendeckung (in %) 113,1 180,4 103,0 95,3 5. Cash Flow (in T€) +438,5 +302,2 +164,3 -97,1 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 77,5 78,2 79,2 79,8 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 1) 40.934 43.470 43.476 51.459 1) Unter Berücksichtigung der gefördert sozialversicherungspflichtigen Mitarbeitenden. Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 187 | BETEILIGUNGSBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2016 | AFB Messe, Touristik, Wirtschaftsförderung, Stadtmarketing, Event und Sportstätten 188 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KMK KMK | Stadtkämmerei | 189 35. Karlsruher Messe- und Kongress GmbH Kontaktdaten Festplatz 9, 76137 Karlsruhe Telefon: 0721 3720-0 Fax: 0721 3720-2116 info@kmkg.de www.messe-karlsruhe.de Gründung 27. September 1950 Unternehmensgegenstand Durchführung von Messen, Ausstellungen, Kongressen, Tagungen, Versammlungen, Kundgebungen sowie kulturellen, sportlichen, unterhaltenden und sonstigen Veranstaltungen. Vermietung und Verpachtung städtischer Hallen. Betrieb der Neue Messe Karlsruhe GmbH & Co.KG. Geschäftsführung Britta Wirtz Gesellschafter Stadt Karlsruhe Anteile Stammkapital 100 % = 3,1 Mio. € Aufsichtsrat EB Gabriele Luczak-Schwarz (Vorsitz) StR Thorsten Ehlgötz (stellv. Vorsitz) Sonja Döring StR Dr. Klaus Heilgeist StR David Hermanns StR Detlef Hofmann StR Renate Rastätter StR Dr. Ute Leidig (bis 31.01.2019) AStR Prof. Dr. Jürgen Morlok LR Dr. Christoph Schnaudigel StR Michael Zeh StR Christine Weber (ab 01.02.2019) Beteiligungen (mindestens 25 %) Messe Karlsruhe GmbH Anteile Stammkapital 100 % = 130.000 € Wichtige Verträge Pachtvertrag mit der Stadt Karlsruhe über die Tiefgarage am Festplatz. Pachtvertrag mit der Stadt Karlsruhe über die städtischen Hallen am Festplatz. Facility Management-Vertrag mit der VOLKSWOHNUNG Bauträger- und Verwaltungs-GmbH (jetzt: VOLKSWOHNUNG Service GmbH). Personalgestellungsvertrag mit der Neue Messe Karlsruhe GmbH & Co.KG. Mietvertrag mit der Neue Messe Karlsruhe GmbH & Co. KG über die Anmietung der Messe auf 29 Jahre. Überlassungs- und Dienstleistungsvertrag mit der Stadtwerke Karlsruhe GmbH über das Nutzungsrecht der im Eigentum der Stadtwerke befindlichen technischen Anlagen auf dem Gelände der NMK. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) - - - - 2. Gesamtbezüge der Aufsichtsrates 2) 16 16 16 16 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind. 2) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von Ebner Stolz GmbH & Co. KG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Karlsruhe geprüft. 190 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KMK Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 2015 2016 2017 2018 Angestellte/Beschäftigte 124,6 124,7 118,4 125,5 Beamte 1) 0,0 0,0 0,0 0,0 Gesamtbelegschaft 2) 124,6 124,7 118,4 125,5 Davon aktive Mitarbeiter 119,1 116,7 113,7 120,2 Davon passive Mitarbeiter 3) 5,5 8,0 4,7 5,3 Nicht voll beschäftigtes Garderobenpersonal 3,0 3,0 3,0 3,0 Auszubildende 7,0 8,0 8,0 9,0 1) Einschließlich der von der Stadt abgeordneten Beschäftigten. 2) In 2018 sind hierin 38 Teilzeitbeschäftigte enthalten. In den Vorjahren waren dies 33 (2017), 26 (2016) bzw. 20 (2015) 3) Altersteilzeit, Elternzeit, Erziehungsurlaub, Beurlaubte Finanzielles Engagement der Stadt Karlsruhe von 2015 bis 2018 in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Verlustausgleich/Budget 11.396 10.239 11.212 11.996 2. Abdeckung Verlustvortrag 1.160 0 0 0 3. Zuschuss für Geschäftsbereich Tourismus 0 0 0 0 4. Weitere Veranstaltungszuschüsse 13 8 0 0 Zusammen 12.569 10.247 11.212 11.996 Leistungszahlen 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Zahl der Veranstaltungen Eigenveranstaltungen 16 12 13 13 Gastveranstaltungen 308 276 288 269 Zusammen 324 288 301 282 2. Anzahl der Besucher und Teilnehmer Regional 337.406 393.654 463.203 316.873 Überregional 457.911 382.135 336.971 430.358 Zusammen 795.317 775.789 800.174 747.231 3. Anzahl der Aussteller Inland 7.921 6.683 7.438 6.910 Ausland 645 921 575 737 Zusammen 8.566 7.604 8.013 7.647 4. Saalbelegungen (Belegungstage) 3.739 3.379 3.766 3.839 5. Umschlagshäufigkeit am Standort Neue Messe 13,18 13,06 13,17 12,55 KMK | Stadtkämmerei | 191 Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Die Gesellschaft weist für das Geschäftsjahr 2018 ein Jahresergebnis von -12,0 Mio. € aus. Davon entfallen auf die Standorte Messe und Festplatz -11,0 Mio. € bzw. -1,0 Mio. €. Die Verbesserung gegenüber der Planung ist im Wesentlichen auf eine weiterhin positive Entwicklung im operativen Geschäft zurückzuführen, insbesondere im Geschäftsbereich Messe wurde auch im turnusbedingt schwächeren Eigenmessejahr 2018 der bisher höchste Deckungsbeitrag des Vorjahres erreicht. Ergebnisverbessernd gegenüber der Planung wirkten sich insbesondere auch geringere Personalkosten aus. Mehrbelastungen resultieren aus dem Anstieg der Hallenkosten um 1,2 Mio. €, hauptsächlich verursacht durch die Zuführung zur Vorsorgerückstellung für die Messe. Diagramm: Entwicklung der Jahresfehlbeträge 2008 bis 2018 in Mio. € Anmerkung: Das Ergebnis 2012 ist einmalig belastet mit einem Buchverlust in Höhe von 6,2 Mio. € aus der Übertragung der Gartenhalle an die Stadt Karlsruhe. Hohe Fixkosten aus dem Mietvertragsverhältnis mit der Neuen Messe Karlsruhe GmbH & Co. KG (NMK), der bis zum 31. Dezember 2018 laufenden Contracting-Vereinbarung mit den Stadtwerken sowie weitere Instandhaltungsverträge belasten weiterhin das Ergebnis der KMK. Besonders die vertragliche Verpflichtung zur Übernahme der Instandhaltungs- und Instandsetzungsmaßnahmen für die Messe sowie die Umsetzung von Maßnahmen zur Gewährleistung der Betriebs- und Veranstaltungssicherheit bedingen zukünftige Vorsorge für erhöhten Finanzbedarf. Die Gewährleistungsfrist für die Messe ist abgelaufen. Der Alterungsprozess schreitet voran; daher ist mit höheren Instandhaltungs- und Instandsetzungskosten zu rechnen, die die KMK zu tragen hat. Diesem Risiko mit sehr hoher Eintrittswahrscheinlichkeit wurde im Geschäftsjahr durch eine gegenüber dem Durchschnitt der Vorjahre deutlich erhöhten Zuführung zur erstmals in 2009 gebildeten Instandhaltungsrückstellung von 0,7 Mio. € in 2018 Rechnung getragen. Die Umsatzerlöse sind im Vergleich zum Vorjahr von 33,0 Mio. € auf 32,9 Mio. € leicht zurückgegangen. Im Wesentlichen ist der Umsatzrückgang dem Geschäftsbereich Kongress & Kultur zuzuschreiben, da aufgrund der sanierungsbedingten Schließung der Stadthalle ein maßgeblicher Umsatzträger erstmals für ein Gesamtjahr nicht zur Verfügung stand. Aufgrund des weit über den Erwartungen liegenden Abschlusses der Eigenmessen sowie der Erzielung des höchsten Umsatzes im Gastmessebereich seit Bestehen der KMK ist es gelungen, im turnusbedingt schwächeren Eigenmessejahr 2018 einen Umsatzrekord im Messebereich zu erzielen und somit die rückläufige Umsatzentwicklung der anderen Bereiche teilweise zu kompensieren. -11,9 -12,9 -12,7-12,7 -19,7 -12,9 -11,2 -11,4 -10,2 -11,2 -12,0 -25,0 -20,0 -15,0 -10,0 -5,0 0,0 20082009201020112012201320142015201620172018 Jahr 192 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KMK Ausblick Die KMK erwartet nach der aktuellen Wirtschaftsplanung für 2019 einen Fehlbetrag von 11,1 Mio. €. Sie geht in der zuletzt verabschiedeten Mittelfristplanung davon aus, dass die Gesellschaft die aktive Vermarktung der Stadthalle ab Oktober 2021 wieder aufnimmt. Die derzeit bekannt gewordenen weiteren Verzögerungen im Bauzeitablauf stellen ein maßgebliches Risiko für die Gesellschaft dar. Ohne Kenntnis eines verbindlichen Eröffnungstermins sind derzeit keine Aussagen zur Werthaltigkeit des dann verfügbaren Portfolios möglich. Die zuletzt vom Aufsichtsrat festgesetzte Mittelfristplanung geht von zyklisch steigenden Erlösen im Messebereich sowie einer verhalteneren Planung im Kongressbereich aufgrund des damaligen Kenntnisstandes der Bauzeiten beim Projekt Stadthallensanierung aus. In 2023 wird mit einem Ergebnis von -9,8 Mio. € geplant. Die Mittelfristplanung ist in Abhängigkeit des tatsächlichen Eröffnungstermins der Stadthalle zu überarbeiten. Diagramm: Entwicklung der (prognostizierten) Fehlbeträge nach Strukturkosten 2011 bis 2023 in Mio. € Risiken Zu den wesentlichen Risiken zählen Folgeinvestitionen am Standort Messe, die Bereitstellung zeitgemäßer Infrastrukturen als Voraussetzung für die Durchführung wirtschaftlicher und für den Standort imagefördernder Veranstaltungen. Hinzu kommen ferner allgemeine Marktrisiken mit potenzieller Auswirkung auf das Portfolio. Die derzeit bekannt gewordenen weiteren Verzögerungen im Bauzeitablauf der Stadthalle stellen ein maßgebliches Risiko für die Gesellschaft dar. Ohne Kenntnis eines verbindlichen Eröffnungstermins sind derzeit keine Aussagen zur Werthaltigkeit des dann verfügbaren Portfolios möglich. -6,4 -6,5 -6,2 -4,3-4,3 -3,3 -4,2 -4,5 -3,8 -4,6 -3,7 -5,0 -3,7 -7,0 -6,0 -5,0 -4,0 -3,0 -2,0 -1,0 0,0 2011201220132014201520162017201820192020202120222023 Jahr KMK | Stadtkämmerei | 193 Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 4.455.706 3.405.162 152.250 400.586 16.719.995 185.876 0 25.319.575 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Jahresfehlbetrag Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 3.100.000 20.451.675 -11.995.508 11.556.168 8.479.721 4.981.187 203.500 25.319.575 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 2) 2016 2) 2017 2) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +30.778 +30.568 +33.013 +32.875 +29.676 +33.445 2. Erhöhung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen -226 +348 -103 -30 +0 +0 3. Sonstige betriebliche Erträge +1.057 +925 +1.227 +1.072 +847 +942 4. Aufwendungen für bezogene Leistungen -22.296 -21.028 -22.591 -22.693 -18.806 -20.717 5. Personalaufwand -8.658 -8.752 -9.016 -9.767 -10.043 -11.190 6. Abschreibungen -1.800 -1.677 -1.901 -2.319 -2.418 -2.478 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen -10.192 -10.617 -11.956 -11.219 -11.437 -11.224 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +24 +6 +136 +93 +147 +107 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -83 -14 -21 -8 +0 +0 10. Ergebnis nach Steuern -11.396 -10.241 -11.212 -11.996 -12.034 -11.115 11. Sonstige Steuern +0 +0 +0 +0 +0 +0 12. Jahresüberschuss/fehlbetrag -11.396 -10.241 -11.212 -11.996 -12.034 -11.115 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. 194 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KMK Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 34,3 34,9 35,2 31,6 2. Umlaufintensität (in %) 65,7 65,1 64,8 68,4 3. Investitionen (in T€) 414 2.456 2.274 1.473 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) +48,8 +54,7 +48,9 45,6 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) +142,4 +156,6 +139,1 144,2 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) -37,0 -33,5 -34,0 -36,5 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) -103,6 -76,9 -90,9 -103,8 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) -50,2 -42,0 -44,3 -47,3 4. Kostendeckung (in %) 71,5 72,6 72,6 71,5 5. Cash Flow (in T€) -9.591 -8.557 -9.304 -9.669 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 20,1 20,8 19,8 21,2 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 69.488 70.182 76.151 77.820 Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. Messe | Stadtkämmerei | 195 36. Messe Karlsruhe GmbH Kontaktdaten c/o Karlsruher Messe- und Kongress GmbH Festplatz 9, 76137 Karlsruhe Telefon: 0721 3720-0 Fax: 0721 3720-2116 info@kmkg.de www.messe-karlsruhe.de Gründung 31. Juli 1996 Unternehmensgegenstand Persönlich haftende Gesellschafterin (Komplementärin) der Kommanditgesellschaft Neue Messe Karlsruhe GmbH & Co. KG (NMK). In dieser Funktion übt sie die Geschäfte der NMK aus (GV in der Fassung vom 20. November 2001). Geschäftsführung Britta Wirtz Gesellschafter Karlsruher Messe- und Kongress GmbH Anteile Stammkapital 100 % = 130.000 € Aufsichtsrat Die Gesellschaft hat keinen Aufsichtsrat. Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Gesellschaft ist alleinige Komplementärin (ohne Einlage) der Neuen Messe Karlsruhe GmbH & Co. KG. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates oder der entsprechenden Organe des Unternehmens in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) - - - - 2. Gesamtbezüge der Gesellschafterversammlung 2) - - - - 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind. 2) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von Ebner Stolz GmbH & Co. KG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Karlsruhe geprüft. Personalentwicklung Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal. Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Die Messe Karlsruhe GmbH (MK) ist Komplementärin der Neue Messe Karlsruhe GmbH & Co. KG (NMK). Sie übt keine operative Geschäftstätigkeit aus, sondern führt die Geschäfte der NMK. Für die Übernahme der Aufgaben bei der NMK erhält die Gesellschaft eine Vergütung. Für die Gestellung von Personal der KMK an die MK zur Erledigung ihrer Aufgaben hat die MK Personalkostenersatz zu leisten. Ausblick Erträge sowie Aufwendungen werden in den Folgejahren auf gleichem Niveau erwartet. Ein anhaltend niedriges Zinsniveau auf dem Clearingkonto wird gleichbleibende Ergebnisse bewirken. 196 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Messe Risiken Aufgrund des ausschließlichen Gesellschaftszwecks der persönlich haftenden Gesellschafterin (Komplementärin) der Neue Messe Karlsruhe GmbH & Co. KG (NMK), ist die Messe Karlsruhe GmbH von der Entwicklung der NMK abhängig. Bestandsgefährdende Risiken sind derzeit nicht zu erkennen. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 0 0 0 157.257 0 157.257 A. B. C. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnvortrag Jahresüberschuss Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten 130.000 20.274 326 150.600 2.700 3.957 157.257 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 2016 2017 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +0 +0 +0 +0 +0 +0 2. Sonstige betriebliche Erträge +15 +13 +15 +15 +14 +14 3. Sonstige betriebliche Aufwendungen -15 -14 -15 -15 -15 -15 4. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +0 +0 +1 +1 +1 +1 5. Zinsen und ähnliche Aufwendungen +0 +0 +0 +0 +0 +0 6. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag +0 +0 +0 +0 +0 +0 7. Jahresüberschuss/-fehlbetrag +0 -1 +1 +1 +0 +0 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan”; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 0,0 0,0 0,0 0,0 2. Umlaufintensität (in %) 100,0 100,0 100,0 100 3. Investitionen (in T€) 0 0 0 0 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 96,0 97,1 95,2 95,8 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) - - - - III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) - - - - 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) + 0,1 - 0,6 +0,7 +0,2 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) + 0,1 - 0,6 +0,7 +0,2 4. Kostendeckung (in %) - - - - 5. Cash Flow (in T€) + 0 - 1 +1 +1 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) - - - - 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) - - - - Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert NMK | Stadtkämmerei | 197 37. Neue Messe Karlsruhe GmbH & Co. KG Kontaktdaten Festplatz 9, 76137 Karlsruhe Telefon: 0721 3720-0 Fax: 0721 3720-2106 info@kmkg.de www.messe-karlsruhe.de Gründung 31. Juli 2000 Unternehmensgegenstand Erarbeitung der Planung, Projektentwicklung, Finanzierung und Realisierung der Neuen Messe Karlsruhe auf dem Gelände des ehemaligen Verkehrslandeplatzes Karlsruhe- Forchheim zum Zwecke der anschließenden Vermietung an eine Messebetriebsgesellschaft. Geschäftsführung Die Geschäftsführung liegt bei der Messe Karlsruhe GmbH als persönlich haftende Gesellschafterin. Diese ist am Kapital der NMK nicht beteiligt und handelt durch ihre Geschäftsführung. Gesellschafter Stadt Karlsruhe Landkreis Karlsruhe Stadt Baden-Baden Handwerkskammer Karlsruhe IHK Karlsruhe Landkreis Germersheim Landkreis Südliche Weinstraße Regionalverb. Mittlerer Oberrhein Stadt Landau Anteile Stamm-/ und Kommanditkapital 69,90 % = 28,51 % = 1,23 % = 0,12 % = 0,12 % = 0,03 % = 0,03 % = 0,03 % = 0,03 % = 58,277 Mio. € 23,775 Mio. € 1,022 Mio. € 0,102 Mio. € 0,102 Mio. € 0,021 Mio. € 0,021 Mio. € 0,021 Mio. € 0,021 Mio. € 100 % = 83,361 Mio. € Gesellschafterversammlung OB Dr. Frank Mentrup (Vorsitz) Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Erbbaurechtsvertrag mit der Stadt Rheinstetten über das zu bebauende Grundstück (Laufzeit 99 Jahre). Mietvertrag mit der KMK über die Anmietung der Neuen Messe auf 29 Jahre. Personalgestellungsvertrag mit der KMK. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates oder der entsprechenden Organe des Unternehmens in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) - - - - 2. Gesamtbezüge der Gesellschafterversammlung 2) - - - - 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind. 2) Aufwandsentschädigungen Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde von Ebner Stolz GmbH & Co. KG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Karlsruhe geprüft. 198 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | NMK Personalentwicklung Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal. Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Die Gesellschaft schließt 2018 mit einem Jahresergebnis von -1.522 T€ (Vorjahr: -1.427 T€) ab. Wie in den Vorjahren bestand im Geschäftsjahr 2018 der Geschäftszweck in der Vermietung der Gebäude und Außenanlagen an die KMK. Darüber hinaus befasste sich die Gesellschaft mit der Beseitigung von nach der Fertigstellung aufgetretenen Mängeln sowie der Geltendmachung von Schadenersatzansprüchen. Es sind keine Verfahren mehr anhängig, an denen die NMK als Beklagte beteiligt ist. Ausblick Auch das geplante Ergebnis für 2019 (-1.820 T€) ist geprägt durch die Aufwendungen für Abschreibungen, Behebung von Baumängeln sowie Nachrüstungen wegen unterlassener Maßnahmen beim Neubau. Nach mittlerweile 15 Jahren Messebetrieb sind auch notwendige Sanierungsmaßnahmen an den Messehallen und die Ersatzbeschaffungen veralteter Infrastruktur berücksichtigt. Ziel ist es eine Verschlechterung des Gebäudezustands zu vermeiden und die Betriebsfähigkeit und die Betriebssicherheit der Messehallen zu gewährleisten. Dies ist für eine langfristige Entwicklung sowie weitere Auslastung des Messegeländes mit qualitativ hochwertigen und werthaltigen Veranstaltungen Voraussetzung. Für das Folgejahr 2020 wird ein Fehlbetrag in Höhe von 2.412 T€ aufgrund nicht bis zu einem endgültigen Gerichtsurteil weiter aufschiebbarer Instandhaltungsarbeiten aus Baumängeln prognostiziert. Für die Jahre 2021 bis 2023 wird, aus den bereits genannten Gründen, mit weiteren Verlusten in Höhe von 2.271 T€, 2.209 T€ sowie 1.954 T€ gerechnet. Risiken Ein Risiko ist der Ausgang der Rechtsstreitigkeiten bezüglich der Baumängel. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 0 77.579.325 0 3.206.576 0 0 80.785.901 A. B. C. D. E. Eigenkapital Kommanditkapital Variables Kapital Buchmäßiges Eigenkapital Sonderposten für Investitionszuschüsse Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 83.361.028 -31.241.172 52.119.856 12.527.087 954.000 15.184.958 0 80.785.901 NMK | Stadtkämmerei | 199 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 2) 2016 2) 2017 2) 2018 Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +4.198 +4.204 +4.204 +4.204 +4.204 +4.298 2. Sonstige betriebliche Erträge +1.083 +1.088 +2.378 +1.723 +1.074 +1.098 3. Abschreibungen -4.547 -4.551 -4.549 -4.544 -4.555 -4.611 4. Sonstige betriebliche Aufwendungen -1.233 -1.192 -2.938 -2.240 -2.057 -1.963 5. Zinsen und ähnliche Erträge +0 +0 +182 +12 +10 +5 6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -446 -389 -353 -324 -323 -294 7. Steuern von Einkommen und vom Ertrag -0 -0 -0 -0 -0 -0 8. Ergebnis nach Steuern -945 -839 -1.075 -1.169 -1.647 -1.467 9. Sonstige Steuern -338 -338 -353 -353 -338 -353 10. Jahresüberschuss/-fehlbetrag -1.283 -1.177 -1.427 -1.522 -1.985 -1.820 11. Belastung variables Kapital Gesellschafter -25.832 -27.115 -28.292 -29.719 -29.719 -31.241 12. Variables Kapital -27.115 -28.292 -29.719 -31.241 -31.704 -33.061 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 99,4 98,9 96,9 96,0 2. Umlaufintensität (in %) 0,6 1,1 3,1 4,0 3. Investitionen (in T€) 537 0 0 0 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 61,3 62,8 63,3 64,5 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 61,7 63,5 65,3 67,2 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) -30,6 -28,0 -33,9 -36,2 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) -2,3 -2,1 -2,7 -2,9 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) -0,9 -0,9 -1,3 -1,5 4. Kostendeckung (in %) 64,0 65,0 51,3 56,3 5. Cash Flow (in T€) 5.1 vor Ertragsteuern + 3.264 + 3.374 +3.122 +3.022 5.2 nach Ertragsteuern + 3.264 + 3.374 +3.122 +3.022 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) - - - - 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) - - - - Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert 200 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KME 38. KME Karlsruhe Marketing und Event GmbH (bis 18.01.2018: KEG Karlsruhe Event GmbH) Kontaktdaten Alter Schlachthof 11b (bis 18.01.2018: Alter Schlachthof 7a), 76131 Karlsruhe Telefon: 0721 782045-0 Fax: 0721 782045-999 info@karlsruhe-event.de www.karlsruhe-event.de Gründung Die Gesellschaft ist entstanden infolge der Ausgliederung des Geschäftsbereichs „Das Fest“ aus dem Vermögen des Vereins „Stadtjugendausschuss e. V.“ nach Maßgabe des Spaltungsplans vom 16. Dezember 2009 und des Versammlungsbeschlusses vom 21. Januar 2010. Unternehmensgegenstand Die Konzeption, Vorbereitung, Durchführung und Weiterentwicklung von kulturellen, sportlichen, unterhaltenden und sonstigen Veranstaltungen, die im städtischen Interesse und im Rahmen einer strategischen Gesamtaufstellung der Stadt Karlsruhe erforderlich sind, insbesondere die Veranstaltung "DAS FEST", eine generations- und spartenübergreifende Kulturveranstaltung für Karlsruhe und die Region unter besonderer Berücksichtigung der Interessen von Kindern und Jugendlichen. Dabei trägt die Gesellschaft dazu bei, den Bekanntheitsgrad der Stadt Karlsruhe zu erhöhen und ihr identitätsstiftendes Profil zu fördern. (GV in der Fassung vom 10.01.2018). Geschäftsführung Martin Wacker Gesellschafter Stadt Karlsruhe Stadtjugendausschuss e. V. Anteile Stammkapital 95 % = 5 % = 475.000 € 25.000 € 100 % = 500.000 € Aufsichtsrat Mit Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 10. Januar 2018 wurde ein Aufsichtsrat gebildet. 11 Mitglieder OB Dr. Frank Mentrup (Vorsitz) StR Ekkehard Hodapp StR Detlef Hofmann (stellv. Vorsitz) StR Joschua Konrad StR Dr. Rahsan Dogan StR Tilman Pfannkuch StR Dr. Raphael Fechler StR Sibel Uysal StR Michael Haug Daniel Melchien (Stadtjugendausschuss) StR Thomas H. Hock Beteiligungen (mindestens 25 %): Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates oder der entsprechenden Organe des Unternehmens in T€ 2014/15 1) 2015/16 1) 2016/17 1) 2018 1) 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 2) 2) 2) 2) 2. Gesamtbezüge der Gesellschafterversammlung/Aufsichtsrat 3) - - - 2 1) Die Geschäftsjahre beginnen jeweils am 1. Oktober eines Kalenderjahres und enden am 30. September des folgenden Jahres. Ab 01.01.2018: Geschäftsjahr = Kalenderjahr. 2) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind. 3) Aufwandsentschädigungen KME | Stadtkämmerei | 201 Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wird vom Rechnungsprüfungsamt der Stadt Karlsruhe geprüft. Die Erstellung und Prüfung des Jahresabschlusses 2018 dauerte zum Zeitpunkt der Berichterstellung noch an. Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3 ) 2015 2016 2017 5) 2018 6) Arbeiter 4) 0,00 0,00 0,00 0,00 Angestellte 4) 8,46 10,67 11,60 17,63 Beamte 4) 0,00 0,00 0,00 0,85 Gesamtbelegschaft 8,46 10,67 11,60 18,48 Auszubildende 1,75 1,00 1,00 1,00 1) Umgerechnete Vollkraftstellen (ab 1. Mai 2014) 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Einschließlich der von der Stadt abgeordneten Beschäftigten 5) Stand zum 30.09.2017 6) Zum 01.01.2018 teilweiser Personalübergang von der Stadtmarketing Karlsruhe GmbH i.L. Finanzielles Engagement der Stadt Karlsruhe von 2015 bis 2018 in T€ 2015 2016 2017 1) 2018 1. Verlustausgleich 0 0 0 0 2. Erhöhung Stammkapitalanteil 0 0 400 0 3. Konsumtive Zuschüsse 1.652 2.615 2.585 3.057 4. Investive Zuschüsse 123 0 0 0 5. Abwicklung der Europäischen Jonglierconvention 18 0 0 0 Zusammen 1.793 2.615 2.985 3.057 1) inkl. Rumpfgeschäftsjahr 01.10. - 31.12.2017 Leistungszahlen Das Fest 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Besucherzahlen 1.1 Sport- und Familienbereich Vorwoche 25.000 26.000 35.000 30.000 Freitag 25.000 10.000 15.000 15.000 Samstag 25.000 30.000 25.000 18.000 Sonntag 45.000 45.000 40.000 40.000 Zusammen 120.000 111.000 115.000 103.000 1.2 Hügelbereich Freitag 45.000 28.000 38.000 40.000 Samstag 45.000 45.000 40.000 38.000 Sonntag 45.000 45.000 45.000 45.000 Zusammen 135.000 118.000 123.000 123.000 1.3 Gesamt 255.000 229.000 238.000 226.000 2. Getränkeerlös pro Kopf (in €) 2,93 3,82 4,23 3,96 202 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KME Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Die KME Karlsruhe Marketing und Event GmbH firmiert seit 01.01.2018 unter der genannten Bezeichnung und hat zusätzliche Aufgabenbereiche der Stadtmarketing Karlsruhe GmbH i. L. übernommen. Durch die Umstrukturierung führte die KME im Geschäftsjahr erstmals auch die Weihnachtsstadt / Eiszeit durch und verantwortet nunmehr auch das Citymarketing. Letzteres wird im Rahmen des Kooperationsmarketings im Auftrag der KASIG umgesetzt. Weiterhin wurde zu Beginn des Geschäftsjahres der Bereich Operatives Marketing als solcher gebildet, der sämtliche Tätigkeiten des allgemeinen Standortmarketing sowie Sponsoring- und Kommunikationsmaßnahmen operativ umsetzt. Zusammengenommen trägt die KME wesentlich dazu bei, den Bekanntheitsgrad der Stadt Karlsruhe zu erhöhen und ihr identitätsstiftendes Profil zu fördern. Nachfolgend werden die im Geschäftsjahr 2018 durchgeführten wesentlichen Veranstaltungen chronologisch erläutert: Als erste Veranstaltung im Geschäftsjahr fand die Weihnachtsstadt / Stadtwerke EISZEIT ihren Saisonabschluss am 27. Januar 2018. Neben der bewährten Waldweihnacht auf dem Friedrichsplatz und dem Kinderland auf dem Kirchplatz St. Stephan wurde erstmals eine Lichtweihnacht auf dem Marktplatz errichtet. Die Eisfläche am Schloss wurde um einen Rundweg unter Bäumen ergänzt und damit auf 2.000 qm erweitert. Alle bespielten Plätze wurden erstmals durch ein gemeinsames Lichtkonzept sowie eine neue Weihnachts- beleuchtung für die Kaiserstraße auch visuell verbunden, so dass die Weihnachtsstadt Karlsruhe trotz ihrer dezentralen Elemente klar als Gesamtmarke wahrgenommen werden konnte. Im Geschäftsjahr fand das INDOOR MEETING Karlsruhe am 3. Februar 2018 zum vierten Mal in der Messe Karlsruhe statt. Als Teil der IAAF World Indoor Tour und aufgrund der durch den Weltverband vergebenen TV- Rechte wurde die Veranstaltung 2018 weltweit über Live-Stream (TV, Facebook und Youtube) ausgestrahlt. 4.500 Zuschauer waren in der ausverkauften Halle dabei und erstmals war auch das Land Baden-Württemberg finanzieller Unterstützer, nachdem Ministerpräsident Winfried Kretschmann die Schirmherrschaft übernommen hat. Am 21. und 22. April 2018 feierte Karlsruhe mit dem FEST der Sinne und einem verkaufsoffenen Sonntag den Frühlingsstart in der Innenstadt. Verschiedene Märkte (Genuss-, Stoff-, Floh-, Blumenmarkt), zahlreiche Angebote für Kinder sowie farbenfrohe Blumendekorationen in der gesamten Innenstadt stießen auf großes Interesse. Die Veranstaltung ist ein Projekt des Kooperationsmarketings zur Belebung der Innenstadt und Förderung des Karlsruher Einzelhandels. Das erste Mobilitätsfestival Karlsruhe am 16. und 17. Juni 2018 unter der Schirmherrschaft von Verkehrsminister Winfried Hermann zog über 40.000 Gäste und damit deutlich mehr als erwartet an. Zentraler Veranstaltungsort war der Marktplatz, auf dem mit einem abwechslungsreichen Bühnenprogramm, Informationen und Mitmachangeboten über und zu den neuesten Trends im Bereich Mobilität sowie einem Sandkasten als Kinderbaustelle viel geboten war. Ein wesentliches Veranstaltungselement bildeten die zur Besichtigung freigegebenen zukünftigen unterirdischen Haltestellen. Die India Summer Days Karlsruhe fanden am 14. und 15. Juli 2018 zum zweiten Mal statt und zogen rund 14.000 Besucherinnen und Besucher in die Günther-Klotz-Anlage. Neben dem baden-württembergischen Ministerpräsidenten Winfried Kretschmann als Schirmherr und dem Generalkonsul des Landes Indien für Süddeutschland, Sugandh Rajaram, beteiligten sich rund 20 Partnerunternehmen aus Indien und Deutschland aktiv. Damit konnte eine Steigerung der Anzahl an Partnern (+20%) und Ausstellern (+30%) im Vergleich zum Vorjahr erreicht werden. Eröffnet wurde die Veranstaltung u.a. durch die Staatssekretärin Dr. Gisela Splett. DAS FEST 2018 konnte trotz zum Teil widriger Wetterumstände an allen drei Festivaltagen ohne Unterbrechung durchgeführt werden. Am Festivalsamstag mussten aufgrund temporären Starkregens in diversen Bereichen - insbesondere direkt vor der Hauptbühne - mit Unterstützung des Technischen Hilfswerks größere Wasserlachen abgepumpt werden. Aufgrund des unbeständigen Wetters füllte sich das Festivalgelände an diesem Tag erst um 19 Uhr merklich. Am darauffolgenden Sonntag sorgten nach dem Klassikfrühstückskonzert diverse Starkwinde für temporäre Räumungen fliegender Bauten und deren angrenzender Versorgungsbereiche. Trotz dieser wetterbedingten Maßnahmen war DAS FEST 2018 mit über 220.000 Besucher (inkl. VorFEST) organisatorisch und finanziell erfolgreich und hat keine Verluste zu verzeichnen. KME | Stadtkämmerei | 203 Die SCHLOSSLICHTSPIELE Karlsruhe haben sich als Medienkunst-Event etabliert und in diesem Jahr vom 28. Juli bis 9. September 2018 über 350.000 Gäste angelockt. Dies ist neben dem begünstigenden Wetter auch darauf zurückzuführen, dass der Besucheranteil von außerhalb zugenommen hat und die Veranstaltung mehrfach besucht wird. Über die gesamte Spielzeit gesehen kamen durchschnittlich 8.000 Besucherinnen und Besucher pro Tag – im Schnitt mehr als doppelt so viele wie beim Stadtgeburtstag 2015. Der Tag des offenen Denkmals am 9. September 2018 wurde erstmals durch die KME koordiniert. Im Vergleich zu den Besucherzahlen der letzten Jahre konnte eine Verdopplung erreicht werden. Im Rahmen der Eröffnungsfeierlichkeiten im Bundesgerichtshof konnten durch die Präsidentin, Bettina Limperg, Oberbürgermeister Dr. Frank Mentrup und Staatssekretärin Katrin Schütz wichtige Botschaften zum Denkmalschutz im Allgemeinen, vor allem aber auch zur Statuierung des Forum Recht vermittelt werden. Zum Tag der offenen Baustelle am 15. September 2018 besuchten über 18.000 Menschen den Südabzweig des entstehenden Stadtbahn- und Straßenbahntunnels zwischen der Haltestelle Augartenstraße und der Haltestelle Marktplatz. Erstmals war dieser Abschnitt komplett begehbar und stand zur Besichtigung offen. Die KME veranstaltete am 13. und 14. Oktober 2018 das Karlsruher Stadtfest mit verkaufsoffenem Sonntag. Dabei verwandelten Kleinkünstler und Gruppen die Innenstadt in eine große Manege, die mit ca. 400.000 Besucherinnen und Besuchern belebt war. Am Veranstaltungssonntag wurde die Pyramide am Marktplatz offiziell an die Karlsruher Bürgerschaft übergeben und war erstmals wieder komplett ohne Bauzaun oder Verschalung zu sehen. Im Geschäftsjahr begann mit einem gemeinsamen Eröffnungsrundgang am 27. November 2018 die Weihnachtsstadt Karlsruhe / Stadtwerke EISZEIT. Verstärkt wurde dieses Mal um Besucher und Besucherinnen aus den umliegenden Regionen (Elsass und Schwarzwald) geworben. Des Weiteren wurden die kirchlichen Akteure Karlsruhes stärker hervorgehoben. Durch ein verbindendes Lichtkonzept wurden einzelne architektonisch wichtige Bauwerke sowie beliebte Bildmotive zur Visualisierung der Weihnachtsstadt markant hervorgehoben. Das zweite weihnachtliche Stadionsingen im Carl-Kaufmann-Stadion bildete am 23. Dezember 2018 den Abschluss des KME-Veranstaltungsportfolios im Geschäftsjahr 2018. Trotz strömenden Regens kamen rund 1.000 Sängerinnen und Sänger zur gemeinsamen Veranstaltung der KME mit der evangelischen und katholischen Kirche sowie den Freikirchen und der ICF - International Christian Fellowship. Der Bereich Operatives Marketing bei der KME wurde im Jahr 2018 erstmals gebildet. Wesentliche Aufgabe ist die Umsetzung sämtlicher Marketingmaßnahmen für die einzelnen Veranstaltungen der KME sowie übergreifend für den Gesamtstandort Karlsruhe. So waren die Marketingmaßnahmen zum Mobilitätsfestival ein gutes Beispiel für die erfolgreiche Bündelung der Kräfte und die Möglichkeit, eine starke Kampagne über alle Kommunikationskanäle und unter Einbindung der Partner zu generieren. Weitere Projekte des Bereichs waren der Start von „Highlight Innenstadt“ mit übergroßen gelben Schreibtischlampen, die Umsetzung des Fächerbechers, diverse Messeauftritte (art Karlsruhe, offerta) sowie sämtliche Sponsoringaktivitäten. Das Citymarketing der KME führt im Auftrag des Kooperationsmarketings Veranstaltungen und Projekte durch. Neben den o.g. Veranstaltungen wurden im Geschäftsjahr das neue Online-Portal karlsruhe-erleben.de gelauncht und Abgänge zum Tunnel in der Kaiserstraße als „Ruheinseln“ oder Kunstpräsentationsplattform gestaltet. Im Geschäftsjahr 2018 war der Geschäftsverlauf der Gesellschaft maßgeblich geprägt von der bereits erwähnten Umstrukturierung der Marketinggesellschaften der Stadt Karlsruhe. Damit verbunden war die Übernahme von zusätzlichem Personal. Insgesamt erweiterte sich der Personalstamm der KME im Jahr 2018 um 14 Beschäftigte, von denen sich einige zum Zeitpunkt der Übernahme in Elternzeit befanden oder noch befinden. Die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der Stadtmarketing Karlsruhe GmbH i.L. sind in die Kaiserstraße 72 -74 umgezogen. Zum Ende des Geschäftsjahres war die KME insgesamt an den Standorten im Alten Schlachthof 7 und 11b sowie in der Kaiserstraße 72-74 verortet. 204 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KME Ausblick Die KME verfügt mit ihrer langjährigen Erfahrung in der Durchführung von Großveranstaltungen über ein solides Fundament ihrer Geschäftstätigkeit. Aufgrund dessen wird die KME als erster Ansprechpartner und Ausrichter für Veranstaltungen in entsprechender Dimension herangezogen. Diese steigende operative Professionalisierung geht jedoch einher mit differenzierten infrastrukturellen Anforderungen, höheren Sicherheitsstandards sowie grundsätzlich ansteigenden qualitativen und quantitativen Rahmenbedingungen, die bedient werden müssen. Die zunächst in eher kleinerem Rahmen an die KME herangetragenen Anfragen zur Beratung in sicherheitsbezogenen Themen, haben sich mittlerweile zu umfangreichen Unterstützungsleistungen entwickelt. Für die KME ist es ein Beweis ihrer Fachexpertise hier den Anfragen gerecht zu werden und bedeutet auf der anderen Seite, ein Nachhalt von entsprechenden personellen Ressourcen in sämtlichen veranstaltungsbezogenen Bereichen (Sicherheit, Nachhaltigkeit, Infrastruktur, Food & Beverage, Marketing etc.). Risiken Gleichbleibend zu den Vorjahren besteht für den wirtschaftlichen und inhaltlichen Erfolg der Gesellschaft das Risiko, von Unwetter- und / oder Gefährdungsereignissen (Terroranschläge) betroffen zu sein. Dabei geht es in erster Linie darum, die Besuchergefährdung stets zu minimieren. Sind Veranstaltungsabbrüche aus Sicherheitsgründen jedoch unvermeidbar, können Einnahmeausfälle eintreten. Die im Laufe des Unternehmensbestehens erlangte Expertise verbunden mit der im gesamtstädtischen Verbund erfolgte Umstrukturierung der Marketinggesellschaften begründet die derzeitige Wachstumsstrategie der Gesellschaft. Dabei ist jedoch zu berücksichtigen, dass die Eventquantität stets im Kontext des Gesamtstandorts Karlsruhe zu fassen ist. Das Risiko einer „Marktsättigung“ ist für Karlsruhe also vorhanden und von der KME stets zu berücksichtigen. Ein konkret zu bezifferndes Risiko besteht im Auslaufen des KASIG Kooperationsmarketings im Jahr 2021. Mit den seitens der KASIG zur Verfügung gestellten Mittel werden derzeit Veranstaltungen und Maßnahmen des Bereichs Citymarketings finanziert. Ein ersatzloser Wegfall dieser Mittel könnte und müsste bei der KME durch eine deutliche Aufgaben- und Personalreduzierung kompensiert werden. Die Risikolage der KME hat sich im Geschäftsjahr 2018 nicht wesentlich verändert. Der Fortbestand der Gesellschaft hängt mittel- und langfristig davon ab, dass die Mitgesellschafterin Stadt Karlsruhe in ausreichendem Umfang Kapital und Liquidität zur Verfügung stellt. Kurzbilanz 2018 (vorläufig) Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 774 € 463.109 € 0 € 134.637 € 1.388.308 € 153.540 € 51.552 € 2.191.920 € A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Bilanzverlust Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 500.000 € -119.909 € 380.091 € 199.946 € 1.516.358€ 95.525 € 2.191.920 € KME | Stadtkämmerei | 205 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2014 bis 2019 in T€ (vorläufig) 2015/16 1)3 2016/17 1)3) Rumpf- geschäfts- jahr 2017 4) 2018 2) Plan 2018 2) Plan 2019 2) 1. Umsatzerlöse +4.282 +4.920 +249 +4.776 +6.025 +5.940 2. Sonstige betriebliche Erträge +2.828 +2.907 +321 +4.183 +2.894 +3.718 3. Materialaufwand -5.618 -6.225 -242 -6.359 -6.777 -7.243 4. Personalaufwand -1.048 -1.167 -227 -1.805 -1.611 -1.698 5. Abschreibungen -33 -34 -12 -83 -70 -85 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen -405 -473 -97 -751 -461 -632 7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +0 +3 +0 +1 +0 +0 8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -6 +0 +0 +0 +0 +0 9. Ergebnis nach Steuern +6 -69 -8 -38 +0 +0 10. Jahresüberschuss/-fehlbetrag +0 -69 -8 -38 +0 +0 11. Verlustvortrag -5 -5 -74 -82 - - 12. Bilanzgewinn/-verlust -5 -74 -82 -120 +0 +0 1) Die Geschäftsjahre beginnen jeweils am 1. Oktober eines Kalenderjahres und enden am 30. September des folgenden Jahres. 2) Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr, vorläufiger Stand zum 31.12.2018. 3) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. 4) Rumpfgeschäftsjahr 2017 umfasst den Zeitraum 01.10.2017 – 31.12.2017. Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 1) 2018 2) I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 22,6 17,6 15,2 21,2 2. Umlaufintensität (in %) 77,2 81,7 84,1 76,5 3. Investitionen (in T€) 173 23 37 36 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 12,7 10,6 39,9 17,3 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 56,1 60,0 262,3 81,9 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) - 0,1 + 0,0 - 1,4 -0,8 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) - 3,3 + 0,5 - 16,3 -10,0 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) - 0,4 + 0,1 -6,5 -1,7 4. Kostendeckung (in %) 59,7 57,7 62,3 53,1 5. Cash Flow (in T€) nach Ertragssteuern + 23 + 33 - 35 + 45 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 3) 13,6 12,4 11,9 18,0 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 3) 76.568 77.428 81.235 87.848 1) Stand zum 30.09.2017 2) vorläufiger Stand zum 31.12.2018 3) Bei der Berechnung der Kennzahlen wurden die Aushilfslöhne nicht berücksichtigt. Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 206 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KTG 39. KTG Karlsruhe Tourismus GmbH Kontaktdaten Kaiserstraße 72-74, 76133 Karlsruhe Telefon: 0721 602997-580 Fax: 0721 602997-900 pascal.rastetter@karlsruhe-tourismus.de www.karlsruhe-erleben.de Gründung Die Gesellschaft wurde durch Abspaltung des Geschäftsbereiches Tourismus von der Karlsruher Messe- und Kongress GmbH gegründet. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 4. Juni 2014. Unternehmensgegenstand Konzeption, Organisation und Abwicklung des Karlsruher Tourismus einschließlich Hotelvermittlung und Betrieb von touristischen Informationsstellen (GV in der Fassung vom 2. Mai 2016). Geschäftsführung Klaus Hoffmann Gesellschafter Stadt Karlsruhe Anteile Stammkapital 100 % = 25.000 € Aufsichtsrat EB Gabriele Luczak-Schwarz (Vorsitz) StR Ekkehard Hodapp StR Detlef Hofmann (stellv. Vorsitz) StR Joschua Konrad StR Dr. Rahsan Dogan StR Eduardo Mossuto StR Dr. Raphael Fechler StR Tilmann Pfannkuch StR Dr. Eberhard Fischer (bis 30.4.2018) StR Sibel Uysal StR Michael Haug (seit 1.5.2018) Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates oder der entsprechenden Organe des Unternehmens in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge des Aufsichtsrates 2) - 3 4 3 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind. 2) In der Gesellschaft ist seit dem 02.05.2016 ein Aufsichtsrat eingesetzt. Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde vom Rechnungsprüfungsamt der Stadt Karlsruhe geprüft. Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Angestellte 4) 25,23 21,25 20,53 21,65 Beamte 4) - - - - Gesamtbelegschaft 25,23 21,25 20,53 21,65 Auszubildende, Volontäre 1,0 1,0 1,0 3,0 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Einschließlich der von der Stadt abgeordneten Beschäftigten KTG | Stadtkämmerei | 207 Finanzielles Engagement der Stadt Karlsruhe von 2015 bis 2018 in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Betriebskostenzuschuss 2.530 2.480 2.628 2.850 2. Projektzuschuss Auslandsmarktbearbeitung 58 50 49 52 3. Projektzuschuss Touristische Vermarktung Stadtgeburtstag 167 - - - 4. Projektzuschuss Städte- und Kulturtourismus 49 50 - - 5. Projektzuschuss 150 Jahre Zoo 48 - - - Zusammen 2.852 2.580 2.677 2.902 Leistungszahlen 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Anzahl der Gästeankünfte 621.128 638.846 669.579 658.668 davon Ausland 138.389 140.777 151.882 149.365 2. Anzahl der Übernachtungen 1.096.961 1.101.223 1.168.584 1.139.836 davon Ausland 269.621 268.877 295.655 274.776 3. Verweildauer pro Gast in Tagen 1,77 1,72 1,75 1,73 davon Ausland 1,95 1,91 1,95 1,84 Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Das Geschäftsjahr schließt mit einem Jahresergebnis von +491,34 €. Im Berichtsjahr 2018 waren nach einem überdurchschnittlichen Jahr 2017 erstmals seit Jahren rückläufige Übernachtungszahlen in Karlsruhe zu verzeichnen. Rund 658.700 Ankünfte und 1.139.800 Übernachtungen wurden 2018 in den Karlsruher Hotels (inklusive Jugendherberge und Campingplatz) registriert. Dies entspricht einem Rückgang des Übernachtungsvolumens von 2,5% gegenüber dem Vorjahr. Im Quellmarkt Deutschland wurden im Jahr 2018 rund 865.000 Übernachtungen und damit ein Minus von 0,9% registriert. Aus den Auslandsmärkten wurden rund 274.800 Übernachtungen gebucht, 7,1% weniger als im Vergleich zum Vorjahresergebnis. 76% der Übernachtungen werden demnach aus Deutschland und 24% aus dem Ausland getätigt. Die wichtigsten ausländischen Quellmärkte sind Niederlande, Schweiz/Lichtenstein, Frankreich, USA, Großbritannien. Danach folgen Österreich, Italien, China VR/Hongkong, Belgien und Spanien. Der Rückgang im Übernachtungstourismus beruht im Wesentlichen auf der Schließung des Campingplatzes und eines Hotels im unteren Preissegment. Da eine Alternative für diese Angebotsseite in Karlsruhe nicht vorhanden ist, sind die Gäste nicht in andere Häuser ausgewichen. Durch Übernahme operativer Geschäftsfelder von der Stadtmarketing Karlsruhe GmbH i.L. zu Beginn des Jahres 2018 hat die KTG die Verantwortung für die Kampagne „Kultur in Karlsruhe“ übernommen, so dass ein weiterer Baustein in der Kulturvermarktung hinzukam. Ausblick Zu Beginn des Jahres 2019 wurde das Eigenkapital der Gesellschaft durch Einlage in die Kapitalrücklage um 250.000 € aufgestockt. Für 2019 wird mit einem ausgeglichenen Jahresergebnis gerechnet. Chancen liegen im Vertrieb der aufgelegten Produkte. Die KTG hat dem Umstand Rechnung getragen, dass immer mehr Gäste für sich selbst und online Unterkünfte buchen und daher das Vermitteln von Unterkünften für Kongresse und Messen abgegeben. Durch die Investition in eine destinationsweite Buchungssoftware und eine Stärkung der Vertriebstätigkeiten verspricht sich die KTG perspektivisch moderat steigende Einnahmen. 208 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KTG Mittel- und langfristig erwartet die KTG, dass sich durch den Betrieb einer neuen Tourist-Information am Marktplatz der Stadt Karlsruhe eine höhere Kundenfrequenz ergeben wird. Die höhere Kundenfrequenz wird zu steigenden Einnahmen führen. Dem Betrieb der neuen Tourist-Information sowie neuer Büroräume hat der Gemeinderat der Stadt Karlsruhe zugestimmt. Höheren Kosten für die neuen Räume stehen durch Untervermietung an Partner höhere Erlöse gegenüber. Risiken Der Fortbestand der Gesellschaft hängt mittel- und langfristig davon ab, dass die Gesellschafterin Stadt Karlsruhe in ausreichendem Umfang Kapital und Liquidität zur Verfügung stellt. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 46.178 108.445 1 51.967 1.464.706 51.210 32.172 1.754.679 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Bilanzverlust Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 25.000 -4.055 20.945 585.796 1.147.663 275 1.754.679 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 4) 2016 4) 2017 2) 4) 2018 2) Plan 2018 1) Plan 2019 1) 1. Umsatzerlöse +610 +356 +3.112 +3.462 +3.382 +3.755 2. Erhöhung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3) +0 +0 +41 +11 +0 +0 3. Sonstige betriebliche Erträge +2.879 +2.715 +94 +164 +0 +0 4. Materialaufwand -216 -151 -138 -134 -115 -120 5. Personalaufwand -1.665 -1.557 -1.624 -1.706 -1.749 -1.839 6. Abschreibungen -20 -18 -28 -91 -53 -71 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen -1.665 -1.344 -1.456 -1.705 -1.465 -1.792 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +0 +0 +0 +0 +0 +0 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen +0 +0 +0 +0 +0 +0 10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag +11 +0 -1 -1 +0 +0 11. Ergebnis nach Steuern -66 +1 +0 +0 +0 +0 12. Sonstige Steuern +0 +0 +0 -0 +0 +0 13. Jahresüberschuss/ -fehlbetrag -66 +1 +0 +0 +0 +0 14. Gewinn-/Verlustvortrag +61 -5 -4 -4 - - 15. Bilanzgewinn/-verlust -5 -4 -4 -4 +0 +0 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan”; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 2) Die Zuschüsse der Stadt Karlsruhe wurden ab dem Jahresabschluss 2017 den Umsatzerlösen zugeordnet. 3) Der Ausweis des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen erfolgte erstmals mit Jahresabschluss 2017. 4) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. KTG | Stadtkämmerei | 209 Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 2,3 9,4 13,0 8,8 2. Umlaufintensität (in %) 97,7 90,6 84,9 89,4 3. Investitionen (in T€) 32 42 57 165 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 1,3 3,7 3,3 1,2 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 58,6 39,3 25,4 13,5 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) - 10,8 + 0,1 + 0,0 +0,0 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) - 333,5 + 2,6 + 1,2 + 2,3 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) - 4,4 + 0,1 + 0,0 + 0,0 4. Kostendeckung (in %) 17,1 11,6 95,9 95,2 5. Cash Flow (in T€) 5.1 vor Ertragsteuern -57,0 +19,5 + 29,5 + 92,5 5.2 nach Ertragsteuern -46,0 +19,1 + 28,1 + 91,3 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 46,7 50,7 50,0 46,9 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 65.975 73.593 79.081 78.796 Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 210 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Stadtmarketing 40. Stadtmarketing Karlsruhe GmbH i. L. Kontaktdaten Kaiserstraße 72 – 74, 76133 Karlsruhe Telefon: 0721 602997-502 Fax: 0721 602997-900 Gründung 17. Dezember 2001 Unternehmensgegenstand Erarbeitung von Strategien und Konzepten zur Positionierung und Erhöhung des Bekanntheitsgrades für Karlsruhe, zur Förderung ihres identitätsstiftenden Profils einschließlich deren Umsetzung. Sie kann im Einzelfall eigene Veranstaltungen oder Veranstaltungen im Auftrage Dritter durchführen (GV in der Fassung vom 28. März 2011). Geschäftsführung Ab 01.01.2018 Klaus Hoffmann (Liquidator) Gesellschafter Stadt Karlsruhe Stadtmarketing Karlsruhe GmbH mit eigenen Anteilen Anteile Stammkapital rund 40,4 % = rund 59,6 % = 300.500 € 442.500 € 100 % = 743.000 € Aufsichtsrat 13 Mitglieder OB Dr. Frank Mentrup (Vorsitz) Gerhard Rastetter (stellv. Vorsitz) StR Dr. Rahsan Dogan StR Dr. Raphael Fechler StR Dr. Eberhard Fischer StR Ekkehard Hodapp StR Detlef Hofmann StR Joschua Konrad StR Tilmann Pfannkuch StR Sibel Uysal Susanne Trauth Herbert Arthen (dm-drogerie markt GmbH & Co. KG) Lutz Boden (Sparkasse Karlsruhe) Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge keine Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates in T€ 2015 2016 2017 2018 3) 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge der Aufsichtsrates 2) 5 5 4 2 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind. 2) Aufwandsentschädigungen 3) Die Gesellschaft befindet sich in der Liquidation Abschlussprüfer Da sich die Gesellschaft seit dem 01.01.2018 in Liquidation befindet, wird bis zur Aufstellung der endgültigen Liquidationsabschlussbilanz auf eine Prüfung von Seiten des Rechnungsprüfungsamtes verzichtet. Die nächste Abschlussprüfung erfolgt mit Erstellung des Liquidationsabschlusses durch das Rechnungsprüfungsamt der Stadt Karlsruhe. Stadtmarketing | Stadtkämmerei | 211 Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 5) Angestellte/Beschäftigte 4) 22,3 10,3 11,3 0 Beamte 4) 0,7 0,7 0,7 0 Gesamtbelegschaft 23,0 11,0 12,0 0 Auszubildende - - - - 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Einschließlich der von der Stadt abgeordneten Beschäftigten 5) Die Gesellschaft befindet sich in der Liquidation Finanzielles Engagement der Stadt Karlsruhe von 2015 bis 2018 in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Grund- und Projektzuschüsse Stadt Karlsruhe 10.819 2.410 2.060 0 2. Erhöhung Stammkapital 0 0 0 0 3. Erhöhung Kapitalrücklage 0 0 0 0 Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Zum 01.01.2018 wurden sämtliche operativen Tätigkeiten der Stadtmarketing GmbH an die KTG Karlsruhe Tourismus GmbH, KEG Karlsruhe Event GmbH (seit 2018 KME Karlsruhe Marketing und Event GmbH) sowie an die Stadt Karlsruhe übertragen. Die Gesellschaft befindet sich in der Liquidation. Die Liquidation wurde ordnungsgemäß angemeldet. Ausblick Derzeit findet eine Betriebsprüfung durch das Finanzamt bzgl. der umsatzsteuerlichen Behandlung der Zuschüsse für die Jahre 2010-2015 statt. Der Abschluss der Liquidation soll erst nach Klärung des umsatzsteuerrechtlichen Verfahrens mit dem Finanzamt erfolgen. Chancen und Risiken Aus dem laufenden Geschäftsbetrieb können sich keine Chancen und Risiken mehr ergeben. Für die umsatzsteuerliche Behandlung des Stadtmarketings in den Jahren 2016 und 2017 wurde mit dem Finanzamt eine Vereinbarung getroffen. Für die Jahre 2010 bis 2015 wurden sämtliche Zuschüsse an die Gesellschaft versteuert. Für diesen Zeitpunkt findet derzeit eine Betriebsprüfung statt. Risiken bestehen daher nicht. Es besteht die Chance einer teilweisen Rückerstattung von Umsatzsteuer der Jahre 2010 bis 2015. 212 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Stadtmarketing Kurzbilanz 2018 in € (vorläufig) Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 0 0 0 0 638.651 88.170 575 727.396 A. B. C. D. Eigenkapital Eingefordertes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Verlustvortrag Jahresfehlbetrag Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 300.500 1.223.750 1.700 -1.308.077 - 46.146 171.727 248.757 306.912 0 727.396 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 3) 2016 3) 2017 3) 2018 4) Plan 2018 1) Plan 2019 2) 1. Umsatzerlöse +3.285 +1.345 +1.611 +139 +0 - 2. Bestandsveränderung an unfertigen Arbeiten +0 +0 +0 +0 +0 - 3. Sonstige betriebliche Erträge +10.312 +1.846 +1.839 +0 +0 - 4. Materialaufwand -11.734 -1.992 -2.471 -139 -0 - 5. Personalaufwand -1.490 -943 -891 -14 -10 - 6. Abschreibungen -47 -29 -18 -0 -0 - 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen -343 -228 -222 -28 -25 - 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +0 +0 +0 +0 +0 - 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen +0 -1 -4 -4 -0 - 10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag +0 +0 +0 +0 +0 11. Ergebnis nach Steuern -17 -2 -156 -46 -35 - 12. Sonstige Steuern +0 +0 +0 +0 +0 - 13. Jahresüberschuss/-fehlbetrag -17 -2 -156 -46 -35 - 1) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“ (das heißt nicht fortgeschrieben). 2) Es liegt kein Wirtschaftsplan vor. 3) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. 4) Vorläufige Angaben. Die Gesellschaft befindet sich in Liquidation. Stadtmarketing | Stadtkämmerei | 213 Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 1) I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 3,7 2,9 0,0 0,0 2. Umlaufintensität (in %) 92,1 92,5 93,8 99,9 3. Investitionen (in T€) 18 0 0 0 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 20,1 27,3 9,9 23,6 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 542,0 924,4 - - III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) -0,5 -0,1 -9,7 -33,1 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) -4,5 -0,5 -71,7 -26,9 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) -0,9 -0,1 -6,9 -5,7 4. Kostendeckung (in %) 24,1 42,1 44,7 75,1 5. Cash Flow (in T€) 5.1 vor Ertragsteuern 30 27 -138 -46 5.2 nach Ertragsteuern 30 27 -138 -46 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 10,9 29,5 24,7 - 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 64.770 85.750 74.243 - 1) Vorläufige Angaben. Die Gesellschaft befindet sich in Liquidation. Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 214 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KSBG 41. Karlsruher Sportstätten-Betriebs-GmbH Kontaktdaten Hermann-Veit-Straße 7, 76135 Karlsruhe Telefon: 0721 811016 Fax: 0721 133-5209 ksbg@karlsruhe.de www.europahalle.de Gründung 1975 Unternehmensgegenstand An- und Vermietung sowie Bau, bauliche Erweiterung von Anlagen und Einrichtungen in Sportstätten, Betrieb und Vermarktung von Sportstätten bzw. deren Einrichtungen sowie Förderung des Sports und Durchführung von Veranstaltungen (GV in der Fassung vom 20. November 2001). Geschäftsführung Britta Wirtz Gesellschafter Stadt Karlsruhe Herr Theobald Jopke bis 15.07.2018 Frau Constanze Jopke ab 16.07.2018 Herr Heinz Fütterer bis 25.07.2018 Herr Erster Bürgermeister a.D. Siegfried König ab 26.07.2018 Herr Peter Mayer Herr Ralph-Jürgen Grotz Anteile Stammkapital 48 % = 13 % = 13 % = 13 % = 13 % = 14.400,00 € 3.900,00 € 3.900,00 € 3.900,00 € 3.900,00 € 100 % = 30.000,00 € hiervon insgesamt ca.50 % (15.000,02 €) einbezahlt Gesellschafterversammlung EB Gabriele Luczak-Schwarz (Vorsitz) Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Gesellschaft hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Mietvertrag mit der Stadt Karlsruhe vom 23. April 1975 über die Anmietung diverser Sportstätten (städtische Turn- und Sporthallen) in der Fassung des vierten Nachtragsvertrages vom 13. April /28. April 1994. Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wird vom Rechnungsprüfungsamt der Stadt Karlsruhe geprüft. Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Beschäftigte 4) 2,55 2,55 2,08 1,85 Beamte 4) - - - - Gesamtbelegschaft 2,55 2,55 2,08 1,85 Auszubildende - - - - 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Einschließlich der von der Stadt abgeordneten Beschäftigten/Beamte. KSBG | Stadtkämmerei | 215 Leistungszahlen 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Anzahl der Veranstaltungen Europahalle 2 5 5 24 2. Veranstaltungstage Europahalle 2 5 5 23 3. Anzahl der Besucher Europahalle (2018 incl. Teilnehmer Marathon) 5.400 6.000 8.050 55.546 4. Anzahl der gepachteten Sportstätten 85 86 86 86 Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Die Gesellschaft weist für das Geschäftsjahr 2018 einen Jahresüberschuss in Höhe von 50 T€ aus. Die Ergebnisverbesserung gegenüber der Planung 2018 (Jahresüberschuss in Höhe von 1 T€) resultiert insbesondere aus Mehreinnahmen im Vermietungsgeschäft (einschließlich Carl-Kaufmann-Stadion), der Durchführung der Spiele der PSK Lions in der 2. Basketball-Bundesliga Pro A Herren in der Saison 2018/2019 ebenfalls in der Europahalle sowie einem Anstieg der sonstigen Erlöse. Ausblick In der ersten Ergebnisvorausschau für 2019 rechnet die KSBG mit einem Jahresüberschuss von 17 T€ (Jahresüberschuss Ursprungsplanung 11 T€). Die Spiele der PSK Lions in der 2. Basketball-Bundesliga Pro A Herren in der Saison 2019 / 2020 werden nach aktuellem Stand ebenfalls in der Europahalle stattfinden. Die Eigentümerin Stadt Karlsruhe hat im März 2019 die Sanierung der Europahalle – große Variante – beschlossen. Die Auswirkungen der Hallensperrung während des Sanierungszeitraumes auf die Trainingszeiten des Vereinssports stehen in direkter Abhängigkeit zur Verfügbarkeit der Sporthalle am Standort Elisabeth- Selbert-Schule und werden nach Kenntnis der tatsächlichen Bauzeiten ermittelt. Ergänzend hierzu ergeben sich während der Sanierungsphase Mindereinnahmen aus der Vermietung der Nebenräume der Europahalle (insbesondere Karl-Benz-Säle) und in Folge dessen auch Reduzierungen bei den Pachterlösen aus der Gastronomie. Die Einnahmensituation nach der Sanierung der Europahalle wird maßgeblich durch das perspektivisch vorhandene Veranstaltungsportfolio beeinflusst. Risiken Die Nutzungsuntersagung der Europahalle vom 4. Juni 2014 als Versammlungsstätte ab 200 Personen bleibt weiterhin bestehen. In Ermangelung einer Ersatzspielstätte werden die Basketballspiele der PSK Lions in der 2. Basketball-Bundesliga Pro A derzeit im Wege einer Einzelfallgenehmigung und unter strengen Auflagen mit einer Besucherbegrenzung auf maximal 1.500 Besucher zugelassen. Die weitere Geschäftsentwicklung der Gesellschaft bis zur Sanierung der Europahalle ist maßgeblich vom Verbleib des Vereines in dieser Spielklasse in der Europahalle abhängig. Die Bereitstellung zeitgemäßer Infrastrukturen in den 86 gepachteten Sportstätten ist Voraussetzung für die Durchführung von Vereinssport und Veranstaltungen. In den Versammlungsstätten sind Sanierungen zur Erfüllung der aktuellen Vorgaben der Versammlungsstätten-Verordnung und des Brandschutzes erforderlich. Es bestehen Mietausfallrisiken durch die Sperrung von Sporthallen wegen der dadurch notwendigen Sanierungszeiträume. 216 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | KSBG Kurzbilanz 2018 (vorläufig) in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 38 8.496 61.452 842.807 ___8.961 921.754 A. B. C. D. Eigenkapital Eingefordertes Kapital Gewinnrücklage Jahresüberschuss Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 15.000 694.679 49.941 759.620 87.962 72.862 1.310 921.754 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 3) 2016 3) 2017 3) 2018 1) Plan 2018 2) Plan 2019 2) 1. Umsatzerlöse +624 +699 +649 +675 +603 +633 2. Materialaufwand und Aufwand bezogene Leistungen -401 -404 -381 -371 -350 -341 3. Sonstige betriebliche Erträge +86 +7 +2 +2 +0 +0 4. Personalaufwand -196 -194 -179 -178 -176 -181 5. Abschreibungen -16 -11 -4 -1 -3 -4 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen -54 -43 -48 -50 -70 -91 7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +0 +0 +0 +0 +0 +0 8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -11 -18 -13 -27 -3 -5 9. Ergebnis nach Steuern +32 +36 +26 +50 +1 +11 10. sonstige Steuern +0 +0 +0 +0 +0 +0 11. Jahresüberschuss/-fehlbetrag +32 +36 +26 +50 +1 +11 1) Vorläufige Angaben 2) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 3) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. KSBG | Stadtkämmerei | 217 Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 1) I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 3,2 1,7 1,1 0,9 2. Umlaufintensität (in %) 96,8 97,4 98,9 99,1 3. Investitionen (in T€) 0 0 0 0 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 84,7 83,9 83,0 82,4 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 2.624,8 4.923,8 7.247,2 8.901,1 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) + 5,2 + 5,2 + 4,1 + 7,4 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) + 5,0 + 5,3 + 3,7 + 6,6 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) + 4,2 + 4,5 + 3,1 + 5,4 4. Kostendeckung (in %) 93,6 107,3 106,2 112,5 5. Cash Flow (in T€) 5.1 vor Ertragsteuern + 59 + 66 + 43 + 78 5.2 nach Ertragsteuern + 48 + 47 + 31 + 51 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 29,4 29,7 29,4 29,6 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 2) 58.231 59.552 64.707 66.108 1) Vorläufige Angaben 2) Es werden nur Dauerarbeitsverhältnisse berücksichtigt. Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 218 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | TechnologieRegion 42. TechnologieRegion Karlsruhe GmbH Kontaktdaten Emmy-Noether-Str. 11, 76131 Karlsruhe Telefon: 0721 40244-712 Fax: 0721 40244-718 jochen.ehlgoetz@technologieregion-karlsruhe.de Gründung 7. April 2017 Unternehmensgegenstand Die Förderung und Weiterentwicklung der Wirtschafts-, Wissenschafts-, Innovations- und Technologieregion Karlsruhe durch intensive Zusammenarbeit aller Gesellschafter und Gesellschaftergruppen untereinander. Die Gesellschaft kann alle Geschäfte betreiben, die dem Geschäftszweck unmittelbar oder mittelbar zu dienen geeignet sind. Geschäftsführung Jochen Ehlgötz Gesellschafter Stadt Karlsruhe 25 weitere Mitgesellschafter aus Wirtschaft, Wissenschaft und öffentlicher Hand Anteile am Haftkapital 3,85 % = 1.200 € Aufsichtsrat Dr. Frank Mentrup (Vorsitzender) Michael Gutjahr (stellv. Vorsitzender) Johannes Arnold Dr. Fritz Brechtel Christof Florus Wolfgang Grenke Prof. Dr. Thomas Hirth Gerd Lutz Margret Mergen Dr. Christoph Schnaudigel Johann Soder Ralph Suikat Beteiligungen (mindestens 25 %) keine Wichtige Verträge Mietvertrag Büroräume Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung und des Aufsichtsrates in T€ 2015 3) 2016 3) 2017 3) 2018 1. Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung 1) 1) 1) 1) 2. Gesamtbezüge der Aufsichtsrates 2) - - - - 1) Aus Gründen der Gleichbehandlung wird auf eine Veröffentlichung verzichtet, da nicht alle Geschäftsführer städtischer Gesellschaften mit der Veröffentlichung ihrer Bezüge einverstanden sind 2) Aufwandsentschädigungen 3) Die Gründung der Gesellschaft erfolgte zum 7. April 2017. Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde vom Rechnungsprüfungsamt Stadt Karlsruhe geprüft. Finanzielles Engagement der Gesellschafterin Stadt Karlsruhe von 2015 bis 2018 in T€ 2015 1) 2016 1) 2017 2018 Kapitalaufstockung/Anteilserwerb - - 1 0 Gesellschafterdarlehen (verzinslich) - - 0 0 1) Die Gesellschaft wurde zum 7. April 2017 gegründet. TechnologieRegion | Stadtkämmerei | 219 Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 5) 2016 5) 2017 2018 Beschäftigte 4) - - 1,00 4,13 Beamte 4) - - 0,00 0,00 Nebenberuflich Tätige 4) - - 0,00 0,00 Gesamtbelegschaft 1,00 4,13 Auszubildende - - 0,00 0,00 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Einschließlich der von der Stadt abgeordneten Beschäftigten. 5) Die Gesellschaft wurde zum 7. April 2017 gegründet. Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Die TechnologieRegion Karlsruhe GmbH (TRK) fokussiert seit 2017 als regionaler, bundeslandübergreifender Standortvermarkter die Themen Energie, Mobilität und Digitalisierung. Bei Kooperationsprojekten agiert sie als Plattform, übernimmt die Steuerung unterschiedlicher Akteure, trägt zur Co-Finanzierung bei und macht die Ergebnisse im nationalen und internationalen Umfeld sichtbar. Durch diese strategische Verbindung von Partnern aus Wirtschaft, Wissenschaft, Kammern und öffentlicher Hand werden Pilotprojekte wie regiomove angestoßen. Weitere Beispiele der Arbeit der TRK in 2018 sind u.a.:  Erfolgreiche Unterstützung der Regionalen Wirtschaftsförderungsgesellschaft Bruchsal mbH beim Antrag für ein Regionales Digitalisierungszentrum (ca. 1 Mio. Landesmittel eingeworben)  Erfolgreiche Antragsstellung für ein regionales Innovationsmanagement (ca. 177.000 Euro Landesmittel eingeworben)  Unterstützung der Innovationsallianz der TechnologieRegion Karlsruhe bei Veranstaltungen in der Region, u. a. in Rastatt, Bühl und Baden-Baden  Ausrichtung der 2. Regionalkonferenz Mobilitätswende in Bruchsal  Erarbeitung und Verabschiedung der Energiestrategie TechnologieRegion Karlsruhe  Start Erarbeitung einer Innovationsstrategie (Regionale Entwicklungskonzeption für die TRK)  Gemeinschaftsstand auf der EXPO REAL 2018, Rahmenthema „Zukunftsquartiere“  Vergabe des NEO - Innovationspreis der TechnologieRegion Karlsruhe zum Thema Zukunftsquartiere  Vergabe des KULT – Kulturpreis der TechnologieRegion Karlsruhe Ausblick Die TechnologieRegion Karlsruhe setzt in 2019 weiterhin auf ihre Schwerpunkthemen Energie, Mobilität und Digitalisierung sowie den weiteren Ausbau der Standortvermarktung der Region im nationalen wie internationalen Umfeld. Hinzu kommt der Ausbau der Finanzierungsgrundlagen (Fördermittel, Gewinnung Neugesellschafter). Darüber hinaus soll das Welcome Center für internationale Fachkräfte und Unternehmen weiter ausgebaut werden. Das Welcome Center ist ein Service der TechnologieRegion Karlsruhe GmbH. Als zentrale Anlaufstelle berät es internationale Fach- und Nachwuchskräfte, die in der TechnologieRegion arbeiten und leben möchten sowie regionale Unternehmen, die an internationalen Fachkräften interessiert sind. Das Welcome Center fungiert dabei als Lotse und Schnittstelle und arbeitet eng mit vielen lokalen, regionalen und internationalen Akteuren wie bspw. der Wirtschaftsregion Mittelbaden zusammen. Schließlich soll 2019 bereits mit der Aufstellung für den Landeswettbewerb RegioWIN 2030 begonnen werden, der über die Vergabe der EFRE-Mittel in Baden- Württemberg in der EU-Haushaltsperiode ab 2021 entscheidend sein wird. Hierzu sollen auch die Kapazitäten des Regionalen Innovationsmanagements genutzt werden, dessen Start ebenfalls in 2019 vorgesehen ist. 220 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | TechnologieRegion Risiken Es liegen keine außergewöhnlichen Risiken vor. Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Schecks, Kassenbestand, Flüssige Mittel sowie Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 83.620 44.368 0 62.837 205.128 51.834 447.787 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Verlustvortrag Jahresfehlbetrag Summe Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 31.200 560.408 -100.308 _ -94.582 396.718 41.633 9.436 __ 0 447.787 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 1)4) 2016 1)4) 2017 1)4) 2018 Plan 2019 2) Plan 2019 2)3) 1. Umsatzerlöse - - +371 +1.020 +1.030 +1.341 2. Grundstückerlöse - - +0 +0 +0 +0 3. Aktivierte Eigenleistungen - - +0 +0 +0 +0 4. Sonstige betriebliche Erträge - - +0 +80 +109 +0 5. Personalaufwand - - -84 -300 -321 -457 6. Materialaufwand - - -195 -291 -129 -300 7. Abschreibungen - - -5 -27 -5 -20 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen - - -187 -577 -684 -519 9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge - - +0 +0 +0 +0 10. Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen - - +0 +0 +0 +0 11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag - - +0 +0 +0 +0 12. Ergebnis nach Steuern - - -100 -95 +0 +45 13. Sonstige Steuern - - +0 +0 +0 +0 14. Jahresüberschuss/-fehlbetrag - - -100 -95 +0 +45 1) Die Gesellschaft wurde zum 7. April 2017 gegründet. 2) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan“; eine förmliche Fortschreibung des Wirtschaftsplanes erfolgte nicht. 3) Die Unterscheidung in Materialaufwand und sonstigem betrieblichen Aufwand beruht auf einer überschlägigen Schätzung. 4) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. TechnologieRegion | Stadtkämmerei | 221 Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 1) 2016 1) 2017 1) 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) - - 11,9 28,6 2. Umlaufintensität (in %) - - 88,1 71,4 3. Investitionen (in T€) - - 72 88 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) - - 87,3 88,6 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) - - 735,3 310 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) - - -27,0 -9,3 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) - - -20,4 -23,8 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) - - -17,8 -21,1 4. Kostendeckung (in %) - - 78,8 85,4 5. Cash Flow (in T€) - - -95 -68 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) - - 17,8 25,1 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) - - 84.022 72.526 1) Die Gesellschaft wurde zum 7. April 2017 gegründet. Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 222 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | TechnologieRegion TechnologieRegion | Stadtkämmerei | 223 IV. Rechtlich selbstständige Stiftungen 224 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | ZKM ZKM | Stadtkämmerei | 225 1. ZKM | Zentrum für Kunst und Medien Karlsruhe Kontaktdaten Lorenzstraße 19, 76135 Karlsruhe Telefon: 0721 8100-1200 Fax: 0721 8100-1139 info@zkm.de www.zkm.de Gründung 1989 als Stiftung des öffentlichen Rechts Stiftungszweck Zwecke der Stiftung einschließlich ihrer Betriebe gewerblicher Art sind die Förderung von Wissenschaft und Forschung, Bildung sowie von Kunst und Kultur. Die Stiftung einschließlich ihrer Betriebe gewerblicher Art hat die Aufgabe, als Einrichtung der Forschung, der Kulturvermittlung und der Weiterbildung eine umfassende Auseinandersetzung mit Kunst und Medien sowie Medientechnologie, insbesondere in den Bereichen Bild, Musik, Sprache und Verbindungen unter ihnen, zum Beispiel Performance, Objekt und Architektur, zu ermöglichen. Vorstand Künstlerisch-wissenschaftliches Vorstandsmitglied: Prof. Dr. h.c. mult. Peter Weibel Geschäftsführendes Vorstandsmitglied: Prof. Christiane Riedel Stifter Land Baden-Württemberg Stadt Karlsruhe Stiftungskapital 50 % = 50 % = 127.822,97 € 127.822,97 € 100 % = 255.645,94 € Stiftungsrat (stimmberechtigte Mitglieder) Staatssekretärin Petra Olschowski (Vorsitz) OB Dr. Frank Mentrup (stellv. Vorsitz) Ltd. MR Alfred Dietenberger MR Markus Wiedemann StR Dr. Klaus Heilgeist StRin Elke Ernemann Kuratorium Prof. Dr. Manfred Popp (Vorsitz) Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Stiftung hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Mietvertrag vom 20. November 1997 mit der Stadt Karlsruhe über die Anmietung der Lichthöfe 1,2, 6 bis 9 und des Glaswürfels des ehemaligen IWKA-Hallenbaus in der Fassung vom 11./16. Oktober 2007. Mietvertrag über die Anmietung der ehemaligen G’Braun-Halle, die vom ZKM als Außenlager genutzt wird Stromliefervertrag mit der Stadtwerke Karlsruhe GmbH. Betreibervertrag über den technischen Betrieb des Hallenbaus mit dem Amt für Hochbau und Gebäudewirtschaft der Stadt Karlsruhe Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Beschäftigte/Angestellte 78 78 84 85 Beamte 2 2 2 2 Gesamtbelegschaft 80 80 86 87 Sonstiges Personal 4) 22 18 14 16 Auszubildende 1 1 1 1 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Volontäre 226 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | ZKM Leistungszahlen 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Anzahl der Besucher 195.510 212.539 221.865 255.153 2. Zuschuss pro Besucher (in €) 83 78 75 66 3. Finanzierung (in %) Eigenfinanzierungsquote 1) 4,67 7,47 5,43 5,08 Drittmittelfinanzierungsquote 2) 14,00 7,52 5,84 5,72 4. Zahl der Veranstaltungen Ausstellungen 19 17 18 12 Vorträge/Symposien 45 57 64 64 Musikveranstaltungen 21 30 35 20 Gruppenführungen 1.215 1.410 1.278 1.621 Sonstiges 71 114 73 96 Zusammen 1.371 1.628 1.468 1.813 1) Verhältnis Umsatzerlöse – Summe der Aufwendungen 2) Verhältnis Zuwendungen Dritter – Summe der Aufwendungen Finanzielles Engagement der Stifter in den Jahren von 2015 bis 2018 in T€ 1) 2015 2016 2017 2018 1. Land Baden-Württemberg 8.133 8.237 8.343 8.421 2. Stadt Karlsruhe 8.133 8.237 8.343 8.421 Zusammen 16.266 16.474 16.686 16.842 1) In den Zuwendungen nicht berücksichtigt sind die zusätzlichen Mittel für den sogenannten Baukorridor. Hierfür stehen jährlich pro Stifter je 600 T€ bzw. 350 T€ seit 2017 zur Verfügung. Der Abruf der Mittel erfolgt bedarfsgerecht, nicht abgerufene Mittel werden auf das Folgejahr vorgetragen. Geschäftsverlauf 2018 Zu Beginn des Jahres wurde das ZKM mit einem hervorragenden Ranking überrascht. ArtFacts.Net, die größte Kunstdatenbank weltweit, listete das ZKM im Ranking der 100 wichtigsten Kunstinstitutionen der Welt auf Platz vier – nach dem Museum of Modern Art in New York, der Venedig Biennale und dem Centre Pompidou in Paris. Das Ranking wertet die über eine Kunstinstitution digital vorhandenen Informationen systematisch aus. Dazu gehören Nennungen und Zitate in allen Medien, aber auch Literaturempfehlungen für wissenschaftliche Kongresse und Lehrveranstaltungen von Universitäten. Die globale Präsenz des ZKM durch singuläre prioritäre Ausstellungen und Publikationen hat sicher erheblich zu der sehr hohen Platzierung im Ranking beigetragen. Diese Platzierung ist aber vor allem das Ergebnis großer Anstrengungen und eines höchst qualitätsvollen Programms, das vor allem durch relevante Themen, experimentelle, partizipative Formate und wissenschaftliche Publikationen international Standards setzt. Immer wieder hat das ZKM darauf verwiesen, dass BRD eine Abkürzung für die Bildungsrepublik Deutschland ist und dass in dieser Bildungsrepublik Karlsruhe eine Hauptstadt sein sollte. In dem Ausstellungs- und Bildungsexperiment Open Codes kumulierten diese Aspekte. Das Format ist experimentell und partizipativ, ein sehr großer Publikumserfolg, ob bei Kindern oder Hackern, und gleichzeitig interessant für alle nur denkbaren Partner und special interest groups, darunter Gruppen aus sonderpädagogischen Einrichtungen ebenso wie aus Universitätsseminaren, Kirchengemeinschaften und Gewerkschaften. Deshalb wurde die erste Phase Open Codes. Leben in digitalen Welten mehrfach verlängert und mit einer zweiten Phase Open Codes II. Die Welt als Datenfeld auch inhaltlich nochmals upgedated. Bis Ende 2018, also nach insgesamt 15 Monaten Laufzeit, hatte Open Codes 160.000 Besucherinnen und Besucher. Bis zum Ende der Ausstellung Anfang Juni 2019 dürfte sich die Besucherzahl auf rund 250.000 Besucherinnen und Besucher erhöht haben. ZKM | Stadtkämmerei | 227 Auch im Jahr 2018 hat das ZKM die Schlosslichtspiele kuratiert, ein Veranstaltungshighlight, das im Sommer weit über die Grenzen von Karlsruhe wahrgenommen wird. Die Erfolgsgeschichte wurde in der vierten Auflage mit mehr als 350.000 Besucherinnen und Besuchern fortgeschrieben. Weitere Informationen zu dem umfangreichen Portfolio des ZKM im Jahr 2018 finden sich im Jahresbericht auf der ZKM-Webseite unter www.zkm.de. Diagramm: Entwicklung der Besucherzahlen 1998 bis 2018 (ohne Schlosslichtspiele) Ausblick Im Jahr 2019 feiert das ZKM das Jubiläum 30 Jahre ZKM. Aus einer Idee aus der Bürgerschaft wurde das ZKM nach Jahren der konzeptuellen und politischen Vorbereitung in einem vorbildlichen partizipativen Prozess vor 30 Jahren per Stiftungssatzung offiziell gegründet. In dieser Satzung wird das ZKM bereits als „Forum für Bürger“ definiert - eine Aufgabe, die das ZKM mit dem Experiment Open Codes in Kooperation mit vielen lokalen Partnern wie dem KIT, Fraunhofer-Instituten, der Führungsakademie Baden-Württemberg, dem OKLab, dem Entropia e. V. und vielen anderen und vor allem mit über 250.000 Besucherinnen und Besuchern bis Juni 2019 zu einem Höhepunkt gebracht hat. Im Jubiläumsjahr wird auch die vielfältige Wirkung des ZKM als Zentrum für Kunst und Medien im Fokus stehen. So wird die weltweit renommierte ZKM-Sammlung mit der Ausstellung Writing the History of the Future neu präsentiert. Die Besonderheit dieser Sammlung ist zum einen ihr Schwerpunkt auf bedeutenden historischen Medienkunstwerken, zum anderen die große Anzahl von Medienkunstwerken, die vom ZKM selbst oder von Gastkünstlerinnen und Gastkünstlern des ZKM produziert wurden. Die Sammlungspräsentation zeigt das ZKM also sowohl als sammelndes Museum wie auch als Ort der Forschung, Produktion und Entwicklung. Es werden viele Kunstwerke wieder gezeigt, die nicht nur die Identität des ZKM ausmachen, sondern als Besucherlieblinge auch zur „Marke“ Karlsruhes gehören. Die Bedeutung des ZKM als „Forum für Bürger“ wird auch bei den Schlosslichtspielen besonders deutlich. Im Jubiläumsjahr spiegelt sich die Verbundenheit des ZKM zu seinem Publikum im Motto der Schlosslichtspiele wider: „Sommer des Lebens und der Liebe. Hate comes late. Love comes first!“. Als neues, zusätzliches Programm im öffentlichen Raum kommen die Seasons of Media Arts in der Stadt und den Stadtquartieren hinzu. Im Rahmen der Bewerbung um Aufnahme in das UNESCO Creative City Network als City of Media Arts sollen die Seasons of Media Arts – ausgehend von der Schlossfassade – die Medienkunst in den ganzen Stadtraum erweitern. Die Aktivitäten des ZKM werden sich im Jubiläumsjahr also vom ZKM als Zentrum über das ganze Stadtgebiet, nach Berlin, auf Europa und über viele Standorte weltweit ausbreiten – von Open Codes bis „Loves comes first!“. 185.000 154.498 189.861 262.241 233.264 223.838 195.510 255.153 0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000 199819992000200120022003200420052006200720082009201020112012201320142015201620172018 Jahr 228 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | ZKM Risiken Die bisherigen Risiken bleiben in einer möglichen Kürzung der Grundfinanzierung von Stadt und Land, in ausbleibenden Drittmitteleinnahmen sowie in einem unvorhersehbaren Besucherrückgang bestehen. Weiter steigende Gebäudekosten können zu Lasten des inhaltlichen Programms gehen. Vorläufige Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanalgen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Sonstige Forderungen Kassenbestand, Forderungen gegenüber der Stadt Karlsruhe Rechnungsabgrenzungsposten 99.687 16.312.720 0 72.662 143.421 353.215 2.372.230 19.283 19.373.220 A. B. C. D. E. F. Eigenkapital Stiftungsstock Zuführung durch Schenkungen Gewinnvortrag Vorjahre Rücklagen Jahresüberschuss Erhaltene Anzahlungen Verbindlichkeiten gegenüber dem Finanzamt Verbindlichkeiten aus L + L Rückstellungen Rechnungsabgrenzungsposten 255.646 2.445.577 13.660.200 480.000 __525.567 17.366.990 0 2.626 908.902 321.027 773.675 19.373.220 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 5) 2016 5) 2017 5) 2018 1) Plan 2018 2) Plan 2019 2) 1. Umsatzerlöse +1.146 +1.466 +1.012 +995 +800 +900 2. Bestandveränderungen an fertigen und unfertigen Erzeugnissen +1 -4 -4 +0 +0 +0 3. Sonstige Zuwendungen Dritter +20.858 +18.667 +18.709 +18.712 +18.331 +18.458 4. Sonstige betriebliche Erträge +169 +533 +350 +380 +350 +350 5. Personalaufwand -6.483 -6.460 -6.764 -7.100 -7.100 -7.300 6. Aufwendungen für bezogene Leistungen -11.114 -9.795 -8.769 -8.427 -8.310 -8.330 7. Abschreibungen -559 -504 -488 -570 -525 -525 8. Sonstige betriebliche Aufwendungen -3.933 -3.649 -3.553 -3.464 -3.310 -3.310 9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +1 +1 +9 +5 +3 +3 10. Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen -3 -5 -4 -5 -4 -4 11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag +0 -3 +0 +0 +0 +0 12. Ergebnis nach Steuern +83 +250 +498 +526 +235 +242 13. Sonstige Steuern +0 +0 +0 +0 +0 +0 14. Neutraler Ertrag 3) +288 +0 +0 +0 +0 +0 15. Neutraler Aufwand 3) -279 +0 -0 +0 +0 +0 16. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 4) +92 +247 +498 +526 +235 +242 1) Vorläufige Angaben 2) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan” (das heißt nicht fortgeschrieben) 3) Nach den neuen Bilanzierungsrichtlinien sind die neutralen Aufwendungen und Erträge unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen und Erträge zu subsumieren. Dies wurde bei den Abschlusszahlen ab 2016 berücksichtigt 4) Der Jahresüberschuss wird zusammen mit den Abschreibungen zur Deckung des Liquiditätsbedarfs für die vorgesehenen Investitionen benötigt. 5) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. ZKM | Stadtkämmerei | 229 Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 1) I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 89,9 82,8 85,2 84,7 2. Umlaufintensität (in %) 10,1 17,2 14,8 15,3 3. Investitionen (in T€) 601 742 809 969 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 95,6 86,9 88,9 89,6 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 106,3 104,9 104,4 105,8 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) +8,0 +16,9 +43,0 +43,9 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) +0,6 +1,5 +3,0 +3,0 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) +0,6 +1,4 +2,7 +2,7 4. Kostendeckung (in %) 5,6 7,2 5,9 6,1 5. Cash Flow (in T€) 651 751 986 1.095 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 31,7 31,6 34,5 36,3 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 81.041 80.750 78.655 81.614 1) Vorläufige Angaben Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 230 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Heimstiftung 2. Heimstiftung Karlsruhe Kontaktdaten Karlstraße 54, 76133 Karlsruhe Telefon: 0721 133-5437 Fax: 0721 133-5109 www.heimstiftung-karlsruhe.de Gründung 17. August 1994 Stiftungszweck Zweck der Stiftung ist die Errichtung und der Betrieb von Kinder- und Jugendheimen, Alten- und Pflegeheimen, betreuten Seniorenwohnungen sowie stationären, teilstationären und ambulanten Einrichtungen der Sozialhilfe und der Jugendhilfe. Zu den Einrichtungen der Jugendhilfe zählt auch eine private staatlich anerkannte Schule (Sonderpädagogisches Bildungs- und Beratungszentrum mit dem Förderschwerpunkt soziale und emotionale Entwicklung). Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige Zwecke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ (§§ 51ff) der Abgabenordnung (Stiftungssatzung vom 27. Juli 2010). Vorstand BM Martin Lenz (als ständiger Vertreter des Oberbürgermeisters) Stifter Stadt Karlsruhe Stiftungskapital ca. 6,2 Mio. € Stiftungsrat (stimmberechtigte Mitglieder) BM Martin Lenz (Vorsitz) StR Yvette Melchien (stellv. Vorsitz) StR Michael Borner StR Max Braun StR Verena Anlauf StR Dr. Thomas Müller StR Sibel Uysal StR Jürgen Wenzel StR Karin Wiedemann Alexandra Ries, beratendes Mitglied Karina Langeneckert, beratendes Mitglied Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Stiftung hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Beschäftigte 4) 273,0 276,4 301,7 307,7 Beamte 4) 5) 12,4 11,9 12,4 12,0 Gesamtbelegschaft 285,4 288,3 314,1 319,7 Auszubildende 16,0 28,3 23,5 23,0 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Einschließlich der von der Stadt abgeordneten Beschäftigten/Beamte 5) Einschließlich vom Land Baden-Württemberg abgeordneter Lehrerinnen und Lehrer an der Augartenschule Heimstiftung | Stadtkämmerei | 231 Leistungszahlen 2015 bis 2018 in Prozent Auslastung der Einrichtungen 2015 2016 2017 2018 1. Seniorenzentrum am Klosterweg Betreutes Wohnen 98,00 95,00 95,00 95,14 Pflegeheim 83,12 92,95 94,76 94,46 2. Seniorenzentrum Parkschlössle Betreutes Wohnen 96,86 100,00 95,00 90,53 Pflegeheim 95,68 95,56 94,80 95,06 3. Kinder- und Jugendhilfezentrum Sybelcentrum Vollstationäre Gruppen 86,66 78,37 76,33 88,25 Tagesgruppen 88,49 90,82 97,12 92,06 Plätze im betreuten Wohnen 100,00 82,08 75,20 100,00 4. Wohnungslosenhilfe (Langzeitwohngruppe) 88,34 93,30 95,00 98,56 5. Seniorenresidenz am Wetterbach (Pflegeheim) 89,66 89,19 83,74 80,73 Finanzielles Engagement der Stadt Karlsruhe in den Jahren 2015 bis 2018 in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Investitionszuschüsse (Wohnungslosenhilfe) 0 0 0 0 2. Leistungsentgelte 45 45 81 82 3. Sonstige Zuschüsse (u.a. Augartenschule/Fundraising-Zuschuss 2017) 5 5 55 55 4. Leistungsentgelte IGLU 121 121 121 121 5. Leistungsentgelte NOKU 71 75 76 79 6. Leistungsentgelte JUNO 71 74 76 77 7. Leistungsentgelte Projekt Esperanza 64 66 76 90 8. Zuschuss Schulkoordination 60 60 60 60 Zusammen 437 446 545 564 Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Das Jahr 2018 wurde mit einem Fehlbetrag von rund 35 T€ abgeschlossen. Im Bereich der Pflege konnte die Ertragslage gegenüber 2017 nochmals verbessert werden. Dies war durch die konstante gute Belegung sowie durch neu verhandelte Entgeltsätze möglich. Das Pflegeheim in Wettersbach weist zwar noch ein negatives Betriebsergebnis auf, ist jedoch auf einem guten Weg. Zur Verbesserung der internen Kooperation wurde 2018 der Bereich Notübernachtungsstelle für Junge Erwachsene der Wohnungslosenhilfe zugeordnet. Dies führte zu Verschiebungen von Personalkosten und Erträgen. Im Bereich der Jugendhilfe führten unterschiedliche Faktoren zu einem negativen Betriebsergebnis. 232 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Heimstiftung Diagramm: Entwicklung der Ergebnisse 2009 bis 2018 (in T€) Im Bereich des Seniorenzentrums am Klosterweg wurde das Berichtsjahr mit einem Jahresüberschuss von 19 T€ abgeschlossen. Die Einrichtung war im Jahr 2018 zu 94,7 Prozent ausgelastet. Dies gelang vor allem durch die Kooperation mit dem städtischen Klinikum hinsichtlich der Kurzzeitpflegeplätze, da in diesem Bereich von den Bewohnern in der Regel auch Doppelzimmer akzeptiert werden. Das Seniorenzentrum Parkschlössle schloss das Berichtsjahr mit einem Überschuss von 62 T€. Dabei erzielte das Seniorenzentrum eine Belegungsquote von 95,06 Prozent. Frei werdende Plätze konnten immer rasch wieder belegt werden, da das Haus im Stadtteil sehr angesehen ist. Die Seniorenresidenz am Wetterbach schloss mit einem Fehlbetrag von 59 T€ ab. Die Auslastungsquote betrug 81 Prozent. Durch den weiterhin notwendigen Einsatz einer Personalleasingfirma konnte 2018 noch nicht kostendeckend gearbeitet werden. Das Ergebnis ist dennoch besser ausgefallen als geplant. Insgesamt befinden sich die Stiftung mit der Einrichtung auf einem guten Weg. Der geplante Umbau konnte bisher noch nicht realisiert werden, da zunächst Bestandspläne im Bereich der Elektrotechnik neu erstellt werden mussten. Der Überschuss beim Ambulanten Dienst (Mobile Pflege Fidelitas) betrug 6 T€. Die ambulante Pflege bewegt sich mit Schwankungen auf einem stabilen kostendeckenden Niveau. Im ambulanten Bereich ist es noch schwieriger Personal zu akquirieren, sodass eine Ausweitung des Leistungsangebotes derzeit nicht möglich ist. Beim Betreuten Wohnen betrug das Minus 30 T€. Im Betreuten Wohnen mussten im vergangenen Jahr große Instandhaltungsmaßnahmen durchgeführt werden. Dies betraf zum einen eine Aufzugsreparatur und zum anderen Renovierungsmaßnahmen vor erneuter Vermietung. Dadurch mussten auch längere Leerstände in Kauf genommen werden, die mit erheblichen Mietausfällen verbunden waren. Die Tagespflege schließt mit einem Überschuss von 4 T€ ab. Die Tagespflege ist inzwischen ein stabiler und wirtschaftlich positiver Baustein. In 2018 wurde eine kleine Umbaumaßnahme zur besseren Nutzung der Räume durch mehr Bewegungsfläche für Rollstühle und Rollatoren durchgeführt. Das Sybelcentrum hat mit einem Fehlbetrag von 65 T€ abgeschlossen. In 2018 musste aufgrund eines Personalengpasses eine Inobhutnahmegruppe für zwei Monate geschlossen werden, was zu Einnahmeausfällen führte. Die Anbindung der Bereiche Notübernachtungsstelle für Junge Erwachsene an die Wohnungslosenhilfe hatte entsprechend Auswirkungen auf die Personalkosten und die Erträge. Ein Dauerzustand sind die laufenden Instandhaltungs- und Notmaßnahmen für das marode Gebäude. -624 -54 26 -374 451 -147 -178 -242 241 -35 -800 -600 -400 -200 0 200 400 600 2009201020112012201320142015201620172018 Jahr Heimstiftung | Stadtkämmerei | 233 Im Bereich der Wohnungslosenhilfe ergab sich ein Überschuss von 28 T€. Durch die Anmietung neuer und größerer Räume für die Arbeitsprojekte sind die Gesamtkosten im Bereich Wohnungslosenhilfe gestiegen. Die neue Zuordnung von Notübernachtungsstelle für junge Erwachsene zum Bereich Wohnungslosenhilfe hatte entsprechend Auswirkungen auf die Personalkosten und Benutzungsentgelte. Ausblick Das Jahr 2019 wird geprägt sein vom Umzug des Seniorenzentrums am Klosterweg in das neue Haus „Pflege und Wohnen Alte Mälzerei“. Es gilt einen kostendeckenden Investitionskostensatz sowie kostendeckende Pflegesätze zu verhandeln. Die Belegung der Pflegewohngruppe in Grötzingen und die erforderliche Personalgewinnung wird 2019 ebenfalls wichtiges Thema sein. Gleiches gilt für die „Substitutionswohngruppe“. In der Anlaufphase werden die neuen Angebote nicht voll ausgelastet sein. Deshalb muss in beiden Bereichen 2019 mit einem Defizit gerechnet werden. Nach wie vor stellt die angespannte Situation am Arbeitsmarkt für Pflegekräfte die Senioreneinrichtungen der Heimstiftung Karlsruhe vor große Probleme. Durch die Nachnutzung des Gebäudes im Klosterweg 1 durch das Sybelcentrum entfallen zwar die Kosten für eine Containerlösung für die Zeit der Umbauphase in der Sybelstraße, aber die Einrichtung muss sowohl die Gebäudekosten in der Sybelstraße als auch die Gebäudekosten für den Klosterweg tragen. Seit dem Start der Kampagne Ende 2017 zeigt sich, dass Karlsruhe als soziale Stadt sich ihrer Verantwortung bewusst ist. Es konnten viele Spender und Sponsoren gefunden werden, die sich mit finanziellem und auch ehrenamtlichen Engagement einbringen. Darüber hinaus gelang der Aufbau von langfristigen Partnerschaften, die über die Kampagne hinaus ihre dauerhafte Unterstützung zugesagt haben. Außerdem wurde durch verschiedene Aktionen die gesellschaftliche Teilhabe der Kinder und Jugendlichen gefördert. Das Ziel in 5 Jahren (bis 2022) 3 Millionen Euro Spenden einzuwerben scheint durchaus realistisch: So konnten im ersten Kampagnenjahr bis Ende 2018 insgesamt 686 T€ und bis Juni 2019 763 T€ eingeworben werden. Generell wird 2019 ein schwieriges Jahr für die Heimstiftung Karlsruhe. Die großen Umzüge, die Ausstattung der neuen Angebote sowie die notwenige Investition in die IT verbunden mit der Einführung neuer EDV-Systeme führen zu einer großen finanziellen Belastung. Risiken Die bereits zum Jahresende 2017 genannten Risiken eventueller Rückzahlungsverpflichtungen von vereinnahmten Entgelten in den Pflegeeinrichtungen, wenn aufgrund der prekären Situation am Arbeitsmarkt die Personalschlüssel nicht durchgängig erfüllt werden können, besteht weiterhin. Die Kontrollen erfolgen inzwischen jährlich und sind mit hohem Verwaltungsaufwand verbunden. Ein weiteres derzeit noch unklares Risiko besteht in der Kostenentwicklung für die Sanierung des Sybelcentrums, da bei dem denkmalgeschützten Gebäude im Verlauf der Sanierung noch mit Überraschungen gerechnet werden muss. 234 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Heimstiftung Vorläufige Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 64.945 24.905.345 21.410 74.206 3.613.898 708.182 5.956 29.393.942 A. B. C. D. E. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklage Verlustvortrag Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag Sonderposten Fördermittel für Investitionen Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 6.219.919 1.163 -1.487.523 _-35.219 4.698.340 6.351.190 924.701 17.419.711 0 29.393.942 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 3) 2016 3) 2017 3) 2018 1) Plan 2019 2) Plan 2019 2) 1. Erträge aus allg. Pflegeleistungen +7.936 +8.457 +9.141 +9.675 +9.533 +10.182 2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung +2.349 +2.429 +2.548 +2.629 +2.942 +2.759 3. Erträge aus Weiterberechnung von Investitionskosten +1.369 +1.389 +1.380 +1.379 +1.426 +1.600 4. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten +1.388 +1.408 +1.568 +1.687 +1.371 +1.210 5 Sonstige betriebliche Erträge +9.494 +9.587 +9.827 +10.088 +9.796 +11.206 = Summe der Erlöse und Erträge +22.536 +23.270 +24.464 +25.458 +25.067 +26.957 6. Personalaufwand -16.206 -16.796 -17.394 -18.702 -18.395 -20.299 7. Materialaufwand -3.472 -3.648 -3.566 -3.592 -4.213 -3.573 8. Steuern, Abgaben, Versicherungen -111 -109 -115 -114 -112 -124 9. Sachaufwendungen für Nebenbetriebe -29 -22 -23 -21 -17 -18 10. Mieten, Pacht und Leasing -987 -1.102 -1.010 -927 -800 -1.350 = Zwischenergebnis I +1.731 +1.593 +2.354 +2.102 +1.531 +1.593 11. Erträge aus öffentlicher/nichtöffentlicher Förderung +0 +0 +0 +0 +0 +0 12. Erträge aus Auflösung von Sonderposten +281 +277 +286 +397 +274 +218 13. Aufwendungen für Zuführung zu Sonderposten -78 -145 -365 -505 +0 -36 14. Abschreibungen -988 -1.013 -1.006 -1.003 -1.125 -1.182 15. Aufwendungen für Instandsetzungen -655 -616 -707 -744 -579 -589 = Zwischenergebnis II +291 +96 +562 +247 +101 +4 16. Zinsen und ähnliche Erträge +3 +1 +11 +12 0 +2 17. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -368 -339 -332 -294 -313 -330 = Zinssaldo -365 -338 -321 -282 -313 -328 18. Ergebnis nach Steuern -74 -242 +241 -35 -212 -324 19. Außerordentliche Erträge +113 +0 +0 +0 +0 +0 20. Außerordentliche Aufwendungen -234 +0 +0 +0 +0 +0 21. Weitere Erträge +18 +0 +0 +0 +0 +0 22. Außerordentliches Ergebnis -103 +0 +0 +0 +0 +0 23. Jahresüberschuss/-fehlbetrag -178 -242 +241 -35 -212 -324 1) Vorläufige Angaben 2) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan” (das heißt nicht fortgeschrieben). 3) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. Heimstiftung | Stadtkämmerei | 235 Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 1) I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 86,5 87,3 85,7 85,0 2. Umlaufintensität (in %) 13,5 12,7 14,3 14,9 3. Investitionen (in T€) 328 552 3.443 630 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 17,5 17,1 16,0 16,0 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 20,3 19,6 18,7 18,8 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) -0,8 -1,0 +1,0 -0,1 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) -3,8 -5,4 +5,1 -0,7 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) + 0,7 + 0,4 +1,9 -0,2 4. Kostendeckung (in %) 97,8 98,4 101,0 99,9 5. Cash Flow (in T€) + 831 + 726 +1.253 +968 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 70,3 72,2 71,1 73,6 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 56.786 58.265 55.377 58.498 1) Vorläufige Angaben Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. 236 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Wirtschaftsstiftung 3. Wirtschaftsstiftung Südwest Kontaktdaten Zähringer Straße 65 a, 76133 Karlsruhe Telefon: 0721 133-7330 Fax: 0721 133-7339 info@wirtschaftsstiftung.de www.wirtschaftsstiftung.de Gründung 19. Dezember 2000 Stiftungszweck Förderung der Volks- und Berufsbildung der Allgemeinheit im Wirtschaftsraum Südwest (Stiftungssatzung vom 14. Dezember 2011). Vorstand Michael Kaiser (Vorsitz) Marc Sesemann Andreas Lorenz Dr. Olaf Sauer Gesellschafter Stadt Karlsruhe Sparkasse Karlsruhe Volksbank Karlsruhe eG Stiftungskapital 98 % = 1 % = 1 % = 250.000 € 2.500 € 2.500 € 100 % = 255.000 € Stiftungskuratorium OB Dr. Frank Mentrup Michael Huber (Vorstandsvorsitzender Sparkasse Karlsruhe) Hubert Meier (Vorstandsmitglied Volksbank Karlsruhe) Beteiligungen (mindestens 25 %) An der Gesellschaft für Beratungen und Beteiligungen mbH (GfBB) ist die Stiftung mit nominal 64.500 € (10 %) beteiligt. Die übrigen Anteile halten Sparkasse Karlsruhe und Volksbank Karlsruhe eG mit jeweils 290.250 € (45 %). Abschlussprüfer Die Bestellung eines Abschlussprüfers ist nach § 9 Abs. 3 Stiftungsgesetz Baden-Württemberg nicht zwingend notwendig und daher nicht erfolgt. Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Arbeiter 4) - - - - Angestellte 4) 3,0 3,0 3,0 3,0 Beamte 4) - - - - Gesamtbelegschaft 3,0 3,0 3,0 3,0 Auszubildende - - - - 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Einschließlich der von der Stadt abgeordneten Beschäftigten/Beamten. Finanzielles Engagement der Stadt Karlsruhe 2015 bis 2018 in T€ 2015 2016 2017 2018 Betriebsmittelzuschuss 70 53 60 60 Wirtschaftsstiftung | Stadtkämmerei | 237 Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 sowie Ausblick Aufgabe der Wirtschaftsstiftung Südwest ist gemäß der Stiftungssatzung die Förderung des Grundwissens zur erfolgreichen Führung und Finanzierung kleinerer und mittelgroßer Unternehmen im Wirtschaftsraum Südwest. Sie wird insoweit auf dem Gebiet der Volks- und Berufsbildung tätig. Von der Stiftung werden folgende Aufgaben wahrgenommen:  Betrieb der Kontaktstelle Frau und Beruf  Pflege eines Netzwerks von Experten für die Beratung von kleineren und mittleren Unternehmen (Beraternetz Karlsruhe)  Schulwettbewerb zur Berufsorientierung  Ferner hält die Wirtschaftsstiftung Südwest eine 10prozentige Beteiligung an der Gesellschaft für Beratungen und Beteiligungen mbH. Weitere Anteilseigner sind mit jeweils 45 Prozent die Sparkasse Karlsruhe und die Volksbank Karlsruhe. Mit Beschluss der Umwandlung der Stiftung in eine Verbrauchsstiftung durch die zuständigen Gremien werden seit 1. Januar 2017 jährlich zehn Prozent des Stiftungskapitals abgeschmolzen und fließen in Bildungsprojekte. Gemäß der Satzung trieb die Wirtschaftsstiftung Südwest im Berichtsjahr den Aufbau eines Beraternetzwerkes weiter voran. Unternehmen können auf der Seite www.beraternetz-karlsruhe.de gezielt Unternehmerwissen nach Themen und Schlagworten abfragen oder Online-Anfragen an dafür bereitstehende Experten richten. Darüber hinaus trafen sich Beraterinnen und Berater aller Fachbereiche unter Federführung der Wirtschaftsstiftung Südwest im Februar zum dritten Mal zu einem Speeddating, um ihre Kompetenzen untereinander noch besser kennenzulernen. Die Kontaktstelle Frau und Beruf führte im Jahr 2017 insgesamt 306 Beratungsgespräche durch. Daneben fanden rund 800 Kurzberatungen während der telefonischen Ansprechzeiten und bei Veranstaltungen statt. Wie in den vergangenen Jahren war das Bildungsniveau der ratsuchenden Frauen überdurchschnittlich hoch: 49 % hatten eine abgeschlossene Ausbildung, 41 % ein abgeschlossenes Studium. Die Anzahl der Wiedereinsteigerinnen in den Beruf, die nach der Familienphase in die Beratung kamen, hat sich im Vergleich zum Vorjahr um 8 % auf 61 % erhöht. Risiken Laut der Stiftung liegen derzeit keine Risiken vor. Vorläufige Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 5.380 1.331 70.510 602 310.986 63 388.872 A. B. C. D. Eigenkapital Gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Bilanzgewinn Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 204.000 96.850 79.346 380.196 3.286 5.390 0 388.872 238 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Wirtschaftsstiftung Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2018 in T€ 2015 3) 2016 3) 2017 3) 2018 2) 1. Umsatzerlöse 1) +240 +228 +320 +320 2. Erhöhung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen +3 +2 +0 +0 3. Sonstige betriebliche Erträge +0 +0 +0 +0 4. Personalaufwand -153 -160 -268 -275 5. Abschreibungen -2 -9 -9 -9 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen -56 -65 -82 -81 7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge +2 +1 +1 +1 8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag +0 +0 +0 +0 9. Ergebnis nach Steuern +33 -3 -38 -44 10. Sonstige Steuern +0 +0 +0 +0 11. Jahresüberschuss/-fehlbetrag +33 -3 -38 -44 12. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr +112 +133 +122 +104 13. Entnahme Stiftungskapital +0 +0 +26 +26 14. Entnahme aus Gewinnrücklagen +0 +0 +0 +0 15. Einstellung in Gewinnrücklagen -12 -8 -6 -6 16. Bilanzgewinn +133 +122 +104 +80 1) Hierin enthalten ist der Betriebsmittelzuschuss der Stadt Karlsruhe. 2) Vorläufige Angaben 3) Die Jahre 2015-2017 wurden rückwirkend entsprechend BiLRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) angepasst. Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 2016 2017 2018 1) I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) 15,7 15,6 18,9 19,9 2. Umlaufintensität (in %) 84,3 84,4 81,1 80,1 3. Investitionen (in T€) 22 19 0 0 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) 79,7 79,9 98,8 97,8 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) 507,8 513,6 524,2 492,3 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) + 13,8 - 1,5 - 11,8 -13,7 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) + 7,1 - 0,7 - 8,9 -11,5 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) + 5,7 - 0,6 - 8,8 -11,2 4. Kostendeckung (in %) 113,5 97,2 89,2 87,6 5. Cash Flow (in T€) + 35 + 6 - 29 -34 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) 72,6 68,4 74,7 75,2 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) 51.119 53.393 89.264 91.573 1) Vorläufige Angaben Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert. Centre Culturel | Stadtkämmerei | 239 4. Stiftung Centre Culturel Franco-Allemand Karlsruhe Kontaktdaten Karlstraße 16 b, 76133 Karlsruhe Telefon: 0721 16038-0 Fax: 0721 16038-29 info@ccfa-ka.de www.ccfa-ka.de Gründung 23. Januar 2002 Stiftungszweck Die Vertiefung der deutsch-französischen Beziehungen, die Verbreitung der französischen Sprache und Kultur in Karlsruhe und die Herstellung und Pflege der Beziehungen und des Austauschs zwischen französischen und deutschen Wissenschaftlern, Künstlern, Wirtschaftsleuten sowie in den sonstigen Bereichen der Gesellschaft (Stiftungsurkunde vom 23. Januar 2002). Vorständin Marlene Rigler (seit 01.03.2017) Stifter Republik Frankreich Stadt Karlsruhe Stiftungskapital 50 % = 50 % = 12.800 € 12.800 € 100 % = 25.600 € Stiftungsrat Dr. Albert Käuflein, Bürgermeister der Stadt Karlsruhe (Vorsitz) Catherine Briat, Kulturgesandte der franz. Botschaft in Berlin (stellv. Vorsitz) Dr. Susanne Asche, Leiterin des Kulturamtes der Stadt Karlsruhe Suzan Bacher, Ministerium für Kultus, Jugend und Sport Baden-Württemberg (ständig vertreten durch Dr. Astrid Volmer, Referentin „Internationale Bodenseekonferenz, Oberrheinkonferenz und deutsch-französische Zusammenarbeit“) Peter Dangelmaier, Abteilungsleiter Vorstandssekretariat der Sparkasse Karlsruhe Nicolas Eybalin, Generalkonsul der Republik Frankreich in Stuttgart Gérard Jollit, Geschäftsführer des Restaurants „Zum Ochsen“ in Karlsruhe-Durlach Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Stiftung hält keine entsprechenden Beteiligungen. Wichtige Verträge Mietvertrag mit der Stadt Karlsruhe über die Räumlichkeiten im Gebäude Karlstraße 16 b. Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wird vom Rechnungsprüfungsamt der Stadt Karlsruhe geprüft. Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 2016 2017 2018 Angestellte/Beschäftigte 3,2 3,3 3,4 3,4 Beamte - - - - Gesamtbelegschaft 3,2 3,3 3,4 3,4 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub oder Mutterschutz befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 240 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Centre Culturel Finanzielles Engagement der Stadt Karlsruhe in den Jahren 2015 bis 2018 in T€ 2015 2016 2017 2018 1. Betriebsmittelzuschuss Stadt Karlsruhe 1) 192 195 190 190 2. Projektzuschüsse 4 13 13 2 3. Sonderzuschuss Stadt Karlsruhe für Erneuerung EDV 32 26 0 0 4. Sonderzuschuss Stadt Karlsruhe für Gestaltung des Empfangsbereiches - - - 5 Zusammen 228 234 203 197 1) Betriebsmittelzuschuss stellt nur die Infrastruktur wie Miete und Personalkosten für die Direktorin und die stellvertretende Leiterin sicher. Leistungszahlen 2015 bis 2018 2015 2016 2017 2018 1. Sprachkurse 106 92 80 51 2. DELF-Prüfungen 581 472 488 814 3. Bibliothek 1) 23 27 35 65 4. Ausstellungen 15 8 5 4 5. Konzerte 2 6 1 1 6. Vorträge, Lesungen 15 17 5 11 7. Theater 3 2 0 1 8. Film 3 1 4 2 9. Diverse Veranstaltungen 6 3 6 11 Zusammen 754 628 624 960 1) Ausleihungen (keine Anmeldung mehr notwendig, gegen Pfand kann jeder ausleihen). Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Neben den traditionell erfolgreichen Veranstaltungen wie beispielsweise dem Deutsch-Französischen Tag, besucht von 790 Schülern, und der Ausstellungsreihe „Retour de Paris“, fand ein deutsch-französisches Konzert zu Ehren von Claude Debussy und zum Ende des 1. Weltkrieges statt; weitere Höhepunkte des Jahres: eine sechsmonatige Ausstellung im Stadtmuseum, zu der das CCFA gegenwartsbezogene, künstlerische Beiträge liefert und mit Straßburg kooperiert. Mehrere Literatur-und Performanceveranstaltungen für junges Publikum, in Kooperation mit der literarischen Gesellschaft. 2018 wurde auch der Eingangsbereich der Stiftung ansprechend gestaltet. Es wurde ein Kooperationsvertrag mit der VHS Karlsruhe aufgesetzt; die Ergebnisse der Sprachschule sind deutlich positiver als in den Jahren zuvor. Ausblick An den Wochen gegen Rassismus beteiligt sich die Stiftung mit einer multilingualen Matinée gemeinsam mit dem Projektpartner ColaTaxiOk am 24.03.2019. Zu den Europawahlen im Mai organisiert die Stiftung ein multimediales Jugend-Diskussionsprojekt mit Schulen in Karlsruhe. Das Festival Liaisons steht 2019 im Zeichen hochqualitativer, kultureller Angebote für Kinder und Jugendliche. Eine Kooperation mit den europäischen Kulturtagen zeigt eine interaktive Ausstellung für Kinder im Oktober/November. Ein grenzübergreifendes Bauhaus-Workshop-Projekt wurde für Oktober 2019 beantragt. Risiken Risiken sieht die Stiftung sowohl durch mögliche Kürzungen der öffentlichen Zuschüsse, als auch durch rückläufige Einnahmen durch weniger Teilnehmer an den Sprachkursen und den Verlust von Mäzenen. Centre Culturel | Stadtkämmerei | 241 Jahresabschlüsse in den Jahren von 2015 bis 2019 in T€ Das Rechnungswesen erfolgt durch eine Einnahmen-/Überschussrechnung. Eine Bilanz mit Gewinn- und Verlustrechnung ist daher nicht zu erstellen. 2015 2016 2017 1) 2) 2018 1) 2) Plan 2018 Plan 2019 1. Übertrag liquide Mittel Vorjahr +65 +37 +35 +28 +28 +11 2. Kurse, Prüfungsgebühren +116 +103 +95 +113 +90 +120 3. Mitgliedsbeiträge +3 +3 +2 +2 +2 +2 4. Zuschüsse (allgemein) +277 +274 +241 +240 +240 +243 5. allgemeine Spenden +15 +11 +3 +0 +0 +0 6. Projektzuschüsse +63 +109 +47 +43 +37 +29 7. Sonstiges +8 +13 +12 +8 +5 +5 8. Zinserträge +0 +0 +0 +0 +0 +0 Gesamteinnahmen +547 +550 +435 +434 +402 +410 9. Personalausgaben (inkl. Aushilfen) -187 -195 -167 -167 -173 -191 10. Sachausgaben lfd. Betrieb -248 -226 -196 -197 -187 -190 11. Ausgaben für Projekte -75 -94 -44 -59 -42 -29 Gesamtausgaben -510 -515 -407 -423 -402 -410 Ergebnis +37 +35 +28 +11 +0 +0 1) Ergebnisverbesserung 2018 gegenüber der Planung durch Einsparungen bei den Personalkosten bedingt durch die Inanspruchnahme von Elternzeit seitens der Direktorin und der Projektkoordinatorin. Insgesamt wurden die Ausgaben den geringeren Einnahmen (bedingt durch den Wegfall wichtiger Geldgeber) angepasst. 2) In der Abrechnung 2018 fehlen Dozentenhonorare in Höhe von -5 T€ und eine nicht bezahlte Rechnung in Höhe von -4 T€. Weitere nennenswerte erst im Folgejahr vorzunehmende Nachzahlungen für 2018 waren zum Prüfungszeitpunkt nicht zu erwarten. Ausgangsrechnungen in Höhe von + 2 T€ waren zum Jahresende noch offen. Unter Hinzurechnung dieser Einnahmen und Ausgaben, die wirtschaftlich zum Geschäftsjahr 2018 gehören, hätte sich deshalb ein bereinigter rechnerischer Überschuss zum 31. Dezember 2018 von + 4 T€ ergeben. Bei der Einnahmen-/Überschussrechnung werden die Einnahmen und Ausgaben nicht periodengerecht, sondern nach dem Zufluss- und Abflussprinzip den einzelnen Geschäftsjahren zugeordnet. Genaue Aussagen zur Beurteilung der wirtschaftlichen Verhältnisse werden dadurch erschwert. 242 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Majolika 5. Majolika-Stiftung für Kunst- und Kulturförderung Karlsruhe Kontaktdaten Geschäftsstelle, Rathaus am Marktplatz, 76124 Karlsruhe Telefon: 0721 133-2023 Fax: 0721 133-95-2023 www.majolika-stiftung.de Gründung 15. August 2011 Stiftungszweck Zweck der Stiftung ist die Förderung von Kunst und Kultur. Der Stiftungszweck wird insbesondere verwirklicht durch die Betreuung freischaffender Künstler bei der Herstellung von Kunstkeramiken sowie durch die Bewahrung historischer keramischer Produktionsverfahren, historischer Formen und Glasuren. Die Stiftung verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige Zwecke im Sinne des Abschnitts „Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung (Stiftungssatzung vom 15. August 2011). Vorstand Klaus Lindemann Stifter Stadt Karlsruhe Land Baden-Württemberg Sparkasse Karlsruhe, Volksbank Karlsruhe, Unternehmen und Privatpersonen mit insgesamt Summe Stiftungskapital 50.000 € 50.000 € 186.100 € 286.100 € Stiftungsrat Klaus-Dieter Rohlfs (Vorsitz) Heinz Ohnmacht (stellv. Vorsitz) Wolfram Jäger Rigo Fay Dr. Gottfried Greschner Volker Fink Eberhard Oehler Andreas Lorenz Beteiligungen (mindestens 25 %) Die Stiftung ist Alleingesellschafterin der Staatlichen Majolika Manufaktur Karlsruhe GmbH. Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wird von der Treuhand Südwest GmbH, Karlsruhe geprüft. Finanzielles Engagement der Stadt Karlsruhe 2015 bis 2018 in T€ 2015 2016 2017 2018 Zuschuss 160 360 350 300 Personalentwicklung Die Stiftung hat im Berichtsjahr kein eigenes Personal beschäftigt. Majolika | Stadtkämmerei | 243 Geschäftsverlauf und Aufgabenerfüllung 2018 Zum traditionellen Empfang auf der Messe „art Karlsruhe“ und der Messe „Eunique“ lud die Stiftung wichtige Multiplikatoren und Majolika-Interessenten ein und warb für eine Unterstützung aller Bemühungen für eine Stabilisierung und Weiterentwicklung der Keramik-Manufaktur mit ihrer langen Tradition in der Fächerstadt. Wichtig war der Stiftung auch, den direkten Dialog zwischen Publikum und Majolika-Künstlerinnen und - Künstler zu vertiefen. Auch im Jahr 2018 war das schon zur Tradition gewordene Openair-Konzert des Polizeimusikkorps Karlsruhe ein großer Erfolg. Zum zweiten Mal wurde der Carl-Laemmle-Preis, eine Majolika-Skulptur in Form eines Lämmle, das von der Künstlerin Hannelore Langhans entworfen wurde, vergeben. Sie ging an die renommierte Berliner Filmproduzentin Professor Regina Ziegler. Im August 2018 feierte Artur Brauner, ein sehr erfolgreicher Filmproduzent seinen 100. Geburtstag. Anlässlich dieses Ereignisses erhielt er den Carl-Laemmle-Ehrenpreis. Ausblick Die Stiftung führte die Recherche und Bestandsaufnahme der Kunst-am-Bau-Arbeiten im öffentlichen Raum konsequent fort und veröffentlichte die Ergebnisse auf ihrer Web-Seite in einer eigenen Rubrik. Um insbesondere Anfragen aus ganz Deutschland beantworten zu können, ist die Erschließung des Majolika-Archivs im Generallandesarchiv Karlsruhe im Bereich Kunst-am-Bau ein wichtiges Anliegen, ebenso wie die Förderung der Innovation der Majolika Manufaktur im Bereich des 3D-Drucks, der die technische Weiterentwicklung der Manufaktur manifestiert, von der der künstlerische Bereich nachhaltig profitiert. Im Doppelhaushalt 2019/2020 sind Mittel in Höhe von jeweils 300.000 Euro zur Förderung der Staatl. Majolika Manufaktur vorgesehen. Risiken Die Stiftung sieht derzeit keine Risiken. Kurzbilanz 2018 in € vorläufig Aktiva Passiva A. B. C. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten Rechnungsabgrenzungsposten 2 48.557 1 0 300.625 0 349.184 A. B. C. D. Eigenkapital Stiftungskapital Rücklagen Mittelvortrag Rückstellungen Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten 286.100 37.477 _ 23.465 347.042 2.142 0 0 349.184 244 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Majolika Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 (in T€) 2015 2016 2017 2018 1) Plan 2019 2) 1. Ideeller Bereich Einnahmen +53,2 +21,9 +20,3 +63,1 Ausgaben -16,3 -66,3 -17,5 -62,7 Ergebnis +36,9 -44,4 +2,8 +0,4 2. Vermögensverwaltung Einnahmen 0,9 +0,3 +0,0 +0,4 Ausgaben -4,2 -3,5 -3,9 -3,7 Ergebnis -3,3 -3,2 -3,9 -3,3 3. Sonstige Geschäftsbetriebe Einnahmen + 7,8 +6,2 +4,9 2,6 Ausgaben - 3,1 -3,5 -0,2 -0,3 Ergebnis + 4,7 +2,7 +4,7 +2,3 4. Stiftungsergebnis +38,3 -44,9 +3,6 -0,6 5. Mittelvortrag aus Vorjahr +48,6 +26,9 +29,5 +30,6 6. Einstellung in Rücklagen -60,0 -2,5 -2,5 -6,5 7. Entnahme von Rücklagen +0,0 +50,0 +0,0 +0,0 8. Mittelvortrag +26,9 +29,5 +30,6 +23,5 1) Vorläufige Angaben 2) Die Stiftung erstellt keinen Wirtschaftsplan. 245 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2017 | Majolika V. Eigenbetriebe 246 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Eigenbetrieb Fußballstadion im Wildpark Eigenbetrieb Fußballstadion im Wildpark | Stadtkämmerei | 247 1. Eigenbetrieb Fußballstadion im Wildpark Kontaktdaten Kaiserstraße 99, 76133 Karlsruhe Telefon: 0721 133-2801 Fax: 0721 133-2809 eibs@karlsruhe.de Gründung 1. April 2017 Eigenbetriebszweck Bau, Betrieb und Finanzierung des Fußballstadions im Wildpark und seiner Außenflächen sowie der Infrastruktur . Betriebsleitung Herr Werner Merkel Stammkapital 100.000 € Betriebsausschuss OB Dr. Frank Mentrup (Vorsitzender) StR Michael Borner StR Max Braun StR Dr. Raphael Fechler StR Niko Fostiropoulos StR Dr. Klaus Heilgeist StR Thomas Hock StR Ekkehard Hodapp StR Detlef Hofmann StR Johannes Honné StR Friedemann Kalmbach StR Sven Maier StR Parsa Marvi StR Sibel Uysal StR Dr. Paul Schmidt StR Karin Wiedemann Beteiligungen (mindestens 25 %) keine Wichtige Verträge  Mietvertrag Wildparkstadion vom 30.08.1993 und 8. Zusatzvereinbarung vom 16.11.2016 mit dem KSC  Geschäftsbesorgungsvertrag mit der KASIG  Diverse Beraterverträge zum Vollumbau  Vertrag zur Vorabmaßnahme „Provisorien und temp. Spielbetrieb“ mit Nüssli (Deutschland) GmbH vom 20.08.2018  Vertrag zur Vorabmaßnahme „Kampfmittelerkundung“ mit der Arbeitsgemeinschaft PORR Umwelttechnik Deutschland GmbH und BST Becker Sanierungstechnik GmbH vom 20.07.2018  Vertrag zum Vollumbau des Stadions im Wildpark mit dem Totalunternehmer BAM Sports GmbH vom 19.11.2018 Personalentwicklung (durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer) 1) 2) 3) 2015 4) 2016 4) 2017 2018 Beschäftigte/Angestellte - - 1,65 7,90 Beamte - - 0,00 1,00 Gesamtbelegschaft - - 1,65 8,90 Nachrichtlich Sonstiges Personal - - - - Auszubildende - - - - 1) Umgerechnete Vollkraftstellen 2) Ohne Beurlaubte und ohne im Erziehungsurlaub befindliche Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter 3) Ohne Auszubildende, Praktikanten und Aushilfskräfte 4) Der Eigenbetrieb wurde zum 1. April 2017 gegründet. Abschlussprüfer Der Jahresabschluss 2018 wurde vom Rechnungsprüfungsamt der Stadt Karlsruhe geprüft 248 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Eigenbetrieb Fußballstadion im Wildpark Finanzielles Engagement der Stadt Karlsruhe in den Jahren von 2015 bis 2018 in T€ 2015 2016 2017 2018 Überstellung Eigenkapital - - 2.000 8.000 Sacheinlagen - - - 7.872 Zusammen - 2.000 15.872 Geschäftsverlauf 2018 Seit dem 1. Januar 2018 ist der Eigenbetrieb „Fußballstadion im Wildpark“ vollumfänglich für das Wildparkstadion verantwortlich. Zuvor wurde der Betrieb des Stadions mit Nebenflächen von verschiedenen städtischen Dienststellen der Stadt Karlsruhe wahrgenommen. Diese Zuständigkeiten sind nun beim Eigenbetrieb gebündelt, mit dem Ziel, eine höhere Kostentransparenz und klare Zuständigkeit für interne und externe Vertragspartner zu schaffen. Vor Vertragsunterzeichnung mit dem Totalunternehmer und Beginn der Vorabmaßnahmen im November 2018, waren im Geschäftsjahr 2018 einige Gemeinderatsentscheidungen für das Projekt von großer Bedeutung. So hat das Gremium am 24. April 2018 die sogenannten Vorabmaßnahmen beschlossen, die Voraussetzungen für den Neubau eines Fußballstadions im Wildpark schaffen sollten und zum Ziel hatten, das Baufeld in städtischer Verantwortung kampfmittelfrei an den künftigen Totalunternehmer zu übergeben. Dieser Gemeinderatsentscheid hatte eine Erhöhung des Projekt-Gesamtbudgets auf 122,95 Mio. Euro zur Folge. Der Gemeinderat stimmte am 17. Juli 2018 der zweiten und dritten Stufe des Geschäftsbesorgungsvertrages zwischen der KASIG und dem Eigenbetrieb zu, wodurch die Vereinbarung nun den Gesamtzeitraum bis zur Fertigstellung des neuen Stadions abdeckte. Das erste verbindliche Vergabeverfahren wurde abgeschlossen. Die umfangreichen Änderungen des Bauablaufes mit Vorabmaßnahmen, Änderung der Provisorien und des Spielbetriebes führten gemeinsam mit der eigenverantwortlichen budgetwirksamen Erstellung des Hospitality- Parkhauses durch den KSC zu erheblichen Anpassungsbedarfen im Vertragswerk. Der KSC hatte sich bereit erklärt, das vorgesehene Hospitality-Parkhaus budgetentlastend und eigenverantwortlich als Bauherr zu errichten. Dies war gemeinsam mit der Reduzierung der Provisorien Hospitality und Geschäftsstelle, dem Ausweis der die DFL-Mindeststandards übersteigenden Qualitäten und einer Reduzierung des Stadionbudgets auf 82,3 Mio. Euro eine Maßnahme zur Kostenreduzierung und Erreichung des Vergabekorridors. Verschiedene Vorschläge zur Grundstücksüberlassung wurden geprüft und die Gewährung eines Erbbaurechtes seitens des KSC als erforderlich benannt. Für die Kampfmittelerkundung im Rahmen der Vorabmaßnahmen wurde die Bietergemeinschaft aus den Firmen PORR Umwelttechnik Deutschland GmbH und BST Becker Sanierungstechnik GmbH bezuschlagt. Der Minderbetrag gegenüber der Kostenberechnung vor Ausschreibung in Höhe von rund 3,8 Mio. Euro wurde als Teil der Risikoreserve im Gesamtprojekt belassen. Nach anschließendem positiven Gemeinderatsentscheid vom 23. Oktober 2018 zum Führen finaler Verhandlungen mit dem am besten bewerteten Bieter für den Vollumbau, der Abforderung des finalen Angebots dieses Bieters, dem Zuschlagsschreiben an diesen und der darauffolgenden Vertragsunterzeichnung mit der in Düsseldorf ansässigen BAM Sports GmbH am 19. November 2018, laufen seit 05. November 2018 bis voraussichtlich Spätjahr 2019 die sogenannten Vorabmaßnahmen. Die in drei Phasen unterteilten Vorabmaßnahmen werden während des laufenden Spielbetriebes umgesetzt. Sie beinhalten Kampfmittelerkundungsmaßnahmen, den schrittweisen Rückbau und die Sanierung der Stadionwälle und den Rückbau der Nord- und Südkurve sowie der Gegentribüne. Am 05. November 2018 wurde als erstes mit dem Rückbau der Nordkurve begonnen, der im Frühjahr 2019 beendet sein wird. Eigenbetrieb Fußballstadion im Wildpark | Stadtkämmerei | 249 Am Dienstag, 30. Oktober 2018, unterzeichneten die Stadt und der Karlsruher SC vor dem Notar überdies das angepasste Vertragswerk. Dieses schafft die Voraussetzungen dafür, dass der Verein das von ihm gewünschte Parkdeck bauen kann. Daraufhin wurde Oberbürgermeister Dr. Frank Mentrup am 27. November 2018 vom Gemeinderat ermächtigt, den wegen der Finanzierung des Parkdecks neu verhandelten Erbbaurechtsvertrag mit der KSC Betriebsgesellschaft Stadion mbH zu unterzeichnen. Im Spätjahr 2018 hat der Eigenbetrieb „Fußballstadion im Wildpark“ zudem Landesfördermittel in Höhe von 11 Mio. Euro beantragt. Ein weiterer, öffentlichkeitswirksamer Höhepunkt war für den städtischen Eigenbetrieb ein Bürgerforum im Karlsruher Südwerk, bei dem der Öffentlichkeit am 22. November 2018 das neue Stadiondesign präsentiert wurde. Rund 600 interessierte Bürger sowie zahlreiche Pressevertreter waren erschienen, um von den Projektbeteiligten der Stadt, dem Totalunternehmer BAM Sports sowie dem beauftragten Architekten agn Niederberghaus & Partner GmbH Informationen aus erster Hand zum neuen Fußballstadion im Wildpark zu erhalten. Ausblick Im Januar 2019 wurden vier provisorische Flutlichtmasten errichtet und die alten Masten samt Fundamenten seitdem sukzessive rückgebaut. Nach dem Abriss der Nordkurve wird dort ab April eine provisorische Tribüne mit etwa 5.000 Stehplätzen installiert. Danach wird mit dem Abriss der Südtribüne begonnen. Um jederzeit mindestens 15.000 Sitzplätze zur Verfügung zu stellen, wird später auch im Bereich der Südkurve eine provisorische Tribüne aufgestellt. Der Rückbau der Gegengerade im Spätjahr 2019 bildet den Abschluss der Vorabmaßnahmen. Damit ist der Weg frei für den eigentlichen Vollumbau des Stadions im Wildpark, mit dem die BAM Sports GmbH voraussichtlich Ende des Jahres 2019 oder Anfang 2020 beginnen wird und der – wenn alles nach Plan läuft – Mitte des Jahres 2022 abgeschlossen werden kann. Die Maßnahmen für den Stadionneubau untergliedern sich ebenfalls in drei Bauabschnitte: Zunächst erfolgt der Neubau der Osttribüne, danach der Neubau der Südtribüne sowie der Abbruch der Haupttribüne und abschließend der Neubau der Nord- und der Haupttribüne. Um trotz der laufenden Bauarbeiten stets einen reibungslosen Spielbetrieb und Nutzerkomfort zu gewährleisten, werden parallel am neuen Stadion weitere Provisorien unter anderem für die Versorgungs- und Sicherheitseinrichtungen, den Fanshop und die Umkleidekabinen aufgestellt. Aktuell läuft zudem die Finalisierung der Nutzerabstimmung zur Vorbereitung des Baugenehmigungsverfahrens ab April 2019. Risiken Monetäre Risiken bestehen in allgemeinen Kostensteigerungen im Baubereich. Nicht planbare Risiken könnten bei den bis voraussichtlich November 2019 laufenden Vorabmaßnahmen insbesondere das Ansteigen der Deponiekosten und der zu entsorgenden Erdmassen und deren Schadstoffklassifizierung darstellen. Außerdem ist grundsätzlich von Unwägbarkeiten im Baubereich auszugehen, zum Beispiel vom negativen Einfluss widriger Witterungsbedingungen auf den Bauablauf. Hauptertragsrisiko besteht während der gesamten Bauzeit in einer eingeschränkten Vermarktung des Birkenparkplatzes. Dieser ist zum jetzigen Zeitpunkt nur für Vermietungen bis Ende Juni 2019 freigegeben, sodass nach diesem Termin keine nennenswerten Einnahmen zu verzeichnen sein werden. 250 | Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 | Eigenbetrieb Fußballstadion im Wildpark Kurzbilanz 2018 in € Aktiva Passiva A. B. Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Umlaufvermögen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 5.706 10.088.623 0 363.703 6.454.661 16.912.693 A. B. C. Eigenkapital Stammkapital Allgemeine Rücklage Verlustvortrag Jahresfehlbetrag Buchmäßiges Eigenkapital Rückstellungen Verbindlichkeiten 100.000 17.772.440 -88.970 -1.568.057 16.215.413 63.855 633.425 16.912.693 Gewinn- und Verlustrechnungen der Jahre 2015 bis 2019 in T€ 2015 1) 2016 1) 2017 1) 2018 Plan 2018 2) Plan 2019 3) 1. Umsatzerlöse - - +0 +258 +137 +89 2. Andere aktivierte Eigenleistungen - - +89 +147 +227 +170 3. Sonstige betriebliche Erträge - - +0 +1 +496 +0 4. Materialaufwand - - +0 -457 -745 -518 5. Personalaufwand - - -112 -621 -589 -822 6. Abschreibungen - - -2 -100 -512 -930 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen - - -65 -801 -92 -4.982 8. Zinsen und ähnliche Erträge - - +1 +5 +0 +0 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen - - +0 -1 -263 +0 10. Ergebnis nach Steuern - - -89 -1.568 -1.341 -6.993 11. Sonstige Steuern - - +0 +0 -18 -23 12. Jahresüberschuss/-fehlbetrag - - -89 -1.568 -1.359 -7.016 1) Der Eigenbetrieb wurde zum 1. April 2017 gegründet. 2) Vom Beschlussgremium genehmigter „Urplan” (das heißt nicht fortgeschrieben) 3) Nachtragswirtschaftsplan 2019 Eigenbetrieb Fußballstadion im Wildpark | Stadtkämmerei | 251 Bilanz- und sonstige Kennzahlen 2015 1) 2016 1) 2017 1) 2018 I. Vermögenslage 1. Anlagenintensität (in %) - - 34,5 59,7 2. Umlaufintensität (in %) - - 65,5 40,3 3. Investitionen (in T€) - - 744 9.451 II. Finanzlage 1. Eigenkapitalquote (in %) - - 87,3 95,9 2. Anlagendeckungsgrad I (in %) - - 253,5 160,6 III. Ertragslage 1. Umsatzrentabilität (in %) - - -641,2 2. Eigenkapitalrentabilität (in %) - - -4,7 -10,2 3. Gesamtkapitalrentabilität (in %) - - -4,1 -9,8 4. Kostendeckung (in %) - - 0,0 13,4 5. Cash Flow (in T€) - - -62 -1.404 IV. Personal 1. Personalkostenintensität (in %) - - 62,7 31,4 2. Personalaufwand je Mitarbeiter (in €) - - 67.163,29 69.810,80 1) Der Eigenbetrieb wurde zum 1. April 2017 gegründet. Anmerkung: Die wichtigsten Bilanzkennzahlen werden auf Seite 32 erläutert

Stadt Karlsruhe Der Oberbürgermeister BESCHLUSSVORLAGE Vorlage Nr.: Verantwortlich: 2019/0749 Dez. 4 Beteiligung der Stadt Karlsruhe an rechtlich selbständigen wirtschaftlichen Unternehmen und Stiftungen; Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 Beratungsfolge dieser Vorlage Gremium Termin TOP ö nö Ergebnis Hauptausschuss 17.09.2019 13 x Gemeinderat 24.09.2019 19 x Beschlussantrag Der Gemeinderat nimmt - nach Vorberatung im Hauptausschuss - von dem Beteiligungsbericht 2018 Kenntnis. Finanzielle Auswirkungen Gesamtkosten der Maß- nahme Einzahlungen/Erträge (Zuschüsse u. Ä.) Jährliche laufende Belastung (Folgekosten mit kalkulatorischen Kosten abzügl. Fol- geerträge und Folgeeinsparungen) Ja Nein Haushaltsmittel sind dauerhaft im Budget vorhanden Ja Nein Die Finanzierung wird auf Dauer wie folgt sichergestellt und ist in den ergänzenden Erläuterungen auszuführen: Durch Wegfall bestehender Aufgaben (Aufgabenkritik) Umschichtungen innerhalb des Dezernates Der Gemeinderat beschließt die Maßnahme im gesamtstädtischen Interesse und stimmt einer Etatisierung in den Folgejahren zu IQ-relevant Nein x Ja Korridorthema: Anhörung Ortschaftsrat (§ 70 Abs. 1 GemO) Nein x Ja durchgeführt am Abstimmung mit städtischen Gesellschaften x Nein Ja abgestimmt mit KVVH GmbH u.a. Ergänzende Erläuterungen Seite 2 Die Stadt Karlsruhe betreibt seit Jahren ein aktives Beteiligungsmanagement (Steuerung und Überwachung) hinsichtlich ihrer direkten und indirekten Beteiligungen. Neben dem strategi- schen und operativen Beteiligungscontrolling, dem Vertragsmanagement, der Wahrnehmung von Gesellschafterrechten und der Mandatsbetreuung ist der Beteiligungsbericht ein zentraler Baustein des Beteiligungsmanagements. Er stellt für alle Entscheidungsträger der Stadt Karlsru- he eine umfassende Informationsbasis für die Aktivitäten des Konzerns Stadt Karlsruhe dar. Hierfür sind im Bericht (II. Überblick) die Verflechtungen der Stadt Karlsruhe mit den Beteili- gungsgesellschaften sowie die wesentlichen Kenndaten der Stadt im Vergleich dargestellt. Neu hinzugekommen im Vergleich zum letzten Beteiligungsbericht ist die EOS Windenergie GmbH & Co. KG sowie die Stadtwerke Rastatt Service GmbH. Für den eilig Lesenden sind die wesentlichen Entwicklungen in Kürze im Bericht auf den Seiten 10 und 11 aufgezeigt. Beschluss: Antrag an den Gemeinderat Der Gemeinderat nimmt - nach Vorberatung im Hauptausschuss - von dem Beteiligungsbericht 2018 Kenntnis.

Niederschrift 2. Plenarsitzung des Gemeinderates 24. September 2019, 15:30 Uhr öffentlich Bürgersaal, Rathaus Marktplatz Vorsitzender: Oberbürgermeister Dr. Frank Mentrup 17. Punkt 19 der Tagesordnung: Beteiligung der Stadt Karlsruhe an rechtlich selbstän- digen wirtschaftlichen Unternehmen und Stiftungen; Beteiligungsbericht für das Geschäftsjahr 2018 Vorlage: 2019/0749 Beschluss: Der Gemeinderat nimmt - nach Vorberatung im Hauptausschuss - von dem Beteiligungsbe- richt 2018 Kenntnis Abstimmungsergebnis: einstimmig zugestimmt Der Vorsitzende ruft Tagesordnungspunkt 19 zur Behandlung auf und verweist auf die erfolgte Vorberatung im Hauptausschuss. Gibt es hierzu Wortmeldungen? Wenn nicht, nehmen wir den so zur Kenntnis. Stadträtin Fahringer (GRÜNE): Ich werde jetzt nicht auf all meine Post-its eingehen, die ich in diesem Bericht vermerkt habe, möchte aber die Gelegenheit nutzen und drei oder vier Aspekte an Sie bringen. Gleich auf den ersten Seiten, beim Blick auf die Chancengleichheit fällt auf, da müssen wir noch etwas tun. Es sind noch viel zu wenige Frauen in den Führungsebenen vertreten. Das ist eine Hausaufgabe. Um die wissen wir alle. Die sollten wir weiter verfolgen. Aber auch beim Blick auf die Quote der beschäftigten Menschen mit Behinderung – es ging gerade um dieses Thema – können wir durchaus ambitionierter vorgehen und auch dort einmal versuchen, dass nicht andere performen, sondern vielleicht auch einmal in dem einen oder anderen Unternehmen die Quote übererfüllen. Das wäre ein Wunsch von mir. – 2 – Was mir beim Lesen des Berichts zum Beispiel im Bereich der Stadtwerke auffällt, dass wir den Aspekt Klimaschutz, den Aspekt Suffizienz Nachhaltigkeit in keinster Weise erwähnen, sondern einen Rückgang des Stromverbrauchs wird negativ dargestellt. Ich möchte in Frage stellen, ob es nicht vielleicht auch manchmal etwas Positives ist, wenn Unternehmen effizi- enter arbeiten und vielleicht einfach in Summe weniger Strom verbrauchen. Klar ist dieser wenige Stromverbrauch monetär etwas Schlechtes. Aber ich glaube, dass es da etwas an- deres gibt, nämlich zum Beispiel die Betrachtung aus gemeinwohlökonomischen Blickpunk- ten. Ich würde mir wünschen, dass wir künftig in so einem Bericht auch gemeinwohlöko- nomische Gesichtspunkte, Kriterien vorfinden. Vielleicht in den Erläuterungen, vielleicht auch die eine oder andere Bilanzkennzahl aus so einem gemeinwohlorientierten ökonomi- schen Blickwinkel. Stadtrat Pfannkuch (CDU): Der Beteiligungsbericht gibt auf 251 Seiten detaillierte Aus- künfte aus Geschäftsberichten von 38 Beteiligungen, Gesellschaften und Stiftungen. Für diese umfangreiche und ausführliche Darstellung, die auch mit sehr viel Herzblut verbun- den ist, wie wir wissen, möchte ich mich im Namen der CDU-Fraktion sehr herzlich bedan- ken. Laut der Verwaltungsvorlage ist der Beteiligungsbericht neben dem strategischen und operativen Beteiligungscontrolling – ich zitiere – zentraler Baustein des Beteiligungsmana- gements. Er stellt für alle Entscheidungsträger der Stadt Karlsruhe eine umfassende Infor- mationsbasis für die Aktivitäten des Konzerns Stadt Karlsruhe dar. – Zitat Ende. Das ist ei- ner von zwei kurzen Anmerkungen, die wir als Fraktion zu diesem Bericht machen wollen. Unser Anliegen ist es nämlich, zukünftig auch Angaben in diesem Bericht zu erhalten, die sich mit der strategischen Ausrichtung des Managements befassen. Das kommt aus unse- rer Sicht bisher zu kurz, wenn es überhaupt eine nennenswerte Erwähnung findet. Es wäre sehr wohl wünschenswert, zusätzlich zu den dargelegten Informationen Auskünfte darüber zu erhalten, wo wir als Stadt, also als Gesellschafterin, Einfluss auf die strategischen Ent- scheidungen der einzelnen Unternehmen ausüben. Auch würde ich gerne erkennen, wo es uns möglich ist, strategisch auf die Unternehmen einwirken zu können, und wo wir es als Konzern auch tun. Ein anderer Gedanke noch zum Schluss, der sich anschließt an das, was die Kollegin gerade in einem Detail ausgeführt hat. Ich glaube, zu einem Beteiligungsbericht dürften zukünftig – da fordern wir das auch eindringlich – Angaben über Maßnahmen zum Klimaschutz der einzelnen Gesellschafter enthalten sein. Denn all dies ist auch mit betriebswirtschaftlichen Aufwendungen verbunden, die wir jetzt nicht scheuen wollen. Aber wir wollen dieses neue große Thema künftig gesamtheitlich in dem Beteiligungsbericht ebenfalls dargestellt wis- sen. Wir sollten schon wissen, welche klimaschützenden Maßnahmen die einzelnen Unter- nehmen planen und wie diese dann auch wirtschaftlich abgesichert sind. Stadtrat Zeh (SPD): Schön, dass wir nach Jahren wieder einmal zu diesem Punkt reden können. Wir haben es bis jetzt immer geschoben. Aber man sieht, wie wichtig die Gesellschaften sind, wenn wir das einmal im Jahr hier im Rathaus beraten. Man sieht es an der Zahl der Beschäftigten, die dort sind. Es sind dort 62 % der Beschäftigte, während es bei der Stadt nur 38 % sind. Die Gesellschaften haben sich in den letzten 20 Jahren um 1.500 Mitarbeiter vergrößert. Die Stadt selber hatte nur 400 Mitarbeiter mehr. Allerdings müssen wir auch die Finanzen genauer betrachten. Hier sieht man, dass der Zufluss und der Abfluss an die Gesellschaften 2010 noch fast ausgegli- – 3 – chen waren. 2015 musste die Stadt schon 5,4 Mio. Euro zuschießen. 2019 sind es inzwi- schen 40 Mio. Euro, wobei 20 Mio. Euro die KVV-Erhöhung sind. Aber auch bei der Schul- denentwicklung sieht man deutlich, die Stadt hatte 2015 200 Mio. Euro Schulden, die Gesellschaften 1,2 Mrd. Euro. 2018 hatte die Stadt hingegen nur noch 150 Mio. Euro Schulden, die Gesellschaften 1,8 Mrd. Euro. Allerdings ist die Zinslast aufgrund der günsti- gen Zinsen natürlich nicht groß gestiegen. Zu unseren verlustreichsten Gesellschaften gehört seit Jahren die KMK mit über 10 Mio. Euro. im Wesentlichen natürlich durch die Investition in die Gebäude an der Messe und am Festplatz. Letztendlich sind die Gewinne, die die Prognos-Gesellschaft vorausge- sagt hatte, für die Messe leider nicht eingetreten. Allerdings arbeitet die Messe durchaus erfolgreich im eigentlichen Umsatz. Schwieriger ist die Stadthalle. Wir warten mit Span- nung, dass es sie endlich einmal eröffnet wird. Allerdings sind bis jetzt schon 60 Mio. Euro investiert. Dabei wird es nicht bleiben. Die werden sicherlich nicht erwirtschaftet werden. Sie als Aufsichtsratsvorsitzenden, Frau Luczak-Schwarz, akzeptieren, dass diese Millionen- verluste notwendig sind. Preiswerter Wohnraum gehört zu den wichtigsten Elementen der Daseinsvorsorge. Die Volkswohnung hat inzwischen über 13.000 Mietwohnungen, letztes Jahr 151 neue ge- baut. Es ist sogar mit Gewinn. Aber der Gewinn müsste nach Ansicht der SPD in der Ge- sellschaft bleiben, damit man weiter und mehr investieren kann. Ganz schwieriger sieht die KVVH-Gruppe aus. Sie bringt zwar der Stadt selber mit Konzes- sionsabgaben über 24 Mio. Euro. einen Beitrag für den städtischen Haushalt. Insgesamt hat die Gesellschaftsgruppe allerdings 800 Mio. Euro Schulden, das fünffache der städti- schen Schulden. Die Situation wird in den kommenden Jahren schwieriger, wenn weniger Strom verkauft wird, weil nur die Stadtwerke die Gewinnbringer in der Gruppe sind. Alle anderen haben Probleme. Wenn die VBK an die KASIG noch Nutzungsentgelt zahlt, wird der Verlust, um die Schulden zu tilgen, noch größer. Aber wie sähe es ohne funktionieren- den ÖPNV aus? Der Verkehr würde zusammenkrachen, die vielen Arbeitsplätze könnten nicht gehalten werden. Deshalb sind die Zuschüsse über den ÖPNV notwendig. Für uns ist auch wichtig, dass der öffentliche Personennahverkehr auch zuverlässig ist, das heißt, ge- nügend Fahrer vorhanden sind, um Zugausfälle zu vermeiden. Verlässlichkeit gehört für uns zum öffentlichen Personennahverkehr. Auf alle Gesellschaften einzugehen, würde den Rahmen sprengen. Gesellschaften erfüllen wichtige Aufgaben der kommunalen Daseinsvorsorge. Die SPD lehnt Privatisierung in die- sem Bereich grundsätzlich ab. Die Gesellschaften erfüllen wichtige Aufgaben für die Ge- meinschaft. In diesem Sinne nimmt die SPD gerne diesen Bericht zur Kenntnis. Stadträtin Lorenz (FW|FÜR): Wenn Sie als Unternehmerin diesen Beteiligungsbericht stu- dieren, bekommt man doch leicht Schweißausbrüche. Von 42 städtischen Töchtern kann man an einer Hand abzählen, welche ein positives Ergebnis haben. Wenn man sich diese Zahlen noch ein bisschen genauer anschaut, muss man sagen, da sind noch einmalige Posi- tionen drin, wie Auflösung größerer Rückstellungen und Dividendenausschüttungen, die nicht gewährleistet sind. Wir haben beim Tagesordnungspunkt vorher, beim Armutsbe- richt, aber auch bei anderen Dingen, letztendlich hängt alles am Geld. – 4 – Außerhalb dieser Zahlen gibt es für mich noch weitere Risiken. Das ist zum einen, geeigne- tes Fachpersonal zu finden in vielen dieser Gesellschaften. Das betrifft natürlich nicht nur unsere Kommune, das haben wir in der Wirtschaft auch. Aber für uns als Kommune wird es ein ganz großer Block werden. Es zeigt sich zum Beispiel jetzt schon beim KVV, wie schwierig es dort ist, Fahrer zu gewinnen und vor allen Dingen Fahrer zu halten. Aber zum Beispiel auch in der Abschaffung des steuerlichen Querverbundes, der von den Finanzge- richten immer mal wieder gerne ins Auge gefasst wird, sieht meine Fraktion ein sehr gro- ßes Risiko. Stadtrat Schnell (AfD): Herr Zeh hat mir schon einiges vorweg gesagt, was ich auch sa- gen wollte zur gesamten Sicht. Deshalb kann ich hier nur noch sagen, ich würde mir wün- schen, dass insbesondere das Dezernat 4 mehr Anstrengungen unternimmt, die Situation in nachhaltiges Fahrwasser bezüglich der Finanzen zu steuern. Zu einigen ausgewählten Unternehmen möchte ich aber doch etwas sagen. Da habe ich als erstes die Verkehrsbetriebe. Wer sich den Bericht angeschaut hat, kann nur zu der Er- kenntnis einer insgesamt verheerenden Bilanz kommen. Alle Kennziffern haben sich ver- schlechtert: Jahresfehlbetrag, Fahrgastzahlen, Wagenkilometer und auch der Zuschussbe- darf je Fahrgast. Allein der ist im Vorjahresvergleich um 27 % gestiegen. Diese Entwicklung findet bereits seit Jahren statt. Das einzige, was kontinuierlich nach oben geht, sind die Fahrpreise, ohne dass sich dadurch die durchschnittlichen Einnahmen je Fahrgast vergrö- ßert hätten. Ich bin mir ziemlich sicher, unter Dieter Ludwig hätte es keine solche Entwick- lung gegeben. Zu seiner Zeit hatten wir zwar ebenfalls kein sinkendes Defizit, jedoch gab es Jahr für Jahr steigende Fahrgastzahlen, so dass der nötige Zuschuss je Fahrgast signifi- kant kleiner wurde. Falls hier Sanierungsbemühungen stattgefunden haben, waren diese – so sieht es aus – allesamt erfolglos. Ich möchte hier nicht von einem Versagen des Mana- gements oder der Aufsichtsräte sprechen, aber man könnte den Eindruck erhalten, man habe sich erst gar nicht bemüht, Verbesserungen einzuleiten. Der zweite Punkt, auf den ich eingehen möchte, sind unsere Beteiligungen im Bereich re- generativer Energien. Hier werden die Renditen perspektivisch zurückgehen. Außerdem ist das derzeitige System höchst unsozial. Denn die Differenz zwischen den Erzeugungskosten dieser Energien und dem Marktpreis zahlt bekanntlich der Verbraucher. Exorbitant hohe Strompreise treffen aber Geringverdiener in besonderem Maße. Abschließend ein paar Worte zum Baden-Airpark. Die im Bericht genannte Perspektive hin- sichtlich der Flugverbindungen nach Hamburg und Berlin wird nicht eintreten. Hamburg wird nicht wiederkommen, Berlin wird in einem Monat eingestellt. Warum? Am Flugha- fenmanagement liegt es nicht. Vielmehr hat Eurowings für diese Strecken keine Flugzeuge passender Größe. Einen 150-Sitzer bekommen Sie auf diesen Strecken einfach nicht im doppelten Tagesplan kostendeckend gefüllt. Andere Carrier mit geeigneten Flugzeugen sind leider nicht in Sicht. Umso wichtiger ist es, seitens der Stadt und auch von uns Stadträ- ten, die Nutzung dieses Flughafens durch eigenes Vorbild aktiv nach außen zu promoten, und zwar, indem wir, wenn wir Flugreisen unternehmen, wann immer möglich, von Karls- ruhe/Baden-Baden aus fliegen. Verantwortungsvollerweise sollten wir natürlich vorher im- mer abwägen, inwieweit wir dafür alternativ Bodenverkehrsmittel verwenden könnten. Ich möchte in diesem Kontext auf die neun Verbindungen ab Karlsruhe/Baden-Baden in unsere Partnerstadt Temeschwar zweimal pro Woche hinweisen und außerdem eine sehr schlanke Umsteigeverbindung nach Krasnodar. Beides ist im Winterflugplan verfügbar. – 5 – Stadtrat Hock (FDP): Den Beteiligungsbericht möchte ich jetzt nicht aufschlüsseln und jedes einzelne Detail erläutern. Aber Kollege Schnell hat etwas angesprochen, was mir fern stehen würde, den Herrn Ludwig in diesem Bereich zu erwähnen. Er hatte damals natürlich ganz andere Möglichkeiten. Das Streckennetz hat sich immer mehr erweitert. Deshalb sind die Fahrgastzahlen auch immer mehr in die Höhe gegangen. Das muss man natürlich dazu sagen. Ich habe den Beteiligungsbericht gelesen. Ich habe mich zum Schluss gemeldet, um zu hö- ren, was die Fraktionen im Haus zu dem Ganzen, was unsere einzelnen Beteiligungen in den letzten Jahren an Gewinnen oder auch nicht erzielt haben, sagen. Man muss ganz ehr- lich sagen, solange es unserer Mutter Stadt noch einigermaßen gut geht, ist das alles noch kein Problem. Nur wenn man zuhört und den Ausführungen des Kämmerers dieser Stadt folgt, dann wird man bald feststellen, dass es sich in den nächsten Jahren wirklich drastisch verschlechtern wird. Dann muss man schon die Frage stellen, ob man alles – das habe ich aus der kleinen Kritik des Kollegen Pfannkuch herausgehört – in nächster Zeit so weiterlau- fen lassen kann, wie es jetzt läuft. Dass er dort steuern möchte, dass er mehr mitsteuern möchte, nicht nur über den Aufsichtsrat, das habe ich auch herausgehört. Diese Bauch- schmerzen habe ich auch. Meine Fraktion hat das auch. Denn wir müssen sehen, dass es der Stadt noch gut geht, aber es wird schwieriger und in den Folgejahren noch schwieri- ger. Ob es dann immer möglich sein wird, unsere Gelder, die wir jetzt im Moment rüber- bringen zu den einzelnen Gesellschaften, weiter so fließen zu lassen, das steht meines Er- achtens nicht klar da, sondern mehr in den Sternen denn je. Deshalb müssen wir in vielen Bereichen auch in den Aufsichtsräten Entscheidungen treffen, die mit Sicherheit nicht ein- fach sein werden und auch nicht jedem gut tun. Das muss man auch klar sagen. Deshalb: Der Beteiligungsbericht ist wunderbar aufgearbeitet. Aber wenn man es im Detail liest, wird man feststellen, dass riesige Aufgaben vor uns liegen. Deshalb können wir nur zu- sammen diese Aufgaben der nächsten Jahre meistern. Da wünsche ich mir, dass man in Vielem auch einmal mehr zusammenhält. Erste Bürgermeisterin Luczak-Schwarz: So manche Aussage möchte ich nicht unkom- mentiert im Raum stehen lassen. Deswegen drei, vier Punkte. Der Beteiligungsbericht ist eine Zusammenfassung des Geschäftsjahres 2018, Frau Fahrin- ger. Wir vergleichen dort die Planung mit dem Ist-Ergebnis. Deswegen steht natürlich auch in der Kommentierung bei den Stadtwerken, die Planung im Bereich Stromverbrauch war höher als das Ist-Ergebnis. Das ist keine Wertung, sondern ein reiner Zahlenvergleich aus Sicht des Beteiligungsmanagements. Wie war die Planung und wie ist das Ist-Ergebnis. Die Stadtwerke haben wahnsinnig viel im Bereich Klimaschutz getan. Sie sind jetzt neu in den Rat gekommen. Sie sind neu in der Fraktion. Frau Mayer sitzt schon seit mehreren Jahren im Aufsichtsrat Stadtwerke. Der Herr Dr. Cremer wird das Team dort unterstützen. Sie werden dann schon auch sehen, dass gerade die Stadtwerke eine unserer größten Akteure im Bereich Klimaschutz, im Bereich der erneuerbaren Energien sind. Das würde ich jetzt einmal als Gegenpol formulieren wollen, da ich diese Kommentierung, es werde zu wenig im Bereich Klimaschutz getan, nicht als Aufsichtsratsvorsitzende der Stadtwerke so im Raum stehen lassen wollte. Die strategische Ausrichtung, Herr Pfannkuch. Wir haben Aufsichtsräte. Die Aufsichtsräte beschließen den Wirtschaftsplan und steuern auch die Gesellschaft. Das ist erst einmal der – 6 – Grundsatz. Wenn die Mutter als Hauptgesellschafter strategischen Einfluss nehmen will in die Ausrichtung, dann muss das über den Gemeinderat initiiert werden. Das haben wir auch. Wir kommen später zu einem schönen Antrag von der SPD, wo genau dieses Ziel Strategie ist, Herr Marvi. Bei dem Thema mit der Arbeitnehmervertretung. Das ist der nor- male Vorgang. Dann würde ich aber auch bitten, dass innerhalb der Aufsichtsräte sehr kri- tisch mit den Entwicklungen, gerade in der wirtschaftlichen Entwicklung umgegangen wird. Weil wir haben dann natürlich Beschlüsse, die die Mutter gegebenenfalls, Herr Hock, so lange es uns finanztechnisch noch gut geht, dann ausgleicht. Aber irgendwann – weiß man nicht, Glaskugel – wird es äußerst schwierig sein. Hinsichtlich der Verschuldung der Gesellschaften. Ja, das ist eine hohe Verschuldung. Aber wir dürfen nicht vergessen, dass letztendlich durch die Kredite, die aufgenommen und auch sukzessive getilgt werden durch die Gesellschaften, auch Anlagevermögen geschaf- fen wird. Es wird eine Infrastruktur geschaffen für unsere Stadt im Rahmen der Daseinsvor- sorge. Deswegen sagen wir, es sind gute Kredite. Wir können sie uns auch leisten, Frau Lorenz, in dem Bereich. Steuerlicher Querverbund ist eine langwierige Geschichte. Wir gehen davon aus, dass es auch Seitens der EU gehalten wird. Wir haben keine negativen Signale. Aber wir wissen durchaus, dass es dort ein Thema ist. Herr Schnell, der Beteiligungsbericht wird zu einem Stichtag abgegeben. Das war Mai 2019. Damals hatte man bei der Airpark GmbH natürlich darauf hingewiesen, dass man in diese Richtung denkt. Das hat sich vor kurzem anders entwickelt. Deswegen, zum Stichtag ab Fassung des Berichts war das die Strategie. Das hat sich jetzt nicht realisieren lassen. Mir ist noch einmal wichtig, es ist kein strategischer Bericht. Es ist eine Grundlage, wie war das Geschäftsjahr. Wie war die Planung zur Ist-Betrachtung? Wir zeigen die Risiken auf, die Sie als Mitglieder des Hauptgesellschafters wissen müssen. Und wir zeigen Ihnen die stra- tegischen Maßnahmen, die wir Seitens der Geschäftsführung erhalten haben, auf. Was dagegen getan wird, oder für die Zukunft geplant wird. Der Vorsitzende: Ich möchte einen Aspekt von Ihnen, Herr Pfannkuch, noch einmal auf- nehmen. Wenn wir im Beteiligungsbericht auf so etwas wie eine Art Klimabilanz immer eingehen sollten, dann müssen wir uns darauf noch einmal verständigen. Weil der Beteili- gungsbericht kommt erst einmal aus dem Beteiligungsmanagement. Da wird nach anderen Kriterien zusammengefasst. Wir sollten dann im Zusammenhang mit dem Klimaaktionsplan darüber reden, wie wir auch dokumentieren, was denn die Beteiligungen dazu beitragen und dann klären, ob das hier in den Bericht soll, was irgendwie logisch wäre, oder irgend- wie anders. Denn das gesamte Thema CO 2 -Einsparung müssen wir irgendwo einmal zu- sammenfassen. Da müssen wir schauen, wo das richtig ist. Ich würde den Gedanken auf- greifen, ihn aber noch nicht als erledigt betrachten, weil wir noch einen Weg finden müs- sen. Jetzt würde ich das doch einmal zur Abstimmung stellen, nicht nur, weil Beschlussvorlage drüber steht, sondern weil der Beteiligungsbericht auch noch einmal eine gemeinsame Be- stätigung der Zahlen ist, die da drin stehen, die an anderer Stelle auch wichtig sind. – Das ist einstimmige Kenntnisnahme. – 7 – Zur Beurkundung: Die Schriftführerin: Hauptamt - Ratsangelegenheiten – 2. Oktober 2019